保險(xiǎn)學(xué)第6章 再保險(xiǎn)教材

1、2021-11-291第6章 再保險(xiǎn)n學(xué)習(xí)目標(biāo)：了解再保險(xiǎn)的基本概況、基本職能和再保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，掌握與再保險(xiǎn)有關(guān)的概念，以及再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)的關(guān)系。n重點(diǎn)掌握再保險(xiǎn)的兩種類(lèi)別：比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)。2021-11-292目錄 6.1再保險(xiǎn)概述n6.1再保險(xiǎn)概述n6.1.1再保險(xiǎn)的基本概念n6.1.2危險(xiǎn)單位、自留額和分保限額n6.1.3再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)n6.1.4再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)n6.1.5再保險(xiǎn)的職能n6.1.6再保險(xiǎn)的作用2021-11-293目錄 6.2 6.4n 6.2 再保險(xiǎn)合同的形式n6.3.比例再保險(xiǎn)n6.4非比例再保險(xiǎn)2021-11-2946.1.1再保險(xiǎn)的基本概念n再保

2、險(xiǎn)（reinsurance）也稱分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為，又稱“保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)”。n再保險(xiǎn)是一種特殊性質(zhì)的責(zé)任保險(xiǎn)。n再保險(xiǎn)人不直接對(duì)原保險(xiǎn)合同的標(biāo)的損失給予補(bǔ)償，而是對(duì)原保險(xiǎn)人所承擔(dān)的責(zé)任給予補(bǔ)償。2021-11-2956.1.2危險(xiǎn)單位、自留額和分保限額1.危險(xiǎn)單位n危險(xiǎn)單位是保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次危險(xiǎn)事故可能波及的最大損失范圍。n危險(xiǎn)單位可分為兩類(lèi)：n一是地段危險(xiǎn)單位，即保險(xiǎn)標(biāo)的與其他標(biāo)的毗連在一起，具有不可分割性。n二是一個(gè)單位為一個(gè)危險(xiǎn)單位，投保單位按其帳面余額投保時(shí)，可將此一單位作為一個(gè)危險(xiǎn)單位看待如一個(gè)投保

3、企業(yè)一個(gè)危險(xiǎn)單位2021-11-2966.1.2危險(xiǎn)單位、自留額和分保限額n自留額和分保額n自留額，又稱自負(fù)責(zé)任額。是指對(duì)于每一危險(xiǎn)單位或一系列危險(xiǎn)單位的責(zé)任或損失，分出分司根據(jù)其自身的財(cái)力確定的所能承擔(dān)的限額。n分保額，又稱分保接受額或分保責(zé)任額，是指分保接受人所能承擔(dān)的分保責(zé)任的最高限額。2021-11-2976.1.3再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)n再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)一樣，都是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)或責(zé)任的承擔(dān)、分散和轉(zhuǎn)嫁。n再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)具有連續(xù)性。n再保險(xiǎn)是一種獨(dú)立的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。n再保險(xiǎn)合同的成立，同原保險(xiǎn)合同的成立一樣，適用的保險(xiǎn)原則相同。2021-11-2986.1.3再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)n再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別如下：n主體

4、不同。原保險(xiǎn)主體一方是保險(xiǎn)人，另一方是投保人與被保險(xiǎn)人；再保險(xiǎn)主體雙方均為保險(xiǎn)人。n保險(xiǎn)標(biāo)的不同。原保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的既可以是財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命與身體；再保險(xiǎn)中的標(biāo)的只是原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保合同責(zé)任的一部分或全部。n合同當(dāng)事人雙方關(guān)系不同。再保險(xiǎn)雙方具有相同的利害關(guān)系，是合作性質(zhì)，原保險(xiǎn)雙方利益不一致，一方盈利，另一方受損。2021-11-2996.1.3再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn) 投保人（被保險(xiǎn)人） 再保險(xiǎn)人（分入公司） 原保險(xiǎn)人（分出公司）賠償損失或給付保險(xiǎn)金攤回保險(xiǎn)賠款雙方簽訂再保險(xiǎn)合同雙方簽訂保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)交保險(xiǎn)費(fèi)交分保費(fèi)原保險(xiǎn)再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的關(guān)系用下圖表示 2021-11-

5、29106.1.4再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)n共同保險(xiǎn)共同保險(xiǎn)，是投保人與多家保險(xiǎn)公司之間，以同一保險(xiǎn)利益，對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)，所共同締結(jié)的保險(xiǎn)合同，發(fā)生賠款時(shí)，各保險(xiǎn)公司按各自承保的責(zé)任比例分?jǐn)?。兩者的區(qū)別在于：兩者的區(qū)別在于：n共同保險(xiǎn)是多家保險(xiǎn)公司同投保人建立保險(xiǎn)關(guān)系，是橫向聯(lián)系，就分散風(fēng)險(xiǎn)的方式而言，是風(fēng)險(xiǎn)的第一次分散。再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人建立保險(xiǎn)關(guān)系，是縱向聯(lián)系，是風(fēng)險(xiǎn)的第二次分散 2021-11-29116.1.4再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn) 甲保險(xiǎn)公司 乙保險(xiǎn)公司 丙保險(xiǎn)公司投保人（被保險(xiǎn)人）損失發(fā)生時(shí)，各公司按各自承保比例責(zé)任攤付賠款簽訂共同保險(xiǎn)合同交保險(xiǎn)費(fèi)共同保險(xiǎn)用下圖說(shuō)明2021-11-29126.1

6、.5再保險(xiǎn)的職能一一再保險(xiǎn)的基本職能再保險(xiǎn)的基本職能n通過(guò)再保險(xiǎn)可使保險(xiǎn)人有可能承保超過(guò)自身財(cái)政和經(jīng)濟(jì)力量規(guī)定的承保能力，達(dá)到分散其承擔(dān)危險(xiǎn)的目的。二二再保險(xiǎn)的特殊職能再保險(xiǎn)的特殊職能n對(duì)保險(xiǎn)公司由于特定業(yè)務(wù)帶來(lái)的巨大危險(xiǎn)進(jìn)行分散。n對(duì)特定區(qū)域內(nèi)的危險(xiǎn)進(jìn)行有效分散。n對(duì)保險(xiǎn)公司的累積責(zé)任危險(xiǎn)進(jìn)行分散。n對(duì)特定時(shí)點(diǎn)的危險(xiǎn)進(jìn)行分散2021-11-29136.1.6再保險(xiǎn)的作用1.再保險(xiǎn)對(duì)分保人的作用再保險(xiǎn)對(duì)分保人的作用n分散風(fēng)險(xiǎn)，均衡業(yè)務(wù)質(zhì)量n控制責(zé)任，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)n擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高承保能力n降低營(yíng)業(yè)成本，提高盈利水平2021-11-29146.1.6再保險(xiǎn)的作用2.再保險(xiǎn)對(duì)分保接受人的作用再保

7、險(xiǎn)對(duì)分保接受人的作用n擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)分散面n節(jié)省營(yíng)業(yè)費(fèi)用。3. 再保險(xiǎn)對(duì)被保險(xiǎn)人的作用再保險(xiǎn)對(duì)被保險(xiǎn)人的作用n加強(qiáng)安全保障，提高企業(yè)信用n簡(jiǎn)化了投保手續(xù) 2021-11-29156.2.1再保險(xiǎn)合同的形式n再保險(xiǎn)合同形式包括臨時(shí)再保險(xiǎn)、合同再保險(xiǎn)和預(yù)約再保險(xiǎn)三種形式。一臨時(shí)再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時(shí)選擇再保險(xiǎn)人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的再保險(xiǎn)形式。采用臨時(shí)分保，原保險(xiǎn)人根據(jù)業(yè)務(wù)的具體情況自主決定是否分出和分出多少業(yè)務(wù)。 2021-11-29166.2.1再保險(xiǎn)合同的形式2.臨時(shí)再保險(xiǎn)的特點(diǎn)在于：時(shí)效性強(qiáng)臨時(shí)再保險(xiǎn)以個(gè)別保單或危險(xiǎn)單位為分?；A(chǔ)臨時(shí)再保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方都有自由選擇的權(quán)由于業(yè)務(wù)是

8、臨時(shí)辦理的便于再保險(xiǎn)人作出選擇由于臨時(shí)再保險(xiǎn)是逐筆辦理的，手續(xù)煩瑣，費(fèi)用較高，整個(gè)業(yè)務(wù)處理的時(shí)間較長(zhǎng)2021-11-29176.2.1再保險(xiǎn)合同的形式3.臨時(shí)再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)主要包括1.保險(xiǎn)金額超過(guò)再保險(xiǎn)合同限額的業(yè)務(wù)2.合同再保險(xiǎn)合同規(guī)定的除外責(zé)任或不愿置于合同的業(yè)務(wù)3.新開(kāi)辦的或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)與再保險(xiǎn)分出人建立的長(zhǎng)期臨時(shí)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系往往會(huì)成為建立合同分保業(yè)務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)2021-11-29186.2.1再保險(xiǎn)合同的形式二合同再保險(xiǎn)1.合同再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人事先訂立再保險(xiǎn)合同，在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，都依據(jù)事先商定的條件進(jìn)行分保。n再保險(xiǎn)合同明確了原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人各自的權(quán)利

9、和義務(wù)，凡屬合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，原保險(xiǎn)人必須分出，再保險(xiǎn)人必須接受。所以這種分保形式又被稱固定分保或義務(wù)分保。2021-11-29196.2.1再保險(xiǎn)合同的形式2.合同再保險(xiǎn)的特點(diǎn)如下1.合同再保險(xiǎn)對(duì)當(dāng)事人雙方具有強(qiáng)制性，任何一方都沒(méi)有選擇的權(quán)利，完全依照合同辦理。2.合同再保險(xiǎn)沒(méi)有時(shí)限規(guī)定，只要雙方?jīng)]有人提出終止合同的建議，分保合同長(zhǎng)期有效。3.合同再保險(xiǎn)是以某一類(lèi)險(xiǎn)別的全部業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的。原保險(xiǎn)人要對(duì)某類(lèi)險(xiǎn)別業(yè)務(wù)時(shí)行分保，就必須將該險(xiǎn)別的全部業(yè)務(wù)納入分保合同不能有所選擇。2021-11-29206.2.1再保險(xiǎn)合同的形式三三預(yù)約再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)n預(yù)約再保險(xiǎn)是介于臨時(shí)再保險(xiǎn)與合同再保險(xiǎn)之間的

10、一種分保方法。雙方事先簽訂分保合同，原保險(xiǎn)人對(duì)合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保及分出成分；而再保險(xiǎn)人則沒(méi)有選擇自由，凡合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)，只要原保險(xiǎn)人決定分出，再保險(xiǎn)人就必須接受，無(wú)選擇的余地。2021-11-29216.2.1再保險(xiǎn)合同的形式2.預(yù)約再保險(xiǎn)的特點(diǎn)有以下幾點(diǎn)：預(yù)約再保險(xiǎn)的特點(diǎn)有以下幾點(diǎn)：1.預(yù)約再保險(xiǎn)賦予當(dāng)事人雙方的權(quán)利不對(duì)稱的2.比起臨時(shí)再保險(xiǎn)，預(yù)約再保險(xiǎn)手續(xù)簡(jiǎn)單3.預(yù)約再保險(xiǎn)中再保險(xiǎn)人對(duì)分保業(yè)務(wù)的質(zhì)量不易控制2021-11-29226.2.1再保險(xiǎn)合同的形式3.預(yù)約再保險(xiǎn)往往作合同再保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充。當(dāng)原保險(xiǎn)人承保業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額超過(guò)合同再保險(xiǎn)的自留額和再保險(xiǎn)限額之和，需

11、要對(duì)超過(guò)的溢額部分再進(jìn)行再保險(xiǎn)。n比起合同再保險(xiǎn)，預(yù)約再保險(xiǎn)賦予當(dāng)事人雙方的權(quán)利是不對(duì)稱的，偏向原保險(xiǎn)人一些。2021-11-29236.3比例再保險(xiǎn)n比例再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)金額的一定比例向再保險(xiǎn)人進(jìn)行分保，其再保險(xiǎn)責(zé)任，再保險(xiǎn)費(fèi)、損失賠款的分擔(dān)，均以相應(yīng)的比例計(jì)算。I.成數(shù)再保險(xiǎn)n成數(shù)再保險(xiǎn)也稱“比例分擔(dān)再保險(xiǎn)”，是指原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人先訂立再保險(xiǎn)合同，規(guī)定一個(gè)固定比例，原保險(xiǎn)人將每一筆業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額，依照此比例確定自留額和分保額。2021-11-29246.3比例再保險(xiǎn)n成數(shù)再保險(xiǎn)優(yōu)缺點(diǎn)：n優(yōu)點(diǎn)：1.統(tǒng)一比例，分保手續(xù)簡(jiǎn)單，節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支。2.經(jīng)營(yíng)結(jié)果的虧損與盈利，雙方利害一致，有利于

12、提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，節(jié)省費(fèi)用。n缺點(diǎn)：1.合同再保險(xiǎn)前提下，分出公司如遇小額且質(zhì)量好的業(yè)務(wù)，雖能承擔(dān)，也必須按合同有義務(wù)進(jìn)行分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時(shí)，也不能減少自留。2.按比例決定責(zé)任，不能完全達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。該方式適用于新公司，新險(xiǎn)種和危險(xiǎn)較高業(yè)務(wù)，或與其他方式混用，達(dá)到分散巨額責(zé)任的目的。2021-11-2925n成數(shù)再保險(xiǎn)的運(yùn)用成數(shù)再保險(xiǎn)的運(yùn)用（1）新創(chuàng)辦的公司（2）新開(kāi)辦的險(xiǎn)種（3）汽車(chē)險(xiǎn)、航空險(xiǎn)，其出險(xiǎn)率高，賠款頻繁（4）保額和業(yè)務(wù)質(zhì)量比較平均的業(yè)務(wù)（5）各類(lèi)轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)（6）國(guó)際保險(xiǎn)中用于再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)交換（7）屬于同一保險(xiǎn)公司系統(tǒng)的母公司和子公司之間2021-11-29266.3比例再保險(xiǎn)I

13、I.溢額再保險(xiǎn)1.概念：分出人將超過(guò)自留額的溢額部分責(zé)任分給分入公司承擔(dān)，并分別按照自留額和溢額對(duì)保額的比例來(lái)分配保費(fèi)和分?jǐn)傎r款的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式。自留額，即預(yù)定責(zé)任限額，是分出人根據(jù)業(yè)務(wù)質(zhì)量好壞、危險(xiǎn)程度以及自身承保責(zé)任的能力，在訂立合同時(shí)，預(yù)先確定的自負(fù)責(zé)任額n一般來(lái)說(shuō)，損失大，出險(xiǎn)機(jī)會(huì)多的業(yè)務(wù)，自留額低，溢額高；反之，則自留額高，溢額低。2021-11-2927自留額的確定n影響自留額的因素是多方面的：n宏觀方面有國(guó)家的法律法規(guī)，市場(chǎng)行情；n微觀方面有保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)方針、財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展。其中財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展是影響自留額的決定因素。n具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 2021-11-2928自

14、留額的確定1.資本金。2.業(yè)務(wù)量。3.危險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性。4.保險(xiǎn)費(fèi)率。5.保險(xiǎn)金額。2021-11-29296.3比例再保險(xiǎn)溢額。溢額以自留額的若干“線”表示，“線”是指約定的分保限額為自留額的最高倍數(shù)，一線相當(dāng)于分出公司的自留額。成數(shù)再保險(xiǎn)中，比例關(guān)系固定不變；而在溢額再保險(xiǎn)中，自留額固定不變，它對(duì)保額的比例因保額不同而變動(dòng)。例如，某溢額分保的自留額確定為40萬(wàn)，每筆超出40萬(wàn)元的部分便分給接受人?，F(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)，保額分別為40萬(wàn)、80萬(wàn)、200萬(wàn)。其分保比例分別為：0，50%和80%2021-11-2930n線數(shù)是再保險(xiǎn)的險(xiǎn)額。例如，某溢額再保險(xiǎn)合同的限額為20線，自留額為100萬(wàn)，則合

15、同險(xiǎn)額為2000萬(wàn)。n由于承保業(yè)務(wù)的保額增加或者由于業(yè)務(wù)的發(fā)展，分出公司有時(shí)需要設(shè)置不同層次的溢額。n溢額再保險(xiǎn)的種類(lèi) 溢額再保險(xiǎn)按簽訂分保合同的順序分為： 第一溢額再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人把超過(guò)自留額的部分責(zé)任分讓給其他保險(xiǎn)人；2021-11-2931n第二溢額再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人把超過(guò)自留額及第一溢額限度的保險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行分保。n第三溢額是在超過(guò)自留額及第一、第二溢額的限度時(shí)進(jìn)行分保，依次類(lèi)推。n例如，某海上貨運(yùn)險(xiǎn)溢額分保合同，自留額10萬(wàn)$.第一溢額合同限額為10線，第二溢額合同限額為15線，四條船的保費(fèi)和賠款分配如下：2021-11-2932分層溢額分保計(jì)算示意表總額保險(xiǎn)金額總保費(fèi)總賠款A(yù)：5萬(wàn)500

16、0B：50萬(wàn)500010000C：200萬(wàn)20 00020 000D：250萬(wàn)25 000100 000共計(jì)50500130000自留責(zé)任自留額比例保費(fèi)分?jǐn)傎r款50 000100%5000100 00020%10002000100 0005%10001000100 0004%1000400035007000第一溢額分保額分保比例分保費(fèi)分?jǐn)傎r款0000400 00080%400080001000 00050%10 00010 000100 00040%10 00040 0002400058000第二溢額分保額分保比例分保費(fèi)分?jǐn)傎r款00000000900 00045%9 0009 00014000

17、0056%14 00056 00023 000650002021-11-29336.3比例再保險(xiǎn)n溢額再保險(xiǎn)與成數(shù)再保險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系n聯(lián)系：n二者同屬于比例再保險(xiǎn)，均以保額作為分?；A(chǔ)，按比例分享保險(xiǎn)費(fèi)和分?jǐn)傎r款n區(qū)別：1.成數(shù)再保險(xiǎn)的比例是固定的，溢額再保險(xiǎn)的比例不固定。2.合同再保險(xiǎn)中，成數(shù)再保險(xiǎn)每一筆業(yè)務(wù)必須分出，自留額與責(zé)任額分配基礎(chǔ)是保險(xiǎn)單。溢額再保險(xiǎn)在自留額內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不必分出。其分配基礎(chǔ)是危險(xiǎn)單位。2021-11-29346.3比例再保險(xiǎn)n溢額再保險(xiǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)及應(yīng)用n優(yōu)點(diǎn)是：可以靈活確定自留額。n缺點(diǎn)是：比較繁瑣費(fèi)時(shí)。n溢額再保險(xiǎn)一般用于危險(xiǎn)性較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險(xiǎn)較分散的業(yè)務(wù)，原保

18、險(xiǎn)人多采用溢額再保險(xiǎn)方式，以保留充足的保險(xiǎn)費(fèi)收入。對(duì)于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險(xiǎn)金額不均勻的業(yè)務(wù)，也往往采用溢額再保險(xiǎn)來(lái)均衡保險(xiǎn)責(zé)任。 2021-11-29356.3比例再保險(xiǎn)n成數(shù)與溢額混合再保險(xiǎn)n成數(shù)與溢額混合再保險(xiǎn)，是指在一個(gè)合同中既有成數(shù)再保險(xiǎn)，又有溢額再保險(xiǎn)，并將二者根據(jù)需要，有機(jī)地組合在一起的比例再保險(xiǎn)方式。1.成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同n分出公司先安排一個(gè)成數(shù)分保合同，規(guī)定合同最高限額，當(dāng)保險(xiǎn)金額超過(guò)該限額時(shí)，再按照另外訂立的溢額分保合同處理。2021-11-29366.3比例再保險(xiǎn)2.溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同n分出公司先安排一個(gè)溢額分保合同，確定

19、自留額，并對(duì)自留額部分通過(guò)成數(shù)分保處理。n成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同和溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同從實(shí)質(zhì)上說(shuō)是一致的.n兩者區(qū)別在于業(yè)務(wù)先后順序不同：2021-11-29376.3比例再保險(xiǎn)n對(duì)于成數(shù)分保合同之上的溢額分保合同，主要表現(xiàn)為成數(shù)分保合同的特點(diǎn)，先訂立成數(shù)分保合同，對(duì)分保限額之上的部分才通過(guò)溢額分保處理。n對(duì)于溢額分保合同之內(nèi)的成數(shù)分保合同，主要表現(xiàn)為溢額分保合同的特點(diǎn)，先訂立的是溢額分保合同，對(duì)業(yè)務(wù)先進(jìn)行溢額分保處理，對(duì)自留額又進(jìn)行了一次成數(shù)分保，溢額分保合同的自留額成數(shù)分保的限額。2021-11-2938分保傭金分保傭金1、含義：分保傭金稱為再保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)，是接受公司根據(jù)分

20、保費(fèi)數(shù)額支付給分出公司的一定費(fèi)用，用于分擔(dān)分出公司招攬業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的費(fèi)用開(kāi)支。n用于計(jì)算分保傭金的傭金率主要有兩種：n（1）固定傭金率n（2）浮動(dòng)傭金率（遞增分保傭金率）， 按照賠付率的高低來(lái)調(diào)整傭金率，使得分保傭金在一定限度內(nèi)與合同的賠付率具有直接的關(guān)系。規(guī)定一個(gè)最低傭金率，當(dāng)賠付率下降時(shí)，傭金率提高，但有最高傭金率。2021-11-2939分保傭金分保傭金n2、盈余傭金條款 盈余傭金是在再保險(xiǎn)合同業(yè)務(wù)有盈余時(shí)，接受公司按其年度利潤(rùn)的一定比率支付給分出公司的傭金，也成利潤(rùn)手續(xù)費(fèi)或純益手續(xù)費(fèi)。在固定分保傭金制的合同中，通常有純益?zhèn)蚪饤l款。 盈余額=收入項(xiàng)目累計(jì)-支出項(xiàng)目累計(jì) 盈余傭金=盈余額*盈

21、余傭金率2021-11-29406.4 非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)I.概念：非比例再保險(xiǎn)，也稱超額損失再保，是指以保險(xiǎn)賠款以保險(xiǎn)賠款確定再保險(xiǎn)人的責(zé)任。1.定義，它先規(guī)定原保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)的賠償限額，自留損失，對(duì)超過(guò)這一限額的賠款，才由再保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任。2.作用：擴(kuò)大了保險(xiǎn)人對(duì)每一危險(xiǎn)單位的承保能力?？刂屏嗽ｋU(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任。 2021-11-29416.4非比例再保險(xiǎn)3.優(yōu)缺點(diǎn)：n優(yōu)點(diǎn)：不用逐筆決定再保險(xiǎn)，進(jìn)行再保險(xiǎn)登記和寄送報(bào)表，只是在發(fā)生損失時(shí)才寄送損失報(bào)表。帳務(wù)較少并且簡(jiǎn)單，但要求較精密，管理費(fèi)用也較低，再保險(xiǎn)費(fèi)按保險(xiǎn)人一種或幾種業(yè)務(wù)的總保費(fèi)的基礎(chǔ)計(jì)算，事先也可大體確定。對(duì)再保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，不提供

22、保費(fèi)和賠款準(zhǔn)備，而且一般也沒(méi)有再保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)。2021-11-29426.4 非比例再保險(xiǎn)n缺點(diǎn)：不能用來(lái)交換，因而保險(xiǎn)人得不到回頭業(yè)務(wù)；原保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的結(jié)果與再保險(xiǎn)人不發(fā)生直接聯(lián)系，如有大的賠款，再保險(xiǎn)人會(huì)導(dǎo)致虧損，而原保險(xiǎn)人可仍有盈余，但如果未超過(guò)索賠款限額時(shí)，僅由原保險(xiǎn)人賠付，而再保險(xiǎn)人可能無(wú)任何責(zé)任。 2021-11-29436.4非比例再保險(xiǎn)II.非比例再保險(xiǎn)可分為兩類(lèi)1.超額損失再保險(xiǎn)n也稱超額再保險(xiǎn)。分出人與分入人達(dá)成協(xié)議，對(duì)每一危險(xiǎn)單位損失或一次事故中多數(shù)危險(xiǎn)單位的積累責(zé)任損失，規(guī)定一個(gè)賠款限度，對(duì)超過(guò)限度以上賠款的全部或大部分責(zé)任，由分入人承擔(dān)賠償責(zé)任。2021-11-294

23、46.4非比例再保險(xiǎn)n賠款限度，自賠額內(nèi)的損失，分保接受人不負(fù)責(zé)，超過(guò)自賠額以上的賠款，則分保接受人承擔(dān)全部或大部分責(zé)任，稱為責(zé)任額?？煞譃橐韵聨追N情況：1.限位超額分保，即以一個(gè)危險(xiǎn)單位（如一架飛機(jī)）為基礎(chǔ)計(jì)算賠款。2.事故超賠分保：分保分出人為求得在一次事故中的責(zé)任積累，超過(guò)一定限度時(shí)，超過(guò)部分由分保接受人負(fù)責(zé)賠償。2021-11-29456.4非比例再保險(xiǎn)3.超額分保的其他做法u對(duì)于超額部分責(zé)任規(guī)定雙方各自承擔(dān)的相對(duì)數(shù)u分出人承擔(dān)自賠額，同時(shí)承擔(dān)分保接受人最高責(zé)任限額以后的超出部分的賠款u分層次超額分保2021-11-2946n例如，某保險(xiǎn)人安排一超過(guò)500萬(wàn)元以上、由接受公司負(fù)責(zé)至1億

24、元的巨災(zāi)事故超賠再保險(xiǎn)合同，分為四層安排如下：n第一層：超過(guò)500萬(wàn)元以上的500萬(wàn)元n第二層：超過(guò)1000萬(wàn)以上的1500萬(wàn)n第三層：超過(guò)2500萬(wàn)以上的3000萬(wàn)n第四層：超過(guò)5000萬(wàn)以上的5000萬(wàn)2021-11-29476.4非比例再保險(xiǎn)2.超額賠付率再保險(xiǎn)1.定義：是某特定時(shí)期（一般為一年）分出公司某一特定業(yè)務(wù)的賠付率超過(guò)約定字符責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，超過(guò)部分的賠款由接受公司負(fù)責(zé)一定額度。接受公司的責(zé)任額度有一最高限額，以賠付率表示，同時(shí)還有一定金額限制。2.賠付率的計(jì)算。2021-11-2948n賠付率=（賠款凈額/年凈保費(fèi)收入）*100%n年凈保費(fèi)收入=毛保費(fèi)+加保費(fèi)-退保費(fèi)-傭金-再

25、保費(fèi)支出-保費(fèi)稅款-盈余傭金n賠款凈額=發(fā)生賠款（包括理賠與訴訟費(fèi)）-收回的賠款-攤回的再保險(xiǎn)賠款n賠付率超賠再保險(xiǎn)，適用于小額損失集中、發(fā)生損失頻率高的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。因?yàn)樾☆~損失多，若采用超賠再保險(xiǎn)，起賠點(diǎn)定的特別低，勢(shì)必支付大量再保險(xiǎn)費(fèi)。賠付率超賠再保險(xiǎn)在農(nóng)作物保險(xiǎn)方面運(yùn)用較多。2021-11-2949n復(fù)合再保險(xiǎn)復(fù)合再保險(xiǎn)n1、成數(shù)、溢額復(fù)合再保險(xiǎn)（1）分出公司先安排一個(gè)成數(shù)分保合同，規(guī)定合同的最高責(zé)任限額，保額超過(guò)此限額時(shí)，再按另訂的溢額分保合同處理。（2）分出公司先安排一個(gè)溢額再保合同，但其自留額部分按另訂的成數(shù)再保合同處理。2、溢額超賠、成數(shù)超賠復(fù)合再保險(xiǎn) 自留額過(guò)高時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中，

26、可以將自留額部分安排超賠再保險(xiǎn)3、超賠、成數(shù)再保險(xiǎn) 超賠險(xiǎn)的起賠點(diǎn)提高，自負(fù)責(zé)任部分安排成數(shù)再保險(xiǎn)2021-11-2950非比例再保險(xiǎn)合同的特有條款n1、最后凈賠款條款 作為非比例再保險(xiǎn)合同下分出公司與分入公司分?jǐn)傌?zé)任對(duì)象的賠款。 最后凈賠款=分出公司賠款總額+相關(guān)費(fèi)用-分出公司賠款的各種收入（殘值，向第三者追回的款項(xiàng)）-從其他分入公司攤回的賠款2、凈自留成分條款 用來(lái)規(guī)定分出公司的最后凈賠款究竟是哪個(gè)層次合同的凈賠款，凈自留成分是超賠分保合同實(shí)際啟動(dòng)前分出公司的自負(fù)責(zé)任。2021-11-2951n例如，分出公司承保了一筆火險(xiǎn)的直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)金額為1000萬(wàn)元，發(fā)生凈賠款300萬(wàn)，有一份超賠再保險(xiǎn)合同，負(fù)責(zé)賠償超過(guò)100萬(wàn)能以后的400萬(wàn)元。如果在超賠分保合同啟動(dòng)前沒(méi)有其他合同存在，則其凈自留額是100萬(wàn)，這300萬(wàn)的賠款中，有100萬(wàn)由分出公司自己負(fù)責(zé)賠償，200萬(wàn)由分入公司負(fù)責(zé)賠償。2021-11-2952n3、任何一次事故條款。、任何一次事故條款。無(wú)