酒店采購部管理制度o

1、袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁

2、袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞

3、羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀

4、薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀

5、蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻

6、蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿

7、蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿

8、螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇

9、螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈

10、螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿

11、袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇

12、裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆

13、羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈

14、薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆

15、薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆

16、螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇

17、蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁芀蕆羂肆芆蒆螞罿膂蒅螄膅肈蒅袇羈莆蒄薆膃節(jié)蒃蠆羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀蚃螇荿蕿螅肂芅蕿袇裊膁薈薇肁肇薇蠆襖蒞蚆螂聿芁蚅襖袂膇蚄薄肇肅蚃螆袀蒂蚃袈膆莈螞羈羈芄蟻蝕膄膀芇螃羇肆芇裊膂蒞莆薅羅芀蒞蚇膀膆莄衿羃膂莃羂袆蒁莂蟻肂莇莁螃襖芃莁袆肀腿莀薅袃肅 亞海大酒店采購部管理手冊采購手冊的編訂目的為了使酒店有關(guān)采購事務(wù)均能遵循制度辦理，便于最適當時間、在可能范圍內(nèi)以最低價格，向最適當?shù)墓?yīng)商，購買品質(zhì)最佳、數(shù)量最恰當?shù)纳唐坊蚍?wù)，特制訂本手冊。采購的定

18、義酒店根據(jù)需求提出采購計劃、審核計劃、選好供應(yīng)商、經(jīng)過商務(wù)談判確定價格、交貨及相關(guān)條件，最終簽訂合同并按要求收貨付款的過程。 酒店采購部管理制度1、制定采購計劃       （1）由酒店各部分根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的猜測，在每年年底編制采購計劃和預(yù)算報財務(wù)部審核；       （2）計劃外采購或臨時增加的項目，并制定計劃或講演財務(wù)部審核；       （3）采購計劃一式四

19、份，自存一份，其它三份交財務(wù)部。 2、審批采購計劃：       （1）財務(wù)部將各部分的采購計劃和講演匯總，并進行審核；       （2）財務(wù)部根據(jù)酒店本年的營業(yè)實績、物資的消耗和損耗率、第二年的營業(yè)指標及營業(yè)猜測做采購物資的預(yù)算；       （3）將匯總的采購計劃和預(yù)算報總經(jīng)理審批；       （4）經(jīng)批準的采

20、購計劃交財務(wù)總監(jiān)監(jiān)視實施，對計劃外未經(jīng)批準的采購要求，財務(wù)部有權(quán)拒絕付款。 3、物資采購：       （1）采購員根據(jù)核準的采購計劃，按照物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)目、單位適時進行采購，以保證及時供給。       （2）大宗用品或長期需用的物資，根據(jù)核準的計劃可向有關(guān)的工廠、酒店、商店簽訂長期的供貨協(xié)議，以保證物品的質(zhì)量、數(shù)目、規(guī)格、品種和供貨要求。       （3）餐飲部用的食物

21、、餐料、油味料、酒、飲品等等，由行政總廚、大廚或宴會部下單采購部，采購職員要按計劃或下單進行采購，以保證供給。       （4）計劃外和臨時少量急需品，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)有關(guān)部分經(jīng)理批準后可進行采購，以保證需用。 4、物資驗收入庫：       （1）不管是直撥仍是入庫的采購物資都必需經(jīng)倉管員驗收；       （2）倉管員驗收是根據(jù)訂貨的樣板，按質(zhì)按量對發(fā)票驗收。驗收完后要在發(fā)票上

22、簽名或發(fā)給驗收單，然后需直撥的按手續(xù)直撥，需入庫的按劃定入庫。 5、報銷及付款       （1）付款：          采購員采購的大宗物資的付款要經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核，經(jīng)確認批準后方可付款；          支票結(jié)帳一般由出納根據(jù)采購員提供的正確數(shù)字或單據(jù)填制支票，若由采購員領(lǐng)空缺支票與對方結(jié)帳，金額必需限制在一定的范圍內(nèi)；&

23、#160;         按酒店財務(wù)制度，付款30元以上者要使用支票或委托銀行付款結(jié)款，30元以下者可支付現(xiàn)款。          超過30元要求付現(xiàn)金者，必需經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審查批準后方可付款，但現(xiàn)金必需在一定的范圍內(nèi)。       （2）報銷：       

24、   采購員報銷必需憑驗收員簽字的發(fā)票連同驗收單，經(jīng)出納審核是否經(jīng)批準或在計劃預(yù)算內(nèi)，核準后方可給予報銷。          采購員若向個體戶購買商品，可通過稅務(wù)部分開票，因急需而賣方又無發(fā)票者，應(yīng)由賣方寫出售貨證實并簽名蓋章，有采購員兩人以上的證實，及驗收員的驗收證實，經(jīng)部分經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)批準后方可給予報銷。 采購部業(yè)務(wù)操作流程         1、按使用部分的要乞降采購申請表，多方詢價、選擇，

25、填寫價格、質(zhì)量及供方的調(diào)查表；          2、向主管呈報調(diào)查表，匯報詢價情況，經(jīng)審核后確定最佳采購方案；          3、在主管的鋪排下，按采購部主任確定的采購方案著手采購；          4、按酒店及本部分制定的工作程序，完成現(xiàn)貨采購和期貨采購；     &#

26、160;    5、貨物驗收時泛起的各種題目，應(yīng)即時查清原因，并向主管匯報；          6、貨物驗收后，將貨物送倉庫驗收、入庫，辦理相關(guān)的入庫手續(xù)。          7、將到貨的品種、數(shù)目和付款情況講演給有關(guān)部分，同時附上采購申請單或經(jīng)銷合同；          8、將貨物采購申請單、發(fā)票

27、、入庫單或采購合統(tǒng)一并交財務(wù)部校對審核，并辦理報銷或結(jié)算手續(xù)。倉庫管理操作流程          1、倉庫的分類：          酒店的倉庫總的來說有：餐飲部的鮮貨倉、干貨倉、蔬菜倉、肉食倉、冰果倉、煙酒、飲品倉，商場部的百貨倉、工藝品倉、煙酒倉、食物倉、山貨倉，動力部的油庫、石油氣庫，建筑，裝修材料倉，管家部的清潔劑、液、粉、潔具倉，綠化部的花盆、花泥、種子、肥料、殺蟲藥劑倉，機械、汽車零配倉，陶瓷小貨倉，家具

28、設(shè)備倉等等。          2、物品驗收：       （1）倉管員對采購員購回的物品不管多少、大小等都要進行驗收，并做到：          發(fā)票與什物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)目等不相符時不驗收；          發(fā)票上的數(shù)目與什物數(shù)目不相符，但名稱、規(guī)

29、格、型號相符可按實際驗收；          對購進的食物原材料、油味料不鮮不收，味道不正不收。          對購進品已損壞的不驗收。       （2）驗收后，要根據(jù)發(fā)票上列明的物品名稱、規(guī)格、型號、單價、單位、數(shù)目和金額填寫驗收單，一式四份，其中一份自存，一份留倉庫記賬，一份交采購員報銷，一份交材料會計。   

30、;       3、入庫存放：       （1）驗收后的物資，除直撥的外，一律要進倉保管；       （2）進倉的物品一律按固定的位置堆放；       （3）堆放要有條理、留意整潔美觀，不能擠壓的物品要平放在層架上。       （4）凡庫存物品，要逐項

31、建立登記卡片，物品進倉時在卡片上按數(shù)加上，發(fā)出時按數(shù)減出，結(jié)出余數(shù)；卡片固定在物品正前方。           4、保管與抽查：        （1）對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質(zhì)，將物資的損耗率降到最低限度。       （2）抽查：          

32、;倉管員要常常對所管物資進行抽查，檢查什物與卡片或記賬是否相符，若不相符要及時查對；          材料會計或有關(guān)管理職員也要常常對倉庫物資進行抽查，檢查是否賬卡相符、賬物相符、賬賬相符。          5、領(lǐng)發(fā)物資       （1）領(lǐng)用物品計劃或講演：       

33、  凡領(lǐng)用物品，根據(jù)劃定須提前做計劃，報庫存部分預(yù)備；          倉管員將報來的計劃按天天發(fā)貨的順序編排好，做好目錄，預(yù)備好物品，以便取貨人領(lǐng)??；        （2）發(fā)貨與領(lǐng)貨          各部分各單位的領(lǐng)貨一般要求專人負責；       &#

34、160;  領(lǐng)料員要填好領(lǐng)料單（含日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)目、單價、用途等）并簽名，倉管員憑單發(fā)貨；          領(lǐng)料單一式三份，領(lǐng)料單位自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一份，憑單入賬；材料會計一份，憑單記明細賬；          發(fā)貨時倉管員要留意物品提高前輩的先發(fā)、后進的后發(fā)。         

35、60;（3）貨物計價：          貨物一般按進價發(fā)出，若統(tǒng)一種商品有不同的進價，一般按均勻價發(fā)出。          需調(diào)出酒店以外的單位的物資，一般按原進價或均勻價加手續(xù)費和管理費調(diào)出。          6、清點：        （1）倉庫物資要求

36、每月月中小清點，月底大清點，半年和年終徹底清點；        （2）將盤結(jié)果列明細表報財務(wù)部審核；        （3）清點期間休止發(fā)貨。          7、記賬：        （1）設(shè)立賬簿和登記賬，賬簿要整潔、全面、一目了然；     &

37、#160;  （2）賬簿要分類設(shè)置，物資要分品種、型號、規(guī)格等設(shè)立賬戶；        （3）記賬時要先審核發(fā)票和驗收單，無誤后再入賬，發(fā)現(xiàn)有差錯時及時解決，在未弄清和更正前不得入賬；        （4）審核驗收單、領(lǐng)料單要手續(xù)完善后才能入賬，否則要退回倉管員補齊手續(xù)后才能入賬；        （5）發(fā)出的物資用加權(quán)均勻法計價，月終泛起的發(fā)貨計價差額分品種列表一式三份，記賬員

38、、部分、財務(wù)部各一份；        （6）直撥物資的收發(fā)，同其他入庫物資一樣入賬；        （7）調(diào)出本酒店的物資所用的管理費、手續(xù)費，不得用來沖減材料本錢，應(yīng)由財務(wù)部沖減用度；        （8）入口物資要按發(fā)票的數(shù)目、金額、稅金、檢疫費等如實折為單價人民幣入賬，發(fā)出時按加權(quán)均勻法計價；        &#

39、160;（9）對于發(fā)票、稅單、檢疫費等尚未到的入口物資，于月底估價發(fā)放，待發(fā)票、稅單、檢疫費等收到、沖減估價后，再按實入賬，并調(diào)整暫估價，報財務(wù)部材料會計調(diào)整三級賬；         （10）月底按時將材料會計報表連同驗收單、領(lǐng)料單等報送財務(wù)部材料會計；         （11）與倉管員校對什物賬，每月與財務(wù)部材料會計對賬，保證賬物相符、賬賬相符。        &#

40、160;8、建立檔案制度：         （1）倉庫檔案應(yīng)有驗收單、領(lǐng)料單和什物賬簿；         （2）材料會計的檔案有驗收單、領(lǐng)料單、材料明細賬和材料會計報表。 物品、原材料采購制度         1、物品庫存量應(yīng)根據(jù)酒店貨源渠道的特點，以把握在一個季度銷售量的一倍庫存量為宜。材料存量應(yīng)以兩月使用量為限，物料及備用品庫存量不得超過三個月的用量。&

41、#160;        2、堅持“凡海內(nèi)能解決的不在國外入口，凡本地區(qū)能解決的不到外埠采購”的劃定。         3、各項物品、商品、原材料的采購，必需遵守市場管理及外貿(mào)管理的劃定。         4、計劃外采購或特殊、急用物品的采購，各部分知會財務(wù)部并報總經(jīng)理審批同意后，方可采購。      

42、60;  5、凡購進物料，尤其是定制品，采購部分應(yīng)堅持先取樣品，征得使用部分同意后，方進行定制或采購。         6、高額進貨和長期定貨，均應(yīng)通過簽訂合同的辦法進行。         7、從國外購進原材料、物品、商品等，凡動用外匯的，不論金額大小一律必需取得總經(jīng)理的批準，方予采購，否則財務(wù)部拒絕付款。         8、凡不按上述劃定采購者

43、，財務(wù)部以及業(yè)務(wù)部分的財會職員，應(yīng)一律拒絕支付，并上報給總經(jīng)理處理。物品、原材料盤查制度         1、物品、原材料、物料在清點中發(fā)生的溢損，應(yīng)對天然溢損和人為溢損分別作出處理。         2、天然溢損：         （1）物品、原材料、物料采購進倉后，在清點中泛起的干耗或吸潮升溢，如食物中的米面及其制品、干雜貨等，在升損率公道的范圍內(nèi)，可填

44、制升損講演，經(jīng)主管審查后，視“營業(yè)外收入”或“管理費”科目內(nèi)處理；         （2）超出公道升損率的損耗或溢余，應(yīng)先填制升損講演書，查明原因，說明情況，報部分經(jīng)理審查，按劃定在“營業(yè)外收入”或“管理費”科目內(nèi)處理。         3、人為溢損：         人為溢損應(yīng)查明原因，根據(jù)單據(jù)報部分經(jīng)理審查，按有關(guān)劃定在“待處理收入”或“待處理用度”科目

45、處理。 物品、原材料損耗處理制度         1、物品及原材料、物料發(fā)生變質(zhì)、霉壞，失去使用（食用）價值，需要作報損、報廢處理。         2、保管職員填報“物品、原材料變質(zhì)霉壞報損、報廢講演表”，據(jù)實說明壞、廢原因，并經(jīng)業(yè)務(wù)部分審查提出處理意見，報部分經(jīng)理或財務(wù)部審批。         3、對核實并核準報損、報廢的物品、原材料的殘骸，由報廢部分送

46、交廢舊物品倉庫處理。         4、報損、報廢由有關(guān)部分會同財務(wù)部審查，提出意見，并呈報總經(jīng)理審批。         5、在“營業(yè)外支出”科目處理報損、報廢的損失金額。食物采購管理制度         1、由倉管部根據(jù)餐飲部分需要、訂出各類正常庫存貨物的月使用量，制定月度采購計劃一式四份，交總經(jīng)理審批，然后交采購部采購。  

47、0;      2、當采購部接到總經(jīng)理審批同意的采購計劃后，倉管部、食物采購組、采購部經(jīng)理、總經(jīng)理室各留一份備查，由倉管部根據(jù)食物部分的需求情況，定出各類物資的最低庫存量和最高庫存量。         3、為進步工作效率，加強采購工作的計劃性，各類貨物采取按期補給的辦法。能源采購管理制度         1、酒店工程部油庫根據(jù)各類能源的使用情況，編制各類能源的使用量，制定出季度使用計劃和

48、年度使用計劃。         2、制定實際采購使用量的季度計劃和年度計劃（一式四份）交總經(jīng)理審批，同意后交采購部按計劃采購。         3、按照酒店設(shè)備和車輛的油、氣消耗情況以及營業(yè)狀況，定出油庫、氣庫在不同季節(jié)的最低、最高庫存量，并填寫請購單，交采購部經(jīng)理呈報總經(jīng)理審批同意后，交能源采購組辦理。         4、超出季節(jié)和年度使用計劃而需增加能

49、源的請購，必需另填寫請購單，提前一個月辦理。         5、當采購部接到工程部油庫請購單后，應(yīng)立刻進行報價，將請購單送總經(jīng)理審批同意后，將請購單其中一聯(lián)送回工程部油庫以備驗收之用，一聯(lián)交能源采購組。 能源提運管理制度         1、采購部根據(jù)油庫請購單提出的采購能源品名、規(guī)格、數(shù)目進行采購。         2、采購部將采購能源的手續(xù)辦理好后，將

50、有關(guān)單據(jù)、發(fā)票或隨貨同行單、提貨單、提貨地點、單位地址、電話等以及辦妥提運證后，連同填寫委托提貨單據(jù)，交油庫辦理簽收手續(xù)，便以鋪排提運。         3、各類油類、氣類的驗收手續(xù)，按油庫驗收的有關(guān)細則辦理。         4、提貨完畢，應(yīng)及時通知鐵路卸車專線負責人，把空車拖走。         5、驗收情況要及時講演采購部。 倉庫物資管理制度 

51、;        1、酒店倉庫的倉管職員應(yīng)嚴格檢查進倉物料的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)目，發(fā)現(xiàn)與發(fā)票數(shù)目不符，以及質(zhì)量、規(guī)格不符合使用部分的要求，應(yīng)拒絕進倉，并立刻向采購部遞交物品驗收質(zhì)量講演。         2、經(jīng)辦理驗收手續(xù)進倉的物料，必需填制“商品、物料進倉驗收單”，倉庫據(jù)以記賬，并送采購部一份用以辦理付款手續(xù)。物料經(jīng)驗收合格、辦理進倉手續(xù)后，所發(fā)生的一切短缺、變質(zhì)、霉爛、變形等題目，均由倉庫負責處理。    

52、     3、為進步各部領(lǐng)料工作的計劃性、加強倉庫物資的管理，采用隔天發(fā)料辦法辦理領(lǐng)料的有關(guān)手續(xù)。         4、各部分領(lǐng)用物料，必需填制“倉庫領(lǐng)料單”或“內(nèi)部挑唆憑單”，經(jīng)使用部分經(jīng)理簽名，再交倉庫主管批準方可領(lǐng)料。         5、各部分領(lǐng)用物料的下月補給計劃應(yīng)在月底報送倉管部，臨時補給物資必需提前三天報送倉管部。      

53、;   6、物料出倉必需嚴格辦理出倉手續(xù)，填制“倉庫領(lǐng)料單”或“內(nèi)部挑唆單”，并驗明物料的規(guī)格、數(shù)目，經(jīng)倉庫主管簽署，審批發(fā)貨。倉庫應(yīng)及時記賬及送財務(wù)部一份。         7、倉管職員必需嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁白條發(fā)貨，嚴禁先出貨后補手續(xù)。         8、倉庫應(yīng)對各項物料設(shè)立“物料購、領(lǐng)、存貨卡”，凡購入、領(lǐng)用物料，應(yīng)立刻作相應(yīng)的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到賬、物、卡三相符。&

54、#160;        9、倉庫職員應(yīng)按期清點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應(yīng)辦理物資盤盈、盤虧講演手續(xù)，填制“商品物料盤盈盤虧講演表”，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，據(jù)以列賬，并報財務(wù)部一份。         10、為配合供給部分編好采購計劃，及時反映庫存物資數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉管職員應(yīng)每月編制“庫存物資余額表”，送交采購部、財務(wù)部各一份。         11、各項材料、物資均應(yīng)

55、制訂最低貯備量和最高貯備量的定額，由倉管部根據(jù)庫存情況及時向采購部提出請購計劃，供給部根據(jù)請購數(shù)目進行訂貨，以控制庫存數(shù)目。         12、倉管部因未能及時提出請購而造成供給短缺，責任由倉管部承擔。如倉庫按最低存量提出請購，而采購部不能按時到貨，責任則由采購部承擔。 倉庫安全管理制度         1、酒店倉庫除倉管職員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)職員外，任何人未經(jīng)批準，不得進入倉庫。    

56、;     2、因工作需要需進入倉庫的職員，在進入倉庫時，必需先辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉庫職員陪同。嚴禁獨自進倉。進倉職員工作完畢后，出倉時應(yīng)主動請倉管職員檢查。         3、倉庫內(nèi)不準會客，不準帶人到倉庫范圍參觀。         4、倉庫不準代人保管物品，也不得擅自允許未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部分的物品存?zhèn)}。       &

57、#160; 5、任何職員，除驗收時所需外，不準試用試看倉庫商品物資。         6、倉庫范圍內(nèi)不準生火，也不準堆放易燃易爆物品。         7、一切進倉職員不得攜帶火種進倉。         8、倉庫應(yīng)按期檢查防火舉措措施的使用實效，并做好防火工作。 倉庫防火制度      &

58、#160;  1、倉庫內(nèi)的物品要分類儲放，庫內(nèi)保證主通道有一定的間隔，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全間隔。         2、倉庫內(nèi)的照明限60瓦以下白熾燈，不準用可燃物做燈罩，不準用碘鎢燈、電熨斗、電爐、交流電收音機、電視機等電器設(shè)備，化工倉庫的照明燈具設(shè)防爆裝置，倉庫內(nèi)保持透風。各類物品要標明機能名稱。         3、倉庫的總電源開關(guān)要設(shè)在門口外面，要有防雨、防潮保護，每年對電線進行一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)可能引起打火、

59、短路、發(fā)燒、絕緣不良等情況，必需及時維修。         4、物品入庫時要防止挾帶火種，濕潤的物品不準入庫。物品入庫半小時后，值班職員要巡查一次安全情況，發(fā)現(xiàn)題目及時講演。物品堆積時間較長時要翻堆清倉，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。 活動資產(chǎn)管理         第一節(jié) 貨泉資金管理         一、現(xiàn)金使用范圍    

60、     1、支付職工工資、補助；         2、支付個人勞務(wù)報酬；         3、根據(jù)國家劃定頒發(fā)給個人的各種資金；         4、支付各種勞保、福利用度以及國家劃定的對個人的其他支出；         5、向俱收購農(nóng)副

61、產(chǎn)品和其他物資的價款；         6、出差職員必需隨身攜帶的差旅費；         7、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。         二、現(xiàn)金使用管理         1、酒店員工因正常業(yè)務(wù)需預(yù)付差旅費或報銷各種用度的，需提前將金額報財務(wù)部?？偨痤~五千元以上一

62、萬元以內(nèi)的需提前一天，壹萬元（含壹萬元）以上需提前二天。如未按劃定提前將本部分所用金額通知財務(wù)的，財務(wù)有權(quán)拒絕辦理。所有借款單據(jù)，必需經(jīng)部分負責人審核簽字后，再報各酒店授權(quán)審批人批準，方可辦理。         2、報銷單據(jù)上應(yīng)有經(jīng)辦人的簽字，部分負責人的簽章，財務(wù)主管、酒店總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)審批人）的簽字方可辦理。         3、財務(wù)審批堅持支出的公道性，單據(jù)的正當可托性。手續(xù)不全者不予報銷。   

63、;      4、現(xiàn)金報銷時間為周二至周五的上午9：3012：00（可根據(jù)酒店詳細情況制定）。         三、支票使用管理         1、支票使用要設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，按序號使用。         2、各部分領(lǐng)用支票，由領(lǐng)用人填寫支票申領(lǐng)單，經(jīng)部分負責人、授權(quán)審批人批準  &#

64、160;   后，方可領(lǐng)取支票。         3、支票自領(lǐng)用之日起，無論用否，旬日內(nèi)必需到財務(wù)報賬。如逾期未報，寫申請講演，請總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)審批人）批準。如逾期不能提供總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)審批人）簽署的申請講演，將按申請表上所填金額或?qū)嶋H支出額，記入個人名下，算作個人借款，必需在一個月內(nèi)結(jié)清，逾期仍未結(jié)清的將上報酒店財務(wù)部從工資中扣款。數(shù)額較大的提交酒店行政部分處理。         4、一切支出

65、均需要有預(yù)算，逐級批準后，方可支出。         5、預(yù)算外出需寫申請講演，請酒店總經(jīng)理批準后，方可支出。         四、其他業(yè)務(wù)         1、逐日下戰(zhàn)書四點之前所收到的支票、匯票應(yīng)于當日送存銀行。         2、辦理外地匯款或自帶匯票，應(yīng)填制付款通知單，

66、具體填寫單位名稱、開戶行、賬號、金額，經(jīng)部分經(jīng)理審核、總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)審批人）批準后，方可交與財務(wù)部辦理。         3、酒店庫存現(xiàn)金貯備不足時，需經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準后方可到銀行提取。         五、內(nèi)控制度         1、出納員不得保管酒店在銀行的全部預(yù)留印鑒。      

67、60;  2、庫存現(xiàn)金要日清月結(jié)，賬實相符。         3、不得白條抵庫，所有收入必需全部入賬，不得挪用酒店現(xiàn)金。         4、各賬戶內(nèi)的銀行存款余額要及時上報財務(wù)負責人，以便公道鋪排資金。         5、出納員不得負責記實除現(xiàn)金及銀行存款日記賬之外的有關(guān)涉及貨泉資金的賬簿。    

68、60;    6、主管會計要按月同出納核對庫存現(xiàn)金金額及銀行存款余額。銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，交由主管會計審核。         六、票據(jù)的管理         1、票據(jù)審批程序         （1）凡直接支取貨泉資金（包括現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票）的單據(jù)均由授權(quán)審批人簽字。     

69、    （2）沖減個人借款及領(lǐng)用支票后的報銷單據(jù)也要由授權(quán)審批人批準。          2、票據(jù)的傳遞         所有財務(wù)票據(jù)經(jīng)各部分審核簽字（票據(jù)停留期限不超過一日）轉(zhuǎn)至財務(wù)部，財務(wù)部根占有關(guān)劃定進行審核簽字后，轉(zhuǎn)送授權(quán)審批人簽字后（票據(jù)停留期限不超過兩天）退回財務(wù)部，由財務(wù)部通知各部分辦理各種會計手續(xù)。所有票據(jù)需將每個項目填寫清晰，并將領(lǐng)款人或經(jīng)辦人的姓名具體填寫在摘要欄中，領(lǐng)款人及經(jīng)

70、辦人處暫不簽字，待辦理報銷手續(xù)時再行填寫。 第二節(jié) 應(yīng)收應(yīng)付款賬目管理          1、公司對應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)支、預(yù)收賬款由財務(wù)經(jīng)理指定專人負責。對該科目的管理職員須按期核對清賬，特別對應(yīng)收、預(yù)支賬款要嚴格管理，每季末要作出賬齡分析，加速資金回流速度。詳細應(yīng)收賬款管理見銷售管理制度。          2、對公司有關(guān)單位往來賬目，要按期對賬，每季度對賬一次。防錯記、漏記（單腿賬）。對借款應(yīng)于每

71、月制作“其他應(yīng)收款統(tǒng)計表”用于核對借款數(shù)額。          3、對公司大額應(yīng)收款款項，財務(wù)有責任了解款項的去向，并按期進行核查。固定資產(chǎn)管理          公司應(yīng)加強固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理，減少資金占用，高效率地使用公司資金，進步固定資產(chǎn)、低值易耗品及物品的利用率，確保公司財產(chǎn)的安全完整。 第一節(jié) 固定資產(chǎn)及低值易耗呂的區(qū)分及分類    

72、0;     公司固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的永恒建筑、機器設(shè)備、工具以及其他與出產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、用具、工具等。不屬于出產(chǎn)經(jīng)營用的主要設(shè)備，但單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的物品，也固定資產(chǎn)。屬于出產(chǎn)經(jīng)營使用的各種設(shè)備，按使用年限確認是否屬于固定資產(chǎn)；不屬于出產(chǎn)經(jīng)營使用的各種設(shè)備，按使用年限和單位價值尺度兩個前提確認是否屬于固定資產(chǎn)。          1、低值易耗品是指使用年限不足一年且單位價值超過100元的各種用具、器具

73、和物品，即非固定資產(chǎn)的勞動資料。單位價值低于100元的物品，采購后直接計入用度。          2、酒店固定資產(chǎn)按經(jīng)濟用途分為以下五類：          （1）房屋、建筑物；          （2）機器機械及其他設(shè)備；      &

74、#160;   （3）交通運輸設(shè)備；          （4）電子通訊辦公自動化設(shè)備；          （5）儀器儀表、家電、家具等。第二節(jié) 固定資產(chǎn)、低值易耗品的購建、購置          酒店一切固定資產(chǎn)、低值易耗品的購置，均按預(yù)算計劃執(zhí)行。 

75、0;        屬于房屋建筑物購建項目，必需由有關(guān)部分事先提出專項講演（基建計劃），經(jīng)批準后納入年度財務(wù)收支計劃。在項目構(gòu)建期間，必需堅持按工程進度村款。工程項目竣工后，財務(wù)部根據(jù)項目竣工決算和固定資產(chǎn)交付使用清單，辦理固定資產(chǎn)的有關(guān)賬務(wù)處理，建立固定資產(chǎn)有關(guān)賬卡。          凡購置機器、機械及其他出產(chǎn)設(shè)備、運輸設(shè)備、電子設(shè)備及低值易耗品必需先辦理申請報批手續(xù)，于購置前一個月填寫酒店物品請購單，該單一式三

76、份。經(jīng)逐級當真審批后，按有關(guān)財務(wù)工作程序辦理相關(guān)手續(xù)。未經(jīng)申請報批手續(xù)者，未納入財務(wù)收支計劃者財務(wù)部有權(quán)不予鋪排，不予報銷。 第三節(jié) 固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理與維修          一、固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理          酒店財務(wù)部，負責對酒店固定資產(chǎn)及低植易耗品的價值管理，核算固定資產(chǎn)、低值易耗品的增減變化及結(jié)算情況，計算固定資產(chǎn)折舊，辦理固定資產(chǎn)內(nèi)部挑唆的賬簿調(diào)整。 &

77、#160;        財務(wù)部建立酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品總分類賬，二級明細分類賬，三級明細分類賬，固定資產(chǎn)明細卡。明細卡片一式三份，財務(wù)部分一份，管理部分一份，使用部分一份，相互核對。          酒店固定資產(chǎn)使用部分負責出產(chǎn)用固定資產(chǎn)、低值易耗品的什物歸口管理；辦公室負責非出產(chǎn)用固定資產(chǎn)、低值易耗品的什物管理，各固定資產(chǎn)及低值易耗品的使用部分應(yīng)指定專人負責管理。固定資產(chǎn)及低值易耗品的增減事項必需經(jīng)上述職能

78、部分簽證辦理。各固定資產(chǎn)、低值易耗品的使用部分，均需按有關(guān)劃定建立相應(yīng)的資產(chǎn)明細卡片賬，防止資產(chǎn)的丟失和損壞。          二、固定資產(chǎn)的維修          低值易耗品通過情況在使用期不進行維修，不能使用即可辦理報廢手續(xù)。為更好地施展固定資產(chǎn)的效用，各固定資產(chǎn)使用部分要作好固定資產(chǎn)的維修保養(yǎng)。一般中小修理應(yīng)于報修前一個月，大修理應(yīng)提前三個月通知財務(wù)的資金部分，納入月度財務(wù)收支計劃，各部分

79、根據(jù)批準的資金計劃進行維護修理。屬于固定資產(chǎn)大修理、擴建、改建后應(yīng)辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)交付使用部分。          三、固定資產(chǎn)計提折舊的范圍、計提折舊方法          酒店的房屋建筑物以及以經(jīng)營租賃方式租出的固定資產(chǎn)、以融資租賃方式租玫的固定資產(chǎn)、酒店在用的機器設(shè)備、儀器、儀表、運輸車輛、季節(jié)性停用和大修理停用的設(shè)備應(yīng)計提折舊。酒店未使用和不需要的設(shè)備和以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)

80、，不計提折舊。          四、酒店固定資產(chǎn)折舊采用均勻年限法          酒店的固定資產(chǎn)按以下種別和年限分別計提折舊；房屋、建筑物不短于20年；          2、電子設(shè)備、運輸工具以及出產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的用具、工具、家具等不短于5年。酒店固定資產(chǎn)殘值率為10。  

81、;        折舊率和折舊計算如下：          年折舊率（110）折舊年限          月折舊率年折舊率12          月折舊額固定資產(chǎn)×月折舊率   &

82、#160;      3、固定資產(chǎn)、低值易耗品的內(nèi)部挑唆          根據(jù)出產(chǎn)經(jīng)營和管理需要，酒店可以進行內(nèi)部使用部分之間的固定資產(chǎn)挑唆和轉(zhuǎn)移。固定資產(chǎn)內(nèi)部挑唆手續(xù)，由調(diào)入部分填寫財產(chǎn)內(nèi)部挑唆單一式四份，分別由調(diào)入部分、管理部分、財務(wù)部、主管經(jīng)營副總經(jīng)理、調(diào)入部分簽章，然后由調(diào)入部分將一聯(lián)保存，第二聯(lián)送管理部分，第三聯(lián)送財務(wù)部。管理部分據(jù)以辦理固定資產(chǎn)明細卡片變更手續(xù)，最后調(diào)入部分憑第四聯(lián)去調(diào)出單位領(lǐng)用固定資產(chǎn)，調(diào)出單位保存第四聯(lián)

83、，并據(jù)以發(fā)出挑唆的固定資產(chǎn)。任何部分和個人都不得擅自拆除、調(diào)用、挪用、外借、變賣固定資產(chǎn)、低植易耗品。          五、固定資產(chǎn)、低值易耗品的清查清點，盤盈盤虧以及報廢的處理          酒店各使用部分每半年應(yīng)對本部分使用的固定資產(chǎn)進行一次清查清點，酒店年終組織一次全面清查清點，年終清查清點工作由財務(wù)部分管理部分和使用部分共同參加。如清查時發(fā)現(xiàn)賬實不符或毀損嚴峻時，應(yīng)于半個月內(nèi)查明原因

84、，并查清責任人，由財務(wù)部分填寫盤盈盤虧講演單，一式三份，經(jīng)酒店有關(guān)部分簽署批示以后，一份保存，一份送財產(chǎn)管理部分，一份送使用部分，然后進行有關(guān)財務(wù)處理，并對責任人提出處理意見，財務(wù)部分應(yīng)監(jiān)視處理意見的落實。          對因各種原因需要報廢的固定資產(chǎn)、低值易耗品，使用部分應(yīng)填寫固定資產(chǎn)報廢申報單一式三份報酒店審批。經(jīng)酒店組織專門技術(shù)鑒定小組進行技術(shù)鑒定，并由總經(jīng)理及各有關(guān)部分在資產(chǎn)報廢申請單簽署審批意見，一份送管理部分，一份保存申報單位據(jù)以實施報廢處理，一份送財務(wù)部據(jù)以進行有關(guān)賬務(wù)處理。&

85、#160;         六、固定資產(chǎn)投資、出租、出借；低值易品的借用          酒店固定資產(chǎn)主要用于本酒店出產(chǎn)經(jīng)營、分歧錯誤外投資、出租、出借。如因需要固定資產(chǎn)向外投資、出租，須按酒店財務(wù)制度劃定，由財產(chǎn)物資管理部分寫出可行性分析講演，經(jīng)酒店組織評估，有關(guān)部分批準，簽訂投資和出租合同方可實施。        

86、0; 酒店固定資產(chǎn)原則不予外借。如因特殊情況需臨時出借時，應(yīng)由總經(jīng)理批準，借用單位出具正式借據(jù)，并按劃定收費。          酒店內(nèi)部各部分借用固定資產(chǎn)，借用一方應(yīng)向出借方開收據(jù)，并定期歸還。酒店固定資產(chǎn)不得給私家使用。個人領(lǐng)用、借用的低值易耗品，應(yīng)由借用人出具借條方可借用，并應(yīng)如期歸還，逾期不還，應(yīng)按朱價賠償。個人借用的低值易耗品，如遇使用人發(fā)生人事變動或工作高離，應(yīng)由領(lǐng)用人向財產(chǎn)管理部分辦理交還手續(xù)或變更手續(xù)，經(jīng)財產(chǎn)管理部分蓋章以后，人事部分方可辦理調(diào)離手續(xù)。 

87、60;       二、用度支出預(yù)算管理          1、酒店實行“用度支出按年度預(yù)算，分月調(diào)整預(yù)算執(zhí)行計劃”的管理辦法，即各部分每年年末根據(jù)酒店年度工作計劃，編制各部分下年度用度預(yù)算。每月月末，根據(jù)年度預(yù)算及各部分在工作中的實際情況，調(diào)整編制下月份的用度預(yù)算。預(yù)算一經(jīng)確定，各單位須嚴格執(zhí)行。          2、酒店各部分將編制

88、好的用度預(yù)算報交財務(wù)部，由財務(wù)部對各部分的用度支出預(yù)算進行匯總和初步審核，財務(wù)部有權(quán)了解預(yù)算中各項用度的用途和開支理由，并對不公道的項目提出修理意見。          3、財務(wù)部將初步審核后的年度預(yù)算提交總經(jīng)理辦公會、董事會審批通過；月度預(yù)算提交總經(jīng)理或其委托負責人審批。審批后的用度預(yù)算由財務(wù)部及各部分予以招待。          4、根據(jù)可供鋪排使用的資金，量入為出，財務(wù)部有建設(shè)調(diào)整及修改已批

89、準預(yù)算的責任與義務(wù)。財務(wù)部應(yīng)將調(diào)整及修改的預(yù)算報總經(jīng)理核批。          三、用度支出性借款管理          酒店各部分采購物品、用度支出與因公出差需借款時，都要在預(yù)算內(nèi)可控資金中量力鋪排，即先鋪排資金后借款。詳細如下：          1、需要借款的職員，須填寫借款單或支票領(lǐng)取單。金

90、額在（五千元）以上的借款需提前通知財務(wù)部分預(yù)備。          2、借款人將經(jīng)部分負責人審核簽字后的借款單或支票領(lǐng)取單交財務(wù)部審核。          3、預(yù)算內(nèi)用度支出的借款財務(wù)部可直接審批辦理，預(yù)算外用度支出借款報交總經(jīng)理（財務(wù)負責人）審批。          4、財務(wù)部有權(quán)要求借款人將相關(guān)

91、合同、報價等資料提交財務(wù)部審批。          5、各部分負責人借款、不管預(yù)算外預(yù)算內(nèi)，均需總經(jīng)理（財務(wù)負責人）批準。          6、借款人必需當真負責清理自己的各項借款與欠款，逾期不報賬或償還借款，財務(wù)部將停發(fā)其工資，直至與財務(wù)部清賬完畢。          7、前賬未清而需借款的職員，需經(jīng)總經(jīng)理（財務(wù)負責人）批準后方可借款，但在下次報銷中一并報賬。