上傳人：春***

認(rèn)證信息

認(rèn)證類型：個人認(rèn)證

認(rèn)證主體：閆**（實名認(rèn)證）

IP屬地：河南

IP屬地：河南 上傳時間：2021-12-01 格式：PPT 頁數(shù)：49 大?。?39.50KB 積分：16 舉報 版權(quán)申訴

1、第八章第八章 教育金規(guī)劃教育金規(guī)劃 教育金規(guī)劃概述教育金規(guī)劃概述 教育金需求教育金需求 教育的投資報酬率教育的投資報酬率 教育金規(guī)劃工具教育金規(guī)劃工具規(guī)劃流程規(guī)劃流程教育（金）投資策劃的四個步驟教育（金）投資策劃的四個步驟o 第一步第一步 了解實現(xiàn)教育目標(biāo)當(dāng)前所需的費用了解實現(xiàn)教育目標(biāo)當(dāng)前所需的費用o 第二步第二步 設(shè)定一個通貨膨脹率，計算未來子女設(shè)定一個通貨膨脹率，計算未來子女入學(xué)時所需的費用入學(xué)時所需的費用o 第三步第三步 分別計算如果采用一次性投資策劃所分別計算如果采用一次性投資策劃所需的金額現(xiàn)值和如果采用分期投資策劃每月所需的金額現(xiàn)值和如果采用分期投資策劃每月所需支付的金額現(xiàn)值需支付的

2、金額現(xiàn)值o 第四步第四步 選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y工具并進行投資選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y工具并進行投資確定教育費用時，可回答以下幾個基本問題確定教育費用時，可回答以下幾個基本問題 （1 1）子女能夠接受）子女能夠接受優(yōu)質(zhì)教育優(yōu)質(zhì)教育對您而言是否重要？對您而言是否重要？有多重要？有多重要？ （2 2）您希望子女上什么類型的小學(xué)、中學(xué)及大學(xué)？）您希望子女上什么類型的小學(xué)、中學(xué)及大學(xué)？子女目前年齡多少？子女目前年齡多少？ （3 3）該大學(xué)目前的學(xué)費、生活費和住宿費是多少？）該大學(xué)目前的學(xué)費、生活費和住宿費是多少？ （4 4）目前和未來）目前和未來1010年通脹率是多少？大學(xué)費用的年通脹率是多少？大學(xué)費用的實際增長率是多

3、少？實際增長率是多少？ （5 5）大學(xué)畢業(yè)后，是否要接受更多后續(xù)教育？）大學(xué)畢業(yè)后，是否要接受更多后續(xù)教育？一、子女教育金規(guī)劃概述一、子女教育金規(guī)劃概述l 為什么要做子女教育金規(guī)劃為什么要做子女教育金規(guī)劃l 子女教育金的特性子女教育金的特性l 規(guī)劃原則規(guī)劃原則l 注意事項注意事項l 規(guī)劃步驟規(guī)劃步驟l 規(guī)劃技術(shù)規(guī)劃技術(shù)（一）為什么要做子女教育金規(guī)劃（一）為什么要做子女教育金規(guī)劃l 子女教育金最沒有時間彈性與費用彈性子女教育金最沒有時間彈性與費用彈性,因此，因此，要預(yù)先規(guī)劃，才不會因財力不足阻礙子女上進心；要預(yù)先規(guī)劃，才不會因財力不足阻礙子女上進心；l 教育投資是值得的，因為通常教育程度愈高所教

4、育投資是值得的，因為通常教育程度愈高所得愈高得愈高；(?.)l 高等教育期間的開銷屬于高等教育期間的開銷屬于階段性高支出階段性高支出,不事先不事先準(zhǔn)備，屆時的收入將難以負(fù)擔(dān)；準(zhǔn)備，屆時的收入將難以負(fù)擔(dān)；l 高等教育學(xué)費的成長率高于通貨膨脹率高等教育學(xué)費的成長率高于通貨膨脹率,儲備教儲備教育金的報酬率要高于學(xué)費成長率。育金的報酬率要高于學(xué)費成長率。（二）子女教育金的特性（二）子女教育金的特性l 沒有時間彈性沒有時間彈性：子女到了一定年齡：子女到了一定年齡(18歲左歲左右右)就要念大學(xué)。就要念大學(xué)。l 沒有費用彈性沒有費用彈性l 子女的資質(zhì)無法事先控制子女的資質(zhì)無法事先控制：追求上進的子：追求上進

5、的子女與不求上進的子女，在求學(xué)期間所花的費用相女與不求上進的子女，在求學(xué)期間所花的費用相差很大。差很大。l 沒有強制儲蓄帳戶沒有強制儲蓄帳戶，需要自己準(zhǔn)備，需要自己準(zhǔn)備退休規(guī)劃有個人養(yǎng)老金賬戶退休規(guī)劃有個人養(yǎng)老金賬戶購房規(guī)劃有住房公積金賬戶購房規(guī)劃有住房公積金賬戶l 支出總金額較大支出總金額較大每年支出的金額不是最多，但子女從小到每年支出的金額不是最多，但子女從小到大持續(xù)大持續(xù)20多年支付，總金額可能比購房支出多年支付，總金額可能比購房支出還要多。還要多。（三）子女教育金規(guī)劃的原則（三）子女教育金規(guī)劃的原則l 要要提早規(guī)劃提早規(guī)劃，子女，子女高等教育金支付期與退高等教育金支付期與退休金準(zhǔn)備期高

6、度重疊休金準(zhǔn)備期高度重疊，如果不提早規(guī)劃子女教育，如果不提早規(guī)劃子女教育，可能會因為供子女上大學(xué)而犧牲退休生活質(zhì)量；可能會因為供子女上大學(xué)而犧牲退休生活質(zhì)量；l 要要從寬規(guī)劃從寬規(guī)劃，子女高等教育的學(xué)費成長率，子女高等教育的學(xué)費成長率無法預(yù)估，所以需要從寬規(guī)劃；無法預(yù)估，所以需要從寬規(guī)劃；l 要要配合保險規(guī)劃配合保險規(guī)劃：若發(fā)生保險事故，教育：若發(fā)生保險事故，教育金準(zhǔn)備來源將中斷，因此應(yīng)根據(jù)教育金需求增加金準(zhǔn)備來源將中斷，因此應(yīng)根據(jù)教育金需求增加投保額。投保額。（四）子女教育金規(guī)劃的注意事項（四）子女教育金規(guī)劃的注意事項l 父母的期望與子女的興趣能力可能有差異，父母的期望與子女的興趣能力可能有

7、差異，應(yīng)該應(yīng)該準(zhǔn)備得比較寬松，使準(zhǔn)備的教育金可應(yīng)付未來子女的不同準(zhǔn)備得比較寬松，使準(zhǔn)備的教育金可應(yīng)付未來子女的不同選擇選擇。l 寧可多準(zhǔn)備，屆時多余的部分可留做自己的退休準(zhǔn)寧可多準(zhǔn)備，屆時多余的部分可留做自己的退休準(zhǔn)備金備金。l 負(fù)擔(dān)子女高等教育金階段與準(zhǔn)備自己退休金的黃金負(fù)擔(dān)子女高等教育金階段與準(zhǔn)備自己退休金的黃金時期高度重疊，時期高度重疊，應(yīng)避免全身心投入子女教育而忽略自己的應(yīng)避免全身心投入子女教育而忽略自己的退休金。退休金。（五）子女教育金規(guī)劃的步驟（五）子女教育金規(guī)劃的步驟（六）子女教育金規(guī)劃技術(shù)（六）子女教育金規(guī)劃技術(shù)二二.、子女教育金需求、子女教育金需求l 我國的子女教育成本我國的

8、子女教育成本l 子女教育金需求的計算子女教育金需求的計算l 子女教育金現(xiàn)值的運用子女教育金現(xiàn)值的運用（一）我國子女教育成本（一）我國子女教育成本l 必要的學(xué)雜費必要的學(xué)雜費l 選擇性支出選擇性支出子女教育金規(guī)劃：子女教育金規(guī)劃：一個下意識的龐大計劃！一個下意識的龐大計劃！1、必要的學(xué)雜費必要的學(xué)雜費中小學(xué)中小學(xué)l 九年義務(wù)教育：當(dāng)前采取一費制，免學(xué)費，九年義務(wù)教育：當(dāng)前采取一費制，免學(xué)費，只繳雜費、制服費、書本費等。只繳雜費、制服費、書本費等。預(yù)計小學(xué)每年平預(yù)計小學(xué)每年平均教育支出約在均教育支出約在1,000元左右，初中每年平均教育元左右，初中每年平均教育支出約在支出約在1,200元左右。元左

9、右。對一般家庭而言負(fù)擔(dān)不大。對一般家庭而言負(fù)擔(dān)不大。l 高中開始收學(xué)費高中開始收學(xué)費，重點中學(xué)每學(xué)期約，重點中學(xué)每學(xué)期約1,200-2,000元，比一般高中元，比一般高中900元高。公立高中每元高。公立高中每年學(xué)雜費、書本費、制服費等合計在年學(xué)雜費、書本費、制服費等合計在2,800元元 5,000元。職業(yè)高中每學(xué)期學(xué)費元。職業(yè)高中每學(xué)期學(xué)費1,200元。元。必要的學(xué)雜費必要的學(xué)雜費中專、大學(xué)中專、大學(xué)l 普通中專每年學(xué)費普通中專每年學(xué)費2,000元元3,000元元l 大學(xué)本科：據(jù)統(tǒng)計，我國高校生的學(xué)費已大學(xué)本科：據(jù)統(tǒng)計，我國高校生的學(xué)費已從從1995年的年的800元上升到元上升到2006年的年

10、的6,000元。住宿元。住宿費由費由1995年的年的270元上升到元上升到2006年的年的1,500元。每元。每年至少比上大學(xué)前多出年至少比上大學(xué)前多出3,000元的生活費與書本費元的生活費與書本費,以及外地學(xué)生寒暑假返鄉(xiāng)旅費以及外地學(xué)生寒暑假返鄉(xiāng)旅費,還有學(xué)校另立名目還有學(xué)校另立名目的費用的費用,估計一個普通高校學(xué)生的家長估計一個普通高校學(xué)生的家長,比起高中比起高中每年要多負(fù)擔(dān)每年要多負(fù)擔(dān)12,000元左右的費用元左右的費用,民辦高校學(xué)生民辦高校學(xué)生的家長的家長,則每年要多負(fù)擔(dān)則每年要多負(fù)擔(dān)25,000元左右的費用。元左右的費用。必要的學(xué)雜費必要的學(xué)雜費研究生研究生l 公費研究生不用繳學(xué)費。

11、但當(dāng)前自費研究公費研究生不用繳學(xué)費。但當(dāng)前自費研究生愈來愈多，由公費轉(zhuǎn)向自費是大勢所趨。事實生愈來愈多，由公費轉(zhuǎn)向自費是大勢所趨。事實上，當(dāng)前每年約有一半的研究生上，當(dāng)前每年約有一半的研究生(包括碩士生和博包括碩士生和博士生士生)是自費生，各大高校和科研院所收費標(biāo)準(zhǔn)為是自費生，各大高校和科研院所收費標(biāo)準(zhǔn)為每年每年8,000元到元到10,000元之間。元之間。l 由于研究生階段用于買書與論文寫作的費由于研究生階段用于買書與論文寫作的費用較高，預(yù)計公費生扣除每月用較高，預(yù)計公費生扣除每月200元的補助后每元的補助后每年還要支付年還要支付8,000元，自費研究生平均每年的費用元，自費研究生平均每年的

12、費用在在18,000元左右。元左右。各學(xué)歷階段子女教育學(xué)雜費各學(xué)歷階段子女教育學(xué)雜費各級學(xué)校各級學(xué)校2006年每年學(xué)雜費年每年學(xué)雜費2、選擇性支出選擇性支出學(xué)前教育學(xué)前教育支出支出l 幼兒園并非義務(wù)教育，但是全國仍有十幾萬幼兒園并非義務(wù)教育，但是全國仍有十幾萬個幼兒園，城市中個幼兒園，城市中3到到6歲的小孩絕大多數(shù)上幼兒園。歲的小孩絕大多數(shù)上幼兒園。公立幼兒園的平均費用每月公立幼兒園的平均費用每月400元左右，有入學(xué)區(qū)域元左右，有入學(xué)區(qū)域限制，每年費用約限制，每年費用約5,000元。元。l 民辦幼兒園的費用大致是公立幼兒園的民辦幼兒園的費用大致是公立幼兒園的3倍，倍，每年費用約每年費用約15,

13、000元，比元，比上公立大學(xué)的學(xué)費還高上公立大學(xué)的學(xué)費還高。有些有些中外合辦雙語貴族式的幼兒園，每年收費甚至中外合辦雙語貴族式的幼兒園，每年收費甚至高達高達1萬美元萬美元。選擇性支出選擇性支出才藝班才藝班支出支出l 包括各種包括各種音樂、美術(shù)、運動、奧數(shù)、多元音樂、美術(shù)、運動、奧數(shù)、多元智能、兒童英語與計算機智能、兒童英語與計算機等課程。有些是私立幼等課程。有些是私立幼兒園附加課程，多數(shù)是另外招生。兒園附加課程，多數(shù)是另外招生。l 以每周活動一次、每次平均以每周活動一次、每次平均50元計算，每元計算，每學(xué)期三個月，收費學(xué)期三個月，收費600元，同時上兩個才藝班，元，同時上兩個才藝班，每年大約需

14、要每年大約需要5,000元。元。l 特殊才能如特殊才能如學(xué)鋼琴、芭蕾舞等，鐘點費更學(xué)鋼琴、芭蕾舞等，鐘點費更高高，很多家庭每年才藝班費用支出，很多家庭每年才藝班費用支出1萬元萬元以上。以上。選擇性支出選擇性支出輔導(dǎo)班、補習(xí)或家教支出輔導(dǎo)班、補習(xí)或家教支出(有用嗎？）有用嗎？）l 中學(xué)階段學(xué)校附設(shè)的輔導(dǎo)班，一學(xué)期一科中學(xué)階段學(xué)校附設(shè)的輔導(dǎo)班，一學(xué)期一科按按500元計算，輔導(dǎo)一科每年約需要元計算，輔導(dǎo)一科每年約需要1,000元，如元，如英、數(shù)、理化都要輔導(dǎo)，每年約需要英、數(shù)、理化都要輔導(dǎo)，每年約需要3,000元。元。l 如果請大學(xué)生做家教，每小時如果請大學(xué)生做家教，每小時30-50元，老元，老師做

15、家教，每小時師做家教，每小時100-150元。家教費每科每個月元。家教費每科每個月按按500元計，補兩科就要元計，補兩科就要1,000元。元。選擇性支出選擇性支出擇校費擇校費支出支出l 跨區(qū)就讀較好的公立中小學(xué)校，需繳借讀費。如北跨區(qū)就讀較好的公立中小學(xué)校，需繳借讀費。如北京市流動人口子女在公辦小學(xué)的借讀費每學(xué)期京市流動人口子女在公辦小學(xué)的借讀費每學(xué)期200元，初元，初中每學(xué)期中每學(xué)期500元。有些地方政府已經(jīng)取消借讀費。元。有些地方政府已經(jīng)取消借讀費。l 各地方辦得好的各地方辦得好的重點小學(xué)重點小學(xué)，很多家長都想跨區(qū)將子，很多家長都想跨區(qū)將子女送往好學(xué)校就讀，仍需交一筆女送往好學(xué)校就讀，仍需

16、交一筆擇校費擇校費。采用捐資助學(xué)的。采用捐資助學(xué)的名義，擇校費用各區(qū)價格并不統(tǒng)一，名義，擇校費用各區(qū)價格并不統(tǒng)一，大致為大致為15,000元到元到30,000元，元，部分小學(xué)達到部分小學(xué)達到5萬元以上萬元以上。l 初中擇校費至少要花初中擇校費至少要花30,000元，區(qū)重點元，區(qū)重點40,000元，元，市重點市重點50,000元元，上不封頂。，上不封頂。高中高中雖有考試分?jǐn)?shù)依據(jù)，但雖有考試分?jǐn)?shù)依據(jù)，但仍可在一定分?jǐn)?shù)范圍內(nèi)擇校，分?jǐn)?shù)與錄取標(biāo)準(zhǔn)差得越多，仍可在一定分?jǐn)?shù)范圍內(nèi)擇校，分?jǐn)?shù)與錄取標(biāo)準(zhǔn)差得越多，擇校費越高，通常也在擇校費越高，通常也在30,000元元以上。以上。（二）子女教育金需求（二）子女

17、教育金需求1、不考慮貨幣時間價值的教育金需求計算、不考慮貨幣時間價值的教育金需求計算2、考慮貨幣時間價值教育金總需求計算、考慮貨幣時間價值教育金總需求計算l 如果子女在出生如果子女在出生3年后開始上幼兒園年后開始上幼兒園,假設(shè)學(xué)費的成假設(shè)學(xué)費的成長率為長率為5%，教育金的投資報酬率為，教育金的投資報酬率為8%，在子女出生時，在子女出生時，應(yīng)該準(zhǔn)備多少錢呢應(yīng)該準(zhǔn)備多少錢呢?l 折現(xiàn)率折現(xiàn)率=(1+8%)/(1+5%)-1=2.86%；用財務(wù)計算器用財務(wù)計算器的現(xiàn)金流量功能計算。的現(xiàn)金流量功能計算。 CF0=0, CF1=0, N1=2； CF2=-20,000, N2=3； CF3=-10,00

18、0, N3=6； CF4=-10,000,N4=3； CF5=-10,000, N5=3； CF6=-20,000 , N6=4； I=2.86%, NPV=-186,976。l 因為投資報酬率高于學(xué)費成長率，因此不需要準(zhǔn)備因為投資報酬率高于學(xué)費成長率，因此不需要準(zhǔn)備26萬元，準(zhǔn)備萬元，準(zhǔn)備18.7萬元的整筆子女教育金就夠了。萬元的整筆子女教育金就夠了。三三.、子女教育投資報酬率、子女教育投資報酬率l 子女教育投資報酬率計算方法子女教育投資報酬率計算方法l 國內(nèi)接受教育的投資報酬率國內(nèi)接受教育的投資報酬率l 出國留學(xué)的投資報酬率出國留學(xué)的投資報酬率（一）子女教育投資報酬率的計算方法（一）子女教

19、育投資報酬率的計算方法l（1）不考慮時間價值的凈效益）不考慮時間價值的凈效益=薪資總差異薪資總差異-學(xué)費成本學(xué)費成本-機會成本機會成本 薪資總差異薪資總差異=兩學(xué)歷薪資年差異兩學(xué)歷薪資年差異后段畢業(yè)后工作年數(shù)后段畢業(yè)后工作年數(shù) 學(xué)費成本學(xué)費成本=后段學(xué)歷年學(xué)費后段學(xué)歷年學(xué)費后段就學(xué)年數(shù)后段就學(xué)年數(shù) 機會成本機會成本=前段學(xué)歷薪資前段學(xué)歷薪資后段就學(xué)年數(shù)后段就學(xué)年數(shù)l（2）考慮時間價值的年報酬率）考慮時間價值的年報酬率=RATE (n, PMT,-PV)（簡算）（簡算） n=以后段畢業(yè)時點為基準(zhǔn)點計算可工作年數(shù)以后段畢業(yè)時點為基準(zhǔn)點計算可工作年數(shù) PMT=兩學(xué)歷薪資年差異兩學(xué)歷薪資年差異=后段學(xué)

20、歷薪資后段學(xué)歷薪資-前段學(xué)歷薪資前段學(xué)歷薪資 PV=總成本現(xiàn)值總成本現(xiàn)值=學(xué)費成本學(xué)費成本+機會成本機會成本l（3）用財務(wù)計算器的現(xiàn)金流菜單算）用財務(wù)計算器的現(xiàn)金流菜單算IRR（精算）（精算）（二）國內(nèi)接受教育投資報酬率計算（二）國內(nèi)接受教育投資報酬率計算國內(nèi)接受教育投資報酬率計算國內(nèi)接受教育投資報酬率計算l 高中升本科高中升本科不考慮時間價值的凈效益不考慮時間價值的凈效益=(36,256-16,003)33-(16003 4 +15,0004)=544,337考慮時間價值的年報酬率考慮時間價值的年報酬率=RATE(33, 20253,-124012)=16.22%l 本科升碩士本科升碩士不考

21、慮時間價值的凈效益不考慮時間價值的凈效益=(57,241-36,256) 31-(36,256 2 +18,0002)=542,023考慮時間價值的年報酬率考慮時間價值的年報酬率 RATE(31,20985,108512)=19.26%（三）出國留學(xué)的投資報酬率（三）出國留學(xué)的投資報酬率1、出國留學(xué)的成本（保守估計）、出國留學(xué)的成本（保守估計）l 托福等考試費用：約需人民幣托福等考試費用：約需人民幣1,500元元l 外語培訓(xùn)費：約需人民幣外語培訓(xùn)費：約需人民幣2,000元元l 院校申請費用：每所院校申請費用：每所100美元美元5 7.8=人民幣人民幣3,900元元l 機票：往返人民幣機票：往返

22、人民幣5,000元元l 設(shè)備：自帶筆記本電腦約需人民幣設(shè)備：自帶筆記本電腦約需人民幣8,000元元l 生活必備品：約需人民幣生活必備品：約需人民幣2,000元元l 合計人民幣合計人民幣22,400元元在國外求學(xué)階段所需開支（美國）在國外求學(xué)階段所需開支（美國）l 在過去的十多年中，美國大學(xué)的在過去的十多年中，美國大學(xué)的學(xué)雜費用學(xué)雜費用在不斷上在不斷上升，而且漲幅驚人。現(xiàn)在，即使對一個美國家庭來說，要升，而且漲幅驚人。現(xiàn)在，即使對一個美國家庭來說，要負(fù)擔(dān)一個子女上大學(xué)的費用也不是一件容易的事。負(fù)擔(dān)一個子女上大學(xué)的費用也不是一件容易的事。一般公一般公立大學(xué)每年需要立大學(xué)每年需要2萬美元萬美元,許多

23、私立大學(xué)每年已經(jīng)超過許多私立大學(xué)每年已經(jīng)超過3萬萬美元美元，一些名校的收費更加昂貴，常常使眾多申請就讀甚一些名校的收費更加昂貴，常常使眾多申請就讀甚至已獲得錄取的學(xué)生只能望門興嘆。也正因為這樣，至已獲得錄取的學(xué)生只能望門興嘆。也正因為這樣，對于對于沒有獲得獎學(xué)金的留學(xué)生，經(jīng)濟條件要求極嚴(yán)，一般必須沒有獲得獎學(xué)金的留學(xué)生，經(jīng)濟條件要求極嚴(yán)，一般必須提供提供100萬元人民幣擔(dān)保才行。萬元人民幣擔(dān)保才行。l 美國留學(xué)生的美國留學(xué)生的生活費約為生活費約為1,0002,000美元美元/月月在國外求學(xué)階段所需開支（英國）在國外求學(xué)階段所需開支（英國）l 在英國上一所私立寄宿預(yù)科班每年的學(xué)費為在英國上一所私

24、立寄宿預(yù)科班每年的學(xué)費為6,5009,500英鎊。本科和研究生課程的學(xué)費通常是一樣英鎊。本科和研究生課程的學(xué)費通常是一樣的，其中文科收費最少，一年約的，其中文科收費最少，一年約7,000英鎊，法律、工商英鎊，法律、工商和藝術(shù)類科目的收費較高，科技和醫(yī)學(xué)?？茖W(xué)費最多。和藝術(shù)類科目的收費較高，科技和醫(yī)學(xué)?？茖W(xué)費最多。l 在英國不同的地區(qū)讀書，生活費是不一樣的。一般在英國不同的地區(qū)讀書，生活費是不一樣的。一般來說，居住在倫敦及英國東南部的生活費較高，而在英國來說，居住在倫敦及英國東南部的生活費較高，而在英國北部、北愛爾蘭、威爾士及蘇格蘭則較低。每個學(xué)生應(yīng)預(yù)北部、北愛爾蘭、威爾士及蘇格蘭則較低。每個學(xué)

25、生應(yīng)預(yù)留留5,0007,000英鎊以應(yīng)付一年的基本生活開支，包括住英鎊以應(yīng)付一年的基本生活開支，包括住宿、水電、膳食、交通及其它必需費用。宿、水電、膳食、交通及其它必需費用。在國外求學(xué)階段所需開支（澳大利亞）在國外求學(xué)階段所需開支（澳大利亞）l 絕大部分全日制學(xué)位以及研究生課程每年的學(xué)費在絕大部分全日制學(xué)位以及研究生課程每年的學(xué)費在1萬萬2萬澳元之間。一般來說，對于學(xué)費較貴的課程，所萬澳元之間。一般來說，對于學(xué)費較貴的課程，所配套的實驗室以及計算機等硬件設(shè)施較為完善。英語語言配套的實驗室以及計算機等硬件設(shè)施較為完善。英語語言學(xué)校的學(xué)費為每星期學(xué)校的學(xué)費為每星期220320澳元之間，上課時間短的

26、澳元之間，上課時間短的1至至2周，長的有周，長的有1年。為期年。為期6個月的文憑課程學(xué)費為個月的文憑課程學(xué)費為6,0007,000澳元，醫(yī)科每年澳元，醫(yī)科每年3萬多澳元。萬多澳元。l 每位學(xué)生一年的醫(yī)療保險費為每位學(xué)生一年的醫(yī)療保險費為274澳元。住在當(dāng)?shù)匕脑Ｗ≡诋?dāng)?shù)厝A人家里一年約需華人家里一年約需4,000澳元，若在學(xué)校寄宿，一年約需澳元，若在學(xué)校寄宿，一年約需8,000澳元。至于食物、服裝、交通等費用，一年約需澳元。至于食物、服裝、交通等費用，一年約需5,000澳元。澳元。在國外求學(xué)階段所需開支（加拿大）在國外求學(xué)階段所需開支（加拿大）l 在加拿大，一個大學(xué)生為自己選修的課程所付的學(xué)在加

27、拿大，一個大學(xué)生為自己選修的課程所付的學(xué)費被稱為費被稱為“student fees”，各省和各大學(xué)各專業(yè)都不相同。，各省和各大學(xué)各專業(yè)都不相同。一般每學(xué)年一般每學(xué)年1,2005,800加元，而學(xué)費一般僅占總消費的加元，而學(xué)費一般僅占總消費的25%35%。l 在食宿方面，學(xué)校一般會有宿舍樓，一般房間的收在食宿方面，學(xué)校一般會有宿舍樓，一般房間的收費標(biāo)準(zhǔn)為每年費標(biāo)準(zhǔn)為每年20003000美元左右，也有美元左右，也有4000美元的，伙美元的，伙食費差不多與房費相當(dāng)。另外，在學(xué)校附近一般都有可租食費差不多與房費相當(dāng)。另外，在學(xué)校附近一般都有可租用的住所，這些住所與學(xué)校間的往來很便利，每月收費用的住所，

28、這些住所與學(xué)校間的往來很便利，每月收費300500美元。加上交通費、醫(yī)療保險金、洗衣費、學(xué)生美元。加上交通費、醫(yī)療保險金、洗衣費、學(xué)生活動費等等，大多數(shù)中國留學(xué)生在加拿大一年的總花費介活動費等等，大多數(shù)中國留學(xué)生在加拿大一年的總花費介于于1.52.6萬加元之間。萬加元之間。在國外求學(xué)階段所需開支（日本）在國外求學(xué)階段所需開支（日本）l 日本的大學(xué)包括學(xué)部和大學(xué)院，學(xué)部是本科階段的日本的大學(xué)包括學(xué)部和大學(xué)院，學(xué)部是本科階段的學(xué)習(xí)，大學(xué)院即我國的研究生院。國立大學(xué)院第一年度所學(xué)習(xí)，大學(xué)院即我國的研究生院。國立大學(xué)院第一年度所繳費用一般在繳費用一般在70萬日元左右，私立大學(xué)院在萬日元左右，私立大學(xué)院

29、在100萬日元左萬日元左右；大學(xué)學(xué)部則因國立、公立、私立以及專業(yè)、學(xué)科的不右；大學(xué)學(xué)部則因國立、公立、私立以及專業(yè)、學(xué)科的不同而差別很大。值得注意的是，在繳納的費用當(dāng)中有學(xué)費、同而差別很大。值得注意的是，在繳納的費用當(dāng)中有學(xué)費、入學(xué)費、設(shè)施費等，從第二年度開始就不用再繳入學(xué)費了，入學(xué)費、設(shè)施費等，從第二年度開始就不用再繳入學(xué)費了，因此所繳費用將減少三成。因此所繳費用將減少三成。l 日本國際教育協(xié)會的調(diào)查顯示，在東京的外國留學(xué)日本國際教育協(xié)會的調(diào)查顯示，在東京的外國留學(xué)生一個月的生活費要比其它城市高得多，約生一個月的生活費要比其它城市高得多，約15.5萬日元，萬日元，北海道約北海道約11萬日元，

30、東北約萬日元，東北約12.5萬日元，關(guān)東約萬日元，關(guān)東約14.8萬日萬日元，中部約元，中部約11.5萬日元，九州島約萬日元，九州島約11.2萬日元。全國平均萬日元。全國平均為為13.5萬日元。萬日元。在國外求學(xué)階段所需年開支在國外求學(xué)階段所需年開支l 國別國別 學(xué)費學(xué)費 生活費生活費 合計合計 匯率匯率 人民幣人民幣l 美國美國 20,000 15,000 35,000 7.8 273,000l 英國英國 8,000 6,000 14,000 15.2 212,800l 澳洲澳洲 15,000 13,000 28,000 6.1 170,800l 加拿大加拿大 6,000 20,000 26,

31、000 6.2 161,200l 日本日本 700,000 140,000 840,000 0.15 126,000海歸派的成本海歸派的成本(歐美歐美)l 出國留學(xué)準(zhǔn)備與成行費用：人民幣出國留學(xué)準(zhǔn)備與成行費用：人民幣22,400元元l 在國外求學(xué)在國外求學(xué)2所需的開支：人民幣所需的開支：人民幣250,000-500,000元元l 因為各個留學(xué)學(xué)校的學(xué)費不同，可以用每因為各個留學(xué)學(xué)校的學(xué)費不同，可以用每年年200,000元進行估計。元進行估計。l 可爭取留學(xué)學(xué)校獎學(xué)金來降低負(fù)擔(dān)可爭取留學(xué)學(xué)校獎學(xué)金來降低負(fù)擔(dān)l 國外打工雖可應(yīng)付部分支出，國外打工雖可應(yīng)付部分支出， 但打工可能但打工可能會影響學(xué)業(yè)，

32、若因此使獲取學(xué)位的時間拖長，不會影響學(xué)業(yè)，若因此使獲取學(xué)位的時間拖長，不見得有利。見得有利。國外留學(xué)的投資報酬率的計算（簡易）國外留學(xué)的投資報酬率的計算（簡易）l 如果一年花費如果一年花費20萬元，經(jīng)過兩年拿到學(xué)位，學(xué)費成本萬元，經(jīng)過兩年拿到學(xué)位，學(xué)費成本20萬元萬元240萬元，再加上兩年學(xué)習(xí)的機會成本萬元，再加上兩年學(xué)習(xí)的機會成本3.6萬元萬元27.2萬元，總成本萬元，總成本47.2萬元。在不考慮貨幣時間價值情況下，萬元。在不考慮貨幣時間價值情況下，若以拿到碩士后工作若以拿到碩士后工作31年來分?jǐn)偅陙矸謹(jǐn)偅?7.2萬元萬元3115,226元，元，15,226元元3.6萬元萬元42.3%，取

33、得國外碩士學(xué)位回國后，年薪，取得國外碩士學(xué)位回國后，年薪要增加要增加42%以上，年薪達到以上，年薪達到5.1萬元才能把此教育投資收回。萬元才能把此教育投資收回。l 如果考慮到貨幣的時間價值或留學(xué)資金的成本。按照國如果考慮到貨幣的時間價值或留學(xué)資金的成本。按照國內(nèi)念碩士可達到內(nèi)念碩士可達到19.26%的報酬率，則回國后的薪資差異的報酬率，則回國后的薪資差異=PMT(19.26%,31,-472000)=91,295，回國后薪資，回國后薪資=91,295+36,256元元=127,551元，這比國內(nèi)碩士中位數(shù)高兩倍，但仍然在碩士學(xué)元，這比國內(nèi)碩士中位數(shù)高兩倍，但仍然在碩士學(xué)歷的高位數(shù)之下。歷的高位

34、數(shù)之下。l 若到外資企業(yè)上班，有機會拿到每月約一萬美元的待遇。若到外資企業(yè)上班，有機會拿到每月約一萬美元的待遇。有些中國留學(xué)生獲得學(xué)位后想辦法留在國外工作，因為當(dāng)?shù)氐挠行┲袊魧W(xué)生獲得學(xué)位后想辦法留在國外工作，因為當(dāng)?shù)氐男劫Y水平較高，留學(xué)成本較易回收。薪資水平較高，留學(xué)成本較易回收。四、子女教育金規(guī)劃工具四、子女教育金規(guī)劃工具 教育金補助教育金補助 國家助學(xué)貸款國家助學(xué)貸款 教育儲蓄教育儲蓄 教育年金保險教育年金保險 中低風(fēng)險的基金產(chǎn)品中低風(fēng)險的基金產(chǎn)品 教育金信托教育金信托（一）教育金補助（一）教育金補助l 貧困學(xué)生補助：貧困學(xué)生補助：我國高校基本上形成了以我國高?；旧闲纬闪艘元劒剬W(xué)金學(xué)金

35、、學(xué)生貸款學(xué)生貸款、勤工助學(xué)勤工助學(xué)、特殊困難補助特殊困難補助和和學(xué)費學(xué)費減免減免(簡稱獎、貸、助、補、減簡稱獎、貸、助、補、減)為主的幫助貧困生為主的幫助貧困生的政策體系。的政策體系。l 特殊身分補助特殊身分補助：少數(shù)民族：少數(shù)民族/軍校軍校/公安公安/師范師范l 受制于地方環(huán)境，低收入的父母，為了讓子受制于地方環(huán)境，低收入的父母，為了讓子女能有接受持續(xù)教育的機會，必須明了政府的相關(guān)女能有接受持續(xù)教育的機會，必須明了政府的相關(guān)補助措施，或主動詢問提出申請補助措施，或主動詢問提出申請（二）國家助學(xué)貸款（二）國家助學(xué)貸款l 國家助學(xué)貸款幫助對象：家庭人均收入低于當(dāng)?shù)刈顕抑鷮W(xué)貸款幫助對象：家庭人

36、均收入低于當(dāng)?shù)刈畹推骄罹€的低平均生活線的困難學(xué)生困難學(xué)生。l 經(jīng)辦銀行在與借款學(xué)生簽署借款合同后經(jīng)辦銀行在與借款學(xué)生簽署借款合同后20個工作日個工作日內(nèi)，將內(nèi)，將首年學(xué)費、住宿費和生活費貸款統(tǒng)一劃入學(xué)校在經(jīng)首年學(xué)費、住宿費和生活費貸款統(tǒng)一劃入學(xué)校在經(jīng)辦銀行開立的指定賬戶。辦銀行開立的指定賬戶。l 貸款年利率按中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率貸款年利率按中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率執(zhí)行，不上浮。執(zhí)行，不上浮。在校期間在校期間貸款利息由財政補貼貸款利息由財政補貼，畢業(yè)后開，畢業(yè)后開始計付利息。始計付利息。l 助學(xué)貸款還款：助學(xué)貸款還款：可最晚于畢業(yè)后第二年開始還貸；可最晚于畢業(yè)后第二年開始

37、還貸；6年內(nèi)還清年內(nèi)還清。以每年。以每年6,000元四年元四年24,000元的貸款總額度，元的貸款總額度，畢業(yè)后分六年償還，年利率畢業(yè)后分六年償還，年利率6.39%，每個月本息攤還，每個月本息攤還=PMT(6.39%/12,612,24000)=-402.1，對于畢業(yè)后月薪，對于畢業(yè)后月薪至少有至少有2400元的大學(xué)本科生，應(yīng)該不算沉重的負(fù)擔(dān)。元的大學(xué)本科生，應(yīng)該不算沉重的負(fù)擔(dān)。（三）教育儲蓄（零存整?。ㄈ┙逃齼π睿愦嬲。﹍ 開辦目的：鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄存款方式，為其子開辦目的：鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄存款方式，為其子女接受女接受非義務(wù)教育非義務(wù)教育積蓄資金，促進教育事業(yè)發(fā)展。積蓄資金，促進

38、教育事業(yè)發(fā)展。l 存款性質(zhì)：教育儲蓄為零存整取定期儲蓄存款。存存款性質(zhì)：教育儲蓄為零存整取定期儲蓄存款。存期分為一年、三年和六年。本金合計期分為一年、三年和六年。本金合計最高限額為最高限額為2萬元萬元。開戶時儲戶應(yīng)與金融機構(gòu)約定每月固定存入的金額，分月開戶時儲戶應(yīng)與金融機構(gòu)約定每月固定存入的金額，分月存入存入。l 教育儲蓄實行利率優(yōu)惠教育儲蓄實行利率優(yōu)惠。一年期、三年期教育儲蓄。一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息

39、。教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息按開戶日利率計息。l 教育儲蓄存款利息教育儲蓄存款利息免征免征5%利息所得稅利息所得稅。教育儲蓄的利率優(yōu)惠（教育儲蓄的利率優(yōu)惠（2006年底）年底）教育金儲蓄實例教育金儲蓄實例l 因為教育儲蓄是每月存入固定金額，所以因為教育儲蓄是每月存入固定金額，所以計算利息時（利息本金計算利息時（利息本金時間時間利率）所有利率）所有“時間時間”只能以只能以“月月”為單位（中途漏存，次月為單位（中途漏存，次月末補存者除外）。末補存者除外）。l 以月單利而非月復(fù)利計息，可用等差數(shù)列計以月單利而非月復(fù)利計息，可用等差數(shù)列計息月數(shù)息月數(shù)。假

40、定父母為一個小學(xué)四年級的子女，準(zhǔn)。假定父母為一個小學(xué)四年級的子女，準(zhǔn)備其上高中的學(xué)費，因為領(lǐng)取時須受非義務(wù)教育，備其上高中的學(xué)費，因為領(lǐng)取時須受非義務(wù)教育，只能存六年期，只能存六年期，2萬元本金每月可存的金額萬元本金每月可存的金額=20,000元元/(6 12)=277.8元，由于元以下單位不元，由于元以下單位不計息，所以每月存計息，所以每月存277元。元。教育金儲蓄實例教育金儲蓄實例l 以以5.85利率來算利率來算l 期末可累積利息期末可累積利息=277元元2,628月月 5.85%/12=3,549元，加上本金元，加上本金19944（277 72）本利和本利和23,493元足夠支付高中學(xué)費了。元足夠支付高中學(xué)費了。l 【注：注：2628（172）722】其它類似的教育儲蓄工具其它類似的教育儲蓄工具 個人儲蓄個人儲蓄 定息債券定息債券 人壽保險人壽保險 教育信托基金教育信托基金（四）子女教育年金保險（四）子女教育年金保險l 案例案例：父母為剛出生的子女投保：父母為剛出生的子女投保5萬元子女教育年金萬元子女教育年金保險。保險。l 費用支出費用支出：每年交保費：每年交保費2950元，繳元，繳18年。年。l 教育年金教育年金：子女滿：子女滿18、19、20、21歲時，每年領(lǐng)取歲時，