TipTop成本操作手冊(cè)要點(diǎn)

1、tiptop 成本計(jì)算流程成本計(jì)算準(zhǔn)備階段料工準(zhǔn)備階段成本計(jì)算及查核階段報(bào)表核對(duì)階段成本計(jì)算前置流程費(fèi)用流程成本會(huì)計(jì)基本設(shè)置成本開(kāi)賬材料流程成本系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（ axcs010）單別成會(huì)分類設(shè)定（axci010）成本階數(shù)名稱維護(hù)（axci020）不納入成本計(jì)算庫(kù)維護(hù)(axci500)庫(kù)存月結(jié)（asmp610成本會(huì)關(guān)帳（asmp620 ）未審核單據(jù)查核（aoou702）入庫(kù)未立應(yīng)付查核（ aapr140）銷貨未立應(yīng)收查核（ axmr660 ）庫(kù)存重計(jì)（aimp620 ）低階碼計(jì)算（abmp603 ）成本階計(jì)算（axcp270）料件成本階設(shè)置（axcp012）工單返工設(shè)置（axcp402）工單結(jié)案設(shè)

2、置（axcp401）工單返工結(jié)案設(shè)置（axcp013）成本中心成本項(xiàng)目分?jǐn)傇O(shè)置（axci041）每日工時(shí)維護(hù)（axct200）人工制費(fèi)搜集（axct211）每月人工制費(fèi)維護(hù)（axct311）月底投入工時(shí)統(tǒng)計(jì)分?jǐn)偅╝xcp311）每月人工制費(fèi)整批分?jǐn)偅╝xcp306）每月工單人工制費(fèi)查詢（axcq311 ）成本計(jì)算前查核（axcr306）成本計(jì)算（axcp500）成本計(jì)算后查核（axcr370）雜項(xiàng)異動(dòng)單價(jià)維護(hù)（axct500）當(dāng)站下線單價(jià)維護(hù)（ axct510）庫(kù)存成本開(kāi)賬（axct001）入庫(kù)成本調(diào)整（axct002）在制成本開(kāi)賬（axct400）在制成本調(diào)整（axct401）成本查詢（ax

3、ct100）在制上階（axct400）在制下階（axct410）合計(jì)金額檢查（axcr004）庫(kù)存期報(bào)表（axcr430）雜項(xiàng)進(jìn)出月報(bào)（axcr770）采購(gòu)入庫(kù)月報(bào)工單入庫(kù)月報(bào)工單發(fā)料月報(bào)銷貨毛利分析工單單位成本查詢?nèi)霂?kù)金額統(tǒng)計(jì)表在制期報(bào)表( 一) 計(jì)算操作步驟1. 成本計(jì)算前置流程1)制造系統(tǒng)月結(jié) （asmp610 ） ：用以更新現(xiàn)行年月， 以便前端可以錄入單據(jù) . 安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作2 / 192)成會(huì)關(guān)帳作業(yè)（ asmp620 ）: 3)未審核單據(jù)查核（ aoou702）4)入庫(kù)未立應(yīng)付檢查 (aapr140 ）: 查核入庫(kù)單未立應(yīng)付的部分1.當(dāng)月所有庫(kù)存異動(dòng)單據(jù)(銷貨單

4、 ,采購(gòu)入庫(kù)單 ,生產(chǎn)入庫(kù)單 ,生產(chǎn)領(lǐng)料單 ,雜收雜發(fā)單 )等全部處理完畢,需要執(zhí)行成會(huì)關(guān)帳,2.成會(huì)關(guān)帳在asmp620-制造系統(tǒng)成會(huì)關(guān)帳作業(yè),關(guān)帳就意味著不能修改以前的單據(jù)3.此只程序的權(quán)限只有財(cái)務(wù)的成本會(huì)計(jì)有,其他人不應(yīng)該有4 一般是在次月的1 日把關(guān)帳日期設(shè)置為上月的月底1.查核各系統(tǒng)未審核及過(guò)賬單據(jù)2.每個(gè)責(zé)任人每天自己執(zhí)行，主管定期執(zhí)行3.成本會(huì)計(jì)每周執(zhí)行，定期發(fā)給相關(guān)主管安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作3 / 195)銷貨單未立應(yīng)收（ axmr660）6)庫(kù)存重計(jì)（ aimp620）目的 :成會(huì)關(guān)帳，會(huì)計(jì)期間調(diào)整以后,tiptop 系統(tǒng)制造段 ,還需進(jìn)行庫(kù)存月結(jié)計(jì)算作業(yè),目的是

5、將每個(gè)月的庫(kù)存異動(dòng)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算,算出每個(gè)月的所有料件的庫(kù)存月末數(shù)量及下月期初數(shù)量，并且存在一個(gè)專門的檔案里面(imk_file) ， 此做法好處是將料件的庫(kù)存數(shù)量計(jì)算，依月為單位進(jìn)行拆分,未來(lái)進(jìn)行庫(kù)存數(shù)量查詢，不用將從上線第一天到現(xiàn)在的所有資料進(jìn)行計(jì)算,減輕系統(tǒng)處理負(fù)擔(dān)。安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作4 / 192. 成本基本設(shè)置1) 成本參數(shù)設(shè)置（ axcs010）2) 單別成會(huì)分類設(shè)置（ axci010 ） ：此部分是維護(hù)前端單據(jù)計(jì)算成本的單據(jù)性質(zhì)1.此是成本計(jì)算的前提條件，除現(xiàn)行成本結(jié)算年度及現(xiàn)行成本結(jié)算月份可以更改外，其余的不能隨便修改2.?，F(xiàn)行成本結(jié)算年度及月份須于每次成本計(jì)算完

6、畢后修改為下個(gè)月3.采購(gòu)入庫(kù)單價(jià)來(lái)源-一般選擇實(shí)際成本4.工單入庫(kù)來(lái)源 -一般選擇實(shí)際成本5.工單工時(shí)錄入方式-一般選擇3 依實(shí)際錄入 -期末有在制，留存比例按約當(dāng)量來(lái)算依投入套數(shù) -期末有在制，留存比例按投入產(chǎn)出依產(chǎn)出套數(shù) -期末無(wú)在制6.每月人工制費(fèi)維護(hù)工時(shí)錄入方式-一般選擇2-區(qū)分年月成本中心存貨科目取得得方式：取自料件主檔安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作5 / 193) 成本階數(shù)設(shè)置（ axci020 ）: 使用此支作業(yè)維護(hù)成本階數(shù)名稱4) 不納入成本計(jì)算庫(kù)維護(hù)(axci500 ）: 維護(hù)不需要納入成本計(jì)算的庫(kù)別，如報(bào)廢倉(cāng)，邊角料等。1.本作業(yè)目的就是預(yù)先定義成本結(jié)算時(shí)，共有幾階，

7、并設(shè)置該階之料件是否有返工生產(chǎn)之狀況2.成本階已與bom 的 low level code(低階碼 ) 類似，都代表產(chǎn)品組合的層次， 但成本階數(shù)可以定義比范圍較大，而 bom 低階碼則定義范圍對(duì)比小，換句話說(shuō)成本階可能只定義階，低階碼可能定義有階。階數(shù)號(hào)碼愈大表示愈下階（最下階為原材料，最上階為成品1.入庫(kù)（采購(gòu)，自制，委外） ：采購(gòu)入庫(kù)單，采購(gòu)倉(cāng)退單，雜收單，工單入庫(kù)單，委外入庫(kù)單；2.銷貨 ：銷售，銷退；3.領(lǐng)出： 工單領(lǐng)料單，雜發(fā)單，報(bào)廢；4.調(diào)撥： 一階段調(diào)撥，兩階段調(diào)撥單； 5.調(diào)整： 盤點(diǎn)調(diào)整單，調(diào)撥調(diào)整單，庫(kù)存調(diào)整單；6.非庫(kù)存異動(dòng)： 請(qǐng)購(gòu)單，工單，采購(gòu)單等。 此部分也可以在as

8、mi300 中設(shè)置安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作6 / 193. 成本開(kāi)賬1)庫(kù)存成本開(kāi)帳 (axct001) ：在系統(tǒng)中開(kāi)賬分為兩部分， 一部分是庫(kù)存開(kāi)賬，另一個(gè)是成本開(kāi)賬。成本開(kāi)賬的數(shù)量是以庫(kù)存開(kāi)賬的數(shù)據(jù)（合并倉(cāng)庫(kù)）為準(zhǔn)，單價(jià)及金額部分由財(cái)務(wù)給出。此部分建議先整理excel 檔案，后直接導(dǎo)入。注意成本計(jì)算類型要選擇：1月加權(quán)平均成本。2)入庫(kù)成本調(diào)整（ axct002 ） ：當(dāng)當(dāng)月成本有異?；蚴怯行枰{(diào)整的部分, 可以在此程序維護(hù)調(diào)整數(shù)據(jù)，可以按料工費(fèi)分別維護(hù)。安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作7 / 193)在制成本開(kāi)賬（ axct400 ） ：當(dāng)上線期初有工單未結(jié)案，此時(shí)成本部分需

9、要針對(duì)此部分工單開(kāi)理在制成本, 其是按元件盤點(diǎn)然后給出單價(jià)。4)在制成本調(diào)整 (axct401 ） ：當(dāng)工單成本需要調(diào)整時(shí)，可以再此維護(hù)計(jì)入，如一些可以直接歸屬于工單的費(fèi)用等。安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作8 / 194. 材料歸集1)低階碼計(jì)算（abmp603 ） ： 根據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的階層來(lái)得出低階碼，其主要作用：mrp 計(jì)算和成本階計(jì)算。2)成本階計(jì)算（ axcp270)：根據(jù)低階碼來(lái)計(jì)算得出成本階，主要是決定個(gè)工單的返工屬性，以便是在第一階段計(jì)算或是第二階段計(jì)算。安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作9 / 193)料件成本階設(shè)置 （axcp012） ：當(dāng)成本階有異常時(shí)才執(zhí)行此程序修改成本

10、階4)工單返工自動(dòng)設(shè)置 （axcp402） ：根據(jù)工單主件及原件的成本階數(shù)決定此工單是否為返工工單， 并自動(dòng)回寫工單檔， 此主要是決定成本計(jì)算的先后順序。安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作10 / 195)工單結(jié)案自動(dòng)設(shè)置 （axcp401）: 根據(jù)生管結(jié)案的工單或是工單完工入庫(kù)的數(shù)量和生產(chǎn)數(shù)量的比較， 來(lái)決定此工單是否結(jié)案， 也就是說(shuō)期末是否有在制. 工單要及時(shí)結(jié)案，這樣可以大大加快成本計(jì)算的速度。6)工單返工結(jié)案設(shè)置(axcp013): 當(dāng)成本計(jì)算完畢發(fā)現(xiàn)計(jì)算結(jié)果有問(wèn)題經(jīng)查是返工的問(wèn)題造成， 可以到此修改返工屬性； 或是成本已經(jīng)結(jié)案工單發(fā)現(xiàn)需要返結(jié)案，也可以到此程序調(diào)整結(jié)案日期。但是要切忌

11、，成本計(jì)算完畢后工單不能取消結(jié)案。安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作11 / 195. 費(fèi)用歸集1)整體流程2)成本中心成本項(xiàng)目分?jǐn)傇O(shè)置(axci041 ）:a。此主要是維護(hù)成本中心對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目以及分?jǐn)偡绞匠杀局行牡倪x項(xiàng)b.根據(jù)成本系統(tǒng)參數(shù)而來(lái),若 ccz06 = 1或 2,則取部門檔（ gem_file ） ;ccz06 = 3 取作業(yè)檔 (ecd_file ）;ccz06=4 取工作站 (eca_file) c。成本項(xiàng)目分為人工，制費(fèi)1，制費(fèi) 2，制費(fèi) 3 等，此主要是后續(xù)用于寫入ccc_file 不同的欄位會(huì)計(jì)科目取自科目主檔(明細(xì)科目） d。分?jǐn)偡绞接? 種，實(shí)際工時(shí) ,標(biāo)準(zhǔn)工時(shí) ,

12、機(jī)器工時(shí) ,產(chǎn)出數(shù)量分?jǐn)倷?quán)數(shù)此一經(jīng)設(shè)定，不能隨意變安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作12 / 193)每日工時(shí)維護(hù) (axct200 ）4)人工制費(fèi)收集維護(hù)（ axct211 ）1.此是維護(hù)費(fèi)用分?jǐn)偟臋?quán)數(shù),其來(lái)源有四種,一為人為輸入 ,二是通過(guò)生產(chǎn)報(bào)工轉(zhuǎn)入(axcp703),三是通過(guò)報(bào)工單轉(zhuǎn)入(axcp700),四是通過(guò)右側(cè)按鈕截取標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)轉(zhuǎn)入2.成本中心是根據(jù)成本系統(tǒng)參數(shù)ccz06決定的安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作13 / 191.此部分主要是從總帳部門科目余額檔(aao_file) 抓取資料 . 2.成本中心來(lái)源成本中心項(xiàng)目設(shè)置中的成本中心3.類型分為人工,制造費(fèi)用一等4.此來(lái)源有四

13、種:一為自行輸入,二為點(diǎn)擊右側(cè)按鈕生成,三為截取 ,四為截取當(dāng)期費(fèi)用,具體畫面如下此部分輸入科目和部門直接抓取安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作14 / 195)每月人工制費(fèi)整批產(chǎn)生 (axcp306）6)月底投入工時(shí)統(tǒng)計(jì)分?jǐn)傋鳂I(yè)(axcp311) 7)每月人工制費(fèi)維護(hù)（ axct311 ） ：此部分時(shí)整批產(chǎn)生的結(jié)果，也可以手工去維護(hù)制造費(fèi)用及人工此主要作用是利用人工制費(fèi)收集中的資料(cmi_file) 自動(dòng)更新cdb_file, 也就是每月人工制費(fèi)中的資料此部分根據(jù)每日工時(shí)維護(hù)中的資料和已經(jīng)生成的 cdb 資料自動(dòng)更新 cdb 中的單位成本以及生成 cdc_file(工單人工查詢 ) 安普新

14、集團(tuán)成本解決方案rosf制作15 / 198)每月工單制費(fèi)查詢 (axcq311） ：在成本計(jì)算前就可以查詢每張工單的所分?jǐn)偟娜斯ず椭圃熨M(fèi)用。6. 成本計(jì)算及異常查核1)成本計(jì)算前異常查核（ axcr360 ）1.主要查核庫(kù)存異常，如庫(kù)存負(fù)數(shù)2.入庫(kù)未立應(yīng)付查核3.工單檢查等4.此部分平常時(shí)間可以執(zhí)行5.詳細(xì)異常詳見(jiàn)成本異常處理（excel檔案）安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作16 / 192)雜項(xiàng)異動(dòng)單價(jià)維護(hù)（ axct500 ）3)當(dāng)站下線單價(jià)維護(hù)（ axct510 ）維護(hù)當(dāng)站下線的成本1.維護(hù)雜收雜發(fā)單的單價(jià)2雜發(fā)單價(jià)的取價(jià)方式有成本參數(shù)決定安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作17 /

15、194)成本計(jì)算作業(yè)（ axcp500）5)成本計(jì)算后查核（ axcr370) 7. 報(bào)表及相關(guān)查詢1)庫(kù)存成本維護(hù)（ axct100 ）: 記錄成本計(jì)算的結(jié)果，可以通過(guò)右側(cè)按鈕串聯(lián)相關(guān)異動(dòng)資料 . 1.在所有資料準(zhǔn)備ok 后， 執(zhí)行此程序，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)卷算成本，并且把成本計(jì)算 結(jié) 果 寫 入 ： axct100， axct400 ，axct410 2.成本一般要計(jì)算兩次，因雜收雜發(fā)費(fèi)用的問(wèn)題，第二次雜收雜發(fā)與第一次的差異不要再切入制造費(fèi)用3.第一次成本計(jì)算完要查看成本計(jì)算后異常，處理完畢后重新計(jì)算成本4.本成本程序可以單個(gè)料號(hào)計(jì)算，也可以整批5.成本計(jì)算類型選擇： 一般選擇月加權(quán)平均成本6.成本計(jì)算完畢后注意要把成會(huì)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置的成本計(jì)算年月更改掉1.主要查核工單異常2.庫(kù)存成本為負(fù)數(shù)的異常3.在制負(fù)數(shù)的異常4.單位成本為零的異常5.期末結(jié)存為負(fù)數(shù)的異常6.投入與產(chǎn)出不符的異常7.詳細(xì)異常詳見(jiàn)成本異常查詢(excel檔案 ) 成本計(jì)算異常說(shuō)明.xls安普新集團(tuán)成本解決方案rosf制作18 / 19