財(cái)務(wù)共享中心-費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程

1、財(cái)務(wù)共享中心-費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程標(biāo)準(zhǔn)化文件發(fā)布號(hào)：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)流程一、流程概述財(cái)務(wù)共享中心結(jié)合股份公司及成員單位管理制度相關(guān)規(guī)定，通 過(guò)協(xié)同辦公系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)各單位費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核及付款的系 統(tǒng)管控。本流程統(tǒng)一規(guī)范各單位日常發(fā)生的、未與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合 同，經(jīng)辦人憑收到的發(fā)票，直接辦理報(bào)銷(xiāo)或者支付的付款業(yè)務(wù)，具 體業(yè)務(wù)如下：4-''t *flW>算 fWi#八活屮心會(huì)片分tn址eftfiR aMS ER-L艸枷I毗到殺 仝a乂的秋 筑付JU止tft袖waiwt、號(hào)、繼跑伽生j殲桿”覆I舉走 AlWHi

2、w.1<5加;.BHBM 褲etmmHktM二. 表單格式費(fèi)用開(kāi)支審批單日期系統(tǒng)當(dāng)前曰期編號(hào)/二維碼自動(dòng)編號(hào)申請(qǐng)人自動(dòng)帶出申請(qǐng)人員員工編號(hào)自動(dòng)帶出申請(qǐng)單位自動(dòng)帶出申請(qǐng)部門(mén)自動(dòng)帶出申請(qǐng)部門(mén)編號(hào)自動(dòng)帶出費(fèi)用金額手工錄入預(yù)算層級(jí)自動(dòng)帶出預(yù)算金額自動(dòng)帶出預(yù)算部門(mén)負(fù)責(zé)人自動(dòng)帶出預(yù)算剩余金額費(fèi)用金額備用金金額支付類(lèi)別手動(dòng)選擇備用金編號(hào)手動(dòng)選擇報(bào)銷(xiāo)類(lèi)別手動(dòng)選擇備用金金額自動(dòng)帶出付款金額（自動(dòng)填寫(xiě)）【費(fèi)用金額-備用金金額】付款事由手動(dòng)輸入附件上傳附件費(fèi)用一級(jí)類(lèi)別費(fèi)用二級(jí)類(lèi)別科目編號(hào)工號(hào)金額備注下拉選擇類(lèi)別下拉選擇類(lèi) *|1 自動(dòng)，電出/手手動(dòng)輸入手動(dòng)輸入添加備注（手動(dòng)輸入）付款信息收款員工開(kāi)戶(hù)行銀行行號(hào)

3、收款帳號(hào)廠付IR方式r付款金額下拉選擇開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行下拉選擇手動(dòng)填寫(xiě)供應(yīng)商開(kāi)戶(hù)行銀行行號(hào)收款帳號(hào)付款方式付款金額下拉選擇開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行下拉選擇手動(dòng)填寫(xiě)客戶(hù)開(kāi)戶(hù)行銀行行號(hào)收款帳號(hào)付款方式付款金額下拉選擇開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)戶(hù)銀行下拉選擇手動(dòng)填寫(xiě)其他開(kāi)戶(hù)行銀行行號(hào)收款帳號(hào)付款方式付款金額手動(dòng)填寫(xiě)手動(dòng)填寫(xiě)手動(dòng)填寫(xiě)手動(dòng)填寫(xiě)手動(dòng)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)記賬憑證類(lèi)型記賬曰期抬頭文本記賬代碼手動(dòng)輸入系統(tǒng)當(dāng)前日期（自動(dòng)獲?。┦謩?dòng)輸入默認(rèn)40科目編號(hào)記賬金額成本中心訂單摘要分配字段自動(dòng)/手動(dòng)修改手動(dòng)錄入自動(dòng)獲取/選擇修改自動(dòng)獲取/選擇修改自動(dòng)獲取'手動(dòng)修改自動(dòng)/手動(dòng)修改在手票據(jù)票據(jù)編號(hào)票據(jù)類(lèi)型出票銀行

4、到期曰客戶(hù)編號(hào)供應(yīng)商編號(hào)出票人出票曰手動(dòng)選擇自動(dòng)獲取自動(dòng)獲取自動(dòng)獲取自動(dòng)獲取自動(dòng)獲取自動(dòng)獲取自動(dòng)獲取應(yīng)付款票據(jù)，只維護(hù)金額序號(hào)金額1手動(dòng)錄入部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核共享中心會(huì)計(jì)審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核（加簽）單位負(fù)責(zé)人意見(jiàn)財(cái)務(wù)主管意見(jiàn)共享中心會(huì)計(jì)復(fù)核經(jīng)辦人填寫(xiě)項(xiàng)目綠色區(qū)域藍(lán)色區(qū)域共享中心會(huì)計(jì)填寫(xiě)項(xiàng)目 財(cái)務(wù)主管填寫(xiě)項(xiàng)目碌線區(qū)域1會(huì)計(jì)可修改字段籃線區(qū)域丄財(cái)務(wù)主管可修改字段三、填寫(xiě)要求（一）填寫(xiě)人及填寫(xiě)項(xiàng)目填寫(xiě)人填寫(xiě)項(xiàng)目經(jīng)辦人填寫(xiě)（修改）：費(fèi)用金額、是否清理備用金、付款方式、 付款事由、費(fèi)用類(lèi)別、工號(hào)、付款信息審批領(lǐng)導(dǎo)全部領(lǐng)導(dǎo)填寫(xiě)：審批意見(jiàn)財(cái)務(wù)主管還需填寫(xiě)：付款票據(jù)信息；修改：付款方式共享中心會(huì)計(jì)填寫(xiě)（修改）：報(bào)銷(xiāo)記賬

5、全部字段。 修改：科目編號(hào)、工號(hào)（二）填寫(xiě)要求1. 經(jīng)辦人填寫(xiě)要求（1）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人、或委托本單位其他經(jīng)辦人登錄協(xié)同辦公系 統(tǒng)，填報(bào)費(fèi)用開(kāi)支審批單，提交報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)。協(xié)同辦公系統(tǒng)根據(jù) 登錄賬號(hào)，自動(dòng)獲取經(jīng)辦人名稱(chēng)、員工編號(hào)、申請(qǐng)單位、申請(qǐng)部門(mén) 等基本信息。（2）填寫(xiě)'費(fèi)用金額"，經(jīng)辦人根據(jù)收到發(fā)票金額填寫(xiě)費(fèi)用合 計(jì)金額。（3）選擇“付款方式"，系統(tǒng)提供以下付款方式：a.現(xiàn)金；b. 電匯；c.支票；d.電子銀行承兌匯票；e.紙質(zhì)銀行承兌匯票；f.電 子商業(yè)承兌匯票；g.紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票，經(jīng)辦人據(jù)實(shí)選擇。（4）選擇“是否清理備用金"，對(duì)于事前預(yù)借備用金的，經(jīng)辦 人選

6、擇清理備用金，并填寫(xiě)“申請(qǐng)備用金流程編號(hào)”。（5）經(jīng)辦人根據(jù)每項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生情況填寫(xiě)費(fèi)用信息：8.填寫(xiě)“費(fèi)用類(lèi)別”，系統(tǒng)將全部費(fèi)用項(xiàng)目分為兩級(jí)，費(fèi)用一 級(jí)類(lèi)別包括：職工薪酬/財(cái)務(wù)費(fèi)用/稅金/上交利費(fèi)/辦公用品/業(yè)務(wù)招 待/日常辦公費(fèi)/制造費(fèi)用；費(fèi)用二級(jí)類(lèi)別是一級(jí)類(lèi)別的費(fèi)用明細(xì) 項(xiàng)，經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際情況，先選擇“費(fèi)用一級(jí)類(lèi)別”，系統(tǒng)自動(dòng)篩 選出對(duì)應(yīng)的“費(fèi)用二級(jí)類(lèi)別”再由經(jīng)辦人進(jìn)行進(jìn)一步選擇。b.如果在'費(fèi)用二級(jí)類(lèi)別”中選擇“三包損失”或者“科研 費(fèi)”，經(jīng)辦人根據(jù)項(xiàng)目情況，填寫(xiě)“工號(hào)”。C.填寫(xiě)“金額、備注”，要求每項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生金額與發(fā)票金額一 致。d.系統(tǒng)根據(jù)“費(fèi)用二級(jí)類(lèi)別”自動(dòng)獲取“科目編號(hào)”

7、。（6）根據(jù)每項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)情況，經(jīng)辦人填寫(xiě)“付款信息”，系統(tǒng) 將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)收款人分為四類(lèi)：報(bào)銷(xiāo)人/供應(yīng)商/客戶(hù)/其他。比據(jù)實(shí)選擇報(bào)銷(xiāo)人、供應(yīng)商和客戶(hù)名稱(chēng)，系統(tǒng)自動(dòng)獲取對(duì)應(yīng)的 “開(kāi)戶(hù)行、銀行行號(hào)、銀行賬號(hào)”等信息。b. 選擇、填寫(xiě)“付款方式”和“付款金額”，“付款金額”填 寫(xiě)相同供應(yīng)商、相同付款方式的合計(jì)金額。c. 如果信息不存在或者不正確可進(jìn)行添加或者修改。2. 審核要求（1）經(jīng)辦人部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管等相 關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)經(jīng)辦人填寫(xiě)的費(fèi)用開(kāi)支審批單中“收款單位、事由、 金額、備用金掛賬”等情況的合理性進(jìn)行審核，填寫(xiě)“審批意見(jiàn)”，并有權(quán)退回流程或終止報(bào)銷(xiāo)流程。（2）經(jīng)辦人部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)判斷是

8、否需要加簽其他部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)。（3）財(cái)務(wù)主管有權(quán)修改“付款方式”，并選擇支付在手票據(jù)信 息，如果需要新增辦理票據(jù)支付，維護(hù)“應(yīng)付票據(jù)”中的“票據(jù)金 額”字段。3. 共享中心會(huì)計(jì)復(fù)核要求（1）系統(tǒng)根據(jù)費(fèi)用信息中不同費(fèi)用類(lèi)別，在記賬信息中自動(dòng)生 成對(duì)應(yīng)的記賬行項(xiàng)目。（2）審核并有權(quán)修改“科目編號(hào)”和“工號(hào)"，并維護(hù)“報(bào)銷(xiāo) 記賬”信息中相關(guān)字段：憑證類(lèi)型、抬頭文本、記賬代碼（默認(rèn)“40”）、科目編號(hào)、記賬金額、成本中心、分配字段、摘要。并通過(guò)增加報(bào)銷(xiāo)記賬行項(xiàng)目，來(lái)區(qū)分歸屬不同成本中心的費(fèi)用。主要賬務(wù)處理：a.日常報(bào)銷(xiāo)：借：費(fèi)用相關(guān)科目貸：應(yīng)付未付款（銀企互聯(lián)）。b.備用金清賬報(bào)銷(xiāo)時(shí)生成憑證：備用金金額大于報(bào)銷(xiāo)金額：借：費(fèi)用相關(guān)科目應(yīng)付未付款（銀企互聯(lián)）（返款）。貸：備用金備用金金額小于報(bào)銷(xiāo)金額：借：費(fèi)用相關(guān)科目貸：備用金應(yīng)付未付款（銀企互聯(lián)）（補(bǔ)款）。備用金金額等于報(bào)銷(xiāo)金額：借：費(fèi)用相關(guān)科目貸：備用金（3）系統(tǒng)根據(jù)“應(yīng)付未付款（銀企互聯(lián)）”掛賬情況，抓取表 單付款相關(guān)信息，并傳遞至付款模塊。三、相關(guān)要求1. 已簽訂采購(gòu)合同費(fèi)用支出，必須先掛賬，通過(guò)“物資采購(gòu)付 款流程”進(jìn)行付款。2. 費(fèi)用開(kāi)支審批單經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通