2020年醫(yī)院財務(wù)工作計劃

1、2020 年醫(yī)院財務(wù)工作計劃新年度，醫(yī)院方面將財務(wù)工作要求十分嚴格，而財務(wù)部門也將從：財務(wù)會計工作、價格管理方面、信息與統(tǒng)計方面和固定資產(chǎn)醫(yī)療設(shè)備方面入手。一、醫(yī)院財務(wù)工作計劃與目標管理1 、在財務(wù)會計核算上：組織醫(yī)院民兵到部隊接受軍事訓(xùn)練。根據(jù)形勢和任務(wù)的需要，進一步搞好我院民兵建 設(shè)，提高他們整體素質(zhì)，為維護社會穩(wěn)定作應(yīng)有的貢獻。擬定第三季度到常熟部隊接受軍 事訓(xùn)練。a 、完善收入，費用支出及退費以及代金券發(fā)放回收核算的各項制度，加強監(jiān)督。b 、完善利潤預(yù)測，資金預(yù)算的準確性，形成預(yù)算體制下的財務(wù)運作及分析體系。2 、在管理會計核算上：a 、加強物流周轉(zhuǎn)次數(shù)，有效控制資金利用率，實行物資安

2、全庫存量管理，科室限量 備用及領(lǐng)用制度，提倡節(jié)約使用減少損耗，利用電腦信息系統(tǒng)建立安全庫存量預(yù)警提示。（1） 針對 icu 質(zhì)量的監(jiān)控，每周不定期對 icu 進行抽查，重點抽查內(nèi)容：嚴格規(guī)范危 重患者的病歷書寫及醫(yī)護人員交接班記錄 ; 科室實際查房情況 ; 危重患者上報制度的落實 實際觀看醫(yī)務(wù)人員對危重患者各項技術(shù)操作的熟練度、規(guī)范度 ;b 、加強進貨成本的監(jiān)督，完善進貨 （ 包括新產(chǎn)品、新物質(zhì) ） 的報批程序及合同管理。c 、加強各項售價 （ 包括產(chǎn)品、物質(zhì) ） 的報批程序及信息系統(tǒng)管理，制定最低售價的信 息預(yù)警提示。d 、加強廣告費用的預(yù)算及執(zhí)行的報批程序及合同管理，加強預(yù)決算的分析及有效

3、廣 告投放如： （ 版面的合理分布等 ）的統(tǒng)計分析體系 ,配合營銷策劃部提供有效的統(tǒng)計數(shù)據(jù)以 供領(lǐng)導(dǎo)決策。葉俊副處長在會上首先介紹了上半年的決算工作及在決算中發(fā)現(xiàn)的問題。其次，葉俊 副處長對校級預(yù)算做了說明。再次，葉俊副處長介紹了圍繞上線新財務(wù)系統(tǒng)所做的一系列 工作。最后，葉俊副處長從深化二級財務(wù)管理、深化信息化工作、加強預(yù)算工作等方面對 下半年的工作做了安排。e 、細化收入與成本的配比結(jié)構(gòu)，建立收入與成本對接的電腦信息系統(tǒng)，實現(xiàn)毛利在 信息上的及時反映，完善實現(xiàn)收入制及收款制兩種不同核算體系共存的信息披露系統(tǒng)。3 、稅收策劃上：a 、配合總部的管理要求，做好本院在稅收工作上的合理性安排，加強

4、完善各項帳證 管理，做好各項稅種的預(yù)算及核算工作。b 、實現(xiàn)柜員機， pos 機、現(xiàn)金交款共存的局面為醫(yī)院的收入管理創(chuàng)造良好的環(huán)境。二、醫(yī)院財務(wù)人員工作計劃：在收入與成本的關(guān)系上進行理順，做到配比的合理性。收入上分成：分手術(shù)分項目分分部門核算材料銷售 藥品銷售對新一年工作的展望：從各方面完善自己，多挖掘一些潛在客戶，完成公司交給的各 項任務(wù)。早日做一名合格的客戶經(jīng)理。在過去的進料檢驗工作中，僅做到了大宗、重要原料的檢驗，并且檢驗項目不夠全面， 檢驗記錄不夠完整，偶爾會出現(xiàn)進料品質(zhì)不良影響產(chǎn)品質(zhì)量的現(xiàn)象。自 9 月上旬開始，對 外購大宗物料，全部采用 aql 抽樣檢驗；對貴重物品或質(zhì)量影響大的原

5、料，執(zhí)行全數(shù)檢驗； 對于難以驗證的原料，要求供應(yīng)商提供品質(zhì)保證函。所有進料檢驗工作，按物料別留下完 整檢驗記錄。對于來料品質(zhì)異常的，及時發(fā)出car （品質(zhì)異常通知單）要求改正，并跟進檢測改進的結(jié)果。整形美容中心細目核算分治療細目核算皮膚美容中心 分病種細目統(tǒng)計、兩者共存的體系分治療生活美容中心制定控煙工作制度，控煙考評獎懲制度及獎罰標準，將控煙內(nèi)容納入醫(yī)院工作計劃， 并做好控煙工作記錄。細目核算（三）繼續(xù)開展“四個零”活動。加強規(guī)范化管理，規(guī)范崗位工作流程，強化檢查指 導(dǎo)；實現(xiàn)全員參與、全過程管理、全面質(zhì)量控制，通過三級?？漆t(yī)院評審。成本上按收入的配比原則進行完善細化進行分類，區(qū)分好手術(shù)中材料

6、領(lǐng)用，銷售類的 物資發(fā)出特別對科室領(lǐng)用，免費領(lǐng)用等加強監(jiān)督。三、價格管理：1 、醫(yī)院物資 （ 包括假體材料 ） 進貨上加強合同管理體制，對新產(chǎn)品新物資嚴格把關(guān)， 配合領(lǐng)導(dǎo)層對醫(yī)院使用物 資，銷售產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理開發(fā)等的決策提供準確的數(shù)據(jù)依據(jù)，對 藥品，零星的醫(yī)用物資等實行不定期的價格詢查制度。2 、營銷策劃部實現(xiàn)大小開支項目在統(tǒng)一預(yù)算報批的情況下執(zhí)行，按項目開支明細核 定價格進行報銷核算。3 、對醫(yī)院的各手術(shù)、治療項目的收費價格按照部門提議，財務(wù)測算成本后報批的程 序進行，并逐步完善電腦信息系統(tǒng)的最低限價錄入，實現(xiàn)底價預(yù)警提示。四、信息與統(tǒng)計：目前信息系統(tǒng)存在以下幾大問題：1 、收入上只實現(xiàn)收入實

7、現(xiàn)制的核算模式，不能同步以收款核算制的模式進行統(tǒng)計分 析2 、收入與藥品的發(fā)出已實現(xiàn)對接，但收入與所有的物資發(fā)出實現(xiàn)對接無法實現(xiàn)，同 時制約了收入與成本配比進行毛利及時分析的功能無法實現(xiàn)3 、本套系統(tǒng)在多級別、多部門、多種統(tǒng)計核算的方式下沒有開放足夠的空間，造成 核算上的很大局限性，而且在系統(tǒng)的安全性、連續(xù)性上的統(tǒng)一協(xié)調(diào)很難完成，留下很多隱 患4 、本套系統(tǒng)在財務(wù)核算、檔案管理、經(jīng)營管理上三者難以形成有效的資源共享，造 成無法進行信息統(tǒng)一披露及聯(lián)查的體系。要實現(xiàn)以上以收入實現(xiàn)制及收款核算制共存的模式進行統(tǒng)計信息披露，以及實現(xiàn)收款 與物資發(fā)出相互聯(lián)連、相互聯(lián)動，實現(xiàn)毛利及時分析的功能，必須尋求新

8、的系統(tǒng)軟件或按 本院的管理模式請求軟件開發(fā)。(1) 環(huán)節(jié)質(zhì)量 每周周二到臨床科室抽查 4-6 分環(huán)節(jié)病歷，嚴格按照山東省醫(yī)療文書 書寫規(guī)范對病歷中三級查房、五討論、會診( 科內(nèi)會診、院內(nèi)會診和院外會診 )、醫(yī)囑病情的查對等方面進行監(jiān)控 ; 另外嚴格規(guī)范醫(yī)師交接班，抽查科室月質(zhì)量教育分析，幫助科 室查出問題，提出改進方案，并督導(dǎo)三基三嚴學習記錄和政治學習記錄。五、固定資產(chǎn)、醫(yī)療設(shè)備：加強配合醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的決策，對固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進行有效的分類、整理出重復(fù)可退出的 設(shè)備進行清理，建立新增新建購置資產(chǎn)的審批制度 , 建立日常維修保養(yǎng)及定期檢修制度 , 建 立報廢及轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的交接手續(xù)，對資產(chǎn)建卡建檔的管理體

9、制，確保資產(chǎn)的合理配量，高效 運作。假體：假體存貨量已進行品種、規(guī)格、結(jié)構(gòu)上的安全庫存量設(shè)置，目前庫存量已大部 分超出安全庫存數(shù)，只能繼續(xù)消耗，少進多出的原則逐步加速存貨周轉(zhuǎn)，并進行換貨處理， 目前只余下麥格的假體在換貨上存在很大難度。醫(yī)用物資及藥品：目前藥品已實現(xiàn)科室備用，科室領(lǐng)用在發(fā)貨上進行限量控制以促進 節(jié)約及減少損耗，如實行定額定量或與實現(xiàn)收入掛鉤的原則，尚難于操作，醫(yī)用物資及藥 品目前已進行合理歸類但未進行安全庫存量的設(shè)置?；瘖y品：目前品種構(gòu)成上較為簡單難以樹立本院獨有的品牌概念，特別是配合生活美 容部在護理用品、收費項目設(shè)置上難以體現(xiàn)層次感，銷售的化妝品特別是雅漾產(chǎn)品毛利低， 卻又是本院的主銷產(chǎn)品，產(chǎn)品品種構(gòu)成上無法突出主次項目，制約本院的營利性收入。目前對物資