固定資產(chǎn)、低值易耗品、裝飾材料管理制度及操作流程(1)

1、I精品文檔就在這里I各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有公司采購流程管理制度及操作流程為了有效管控固定資產(chǎn)、低值易耗品、裝飾材料、車輛維修的采 購、驗收、日常管理和盤點業(yè)務(wù)，控制費用，節(jié)約開支，規(guī)范作業(yè)流 程，特制定本規(guī)定。一、固定資產(chǎn)的管理1. 固定資產(chǎn)的認(rèn)定企業(yè)使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與銷售經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等，含不屬于經(jīng)營設(shè)備的物品。單位價值在2000元以上（含2000元）或使用年限在兩 年以上的有實物形態(tài)的物資可認(rèn)定為固定資產(chǎn)。2. 固定資產(chǎn)的申購流程各部門需要的大件固定資產(chǎn)，由部門經(jīng)理填寫采購單，總經(jīng)理批 準(zhǔn)，交

2、給行政部采購。采購的原始單據(jù)后邊附上 物料用品采購單， 行政部經(jīng)理簽字，財務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)報銷。遇公司生產(chǎn)、生活急需的物資，公司領(lǐng)導(dǎo)不在的情況，可以電話或其他形式請示，征得 同意后提報行政部門，簽字確認(rèn)手續(xù)后補。采購周期規(guī)定：（1）常規(guī)商品采購周期在 7天。（2）遇到緊急采購應(yīng)匯報公司領(lǐng)導(dǎo)采取快速優(yōu)先采購的策略，緊急采購商品周期在3天時間；精品文檔I精品文檔就在這里I各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有3. 采購詢價制度對于公司采購的物品，均需實行采購詢價制度。采購人員應(yīng)對市場同類商品進行市場調(diào)研，確定性價比最優(yōu)勢的 最少三家供應(yīng)商作為備選供應(yīng)商，把議價的價格分

3、別填寫在詢 價議價報告表上，并附在各部門填寫的物料用品米購單后 邊，以備報銷。4. 固定資產(chǎn)的驗收行政部采購人員采購回的物品，應(yīng)驗收其型號、規(guī)格、數(shù)量上是 否一致。對驗收合格的物品，登記實物賬，一式兩份，財務(wù)對賬， 行政留底，以便備查。5. 固定資產(chǎn)采購費用的借支、報銷及支付借支：行政部采購人員，持相關(guān)經(jīng)理簽字的物料用品采購單到財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)確認(rèn)后，填寫借支單借款。報銷：采購?fù)戤吅?，行政部采購人員憑有效的原始憑證，及時到 財務(wù)部領(lǐng)取原始憑證黏貼單，按財務(wù)要求填寫，由財務(wù)總監(jiān)簽 字確認(rèn)黏貼單上每一張原始憑證的名稱、數(shù)量、金額、合計額、 大小寫等是否正確，確認(rèn)是否跟填寫的物料用品采購單內(nèi)容 相

4、符，核準(zhǔn)無誤后，出納員進行報銷。借款金額：各項借款金額超過3000元，應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備 款，否則財務(wù)部有權(quán)拒付超出借款金額。6. 固定資產(chǎn)的日常管理和定期盤點制度精品文檔I精品文檔就在這里I各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有固定資產(chǎn)的日常管理工作由行政部統(tǒng)一管理，對固定資產(chǎn)和低值 易耗品登記、發(fā)放和盤點工作，設(shè)置固定資產(chǎn)備查簿，逐筆對固 定資產(chǎn)的收、發(fā)、借用進行登記，每年的 6月、12月由行政部組 織盤點，制定固定資產(chǎn)盤點表，其他部門配合報清自己部門固 定資產(chǎn)的明細(xì)，對盤盈盤虧情況進行分析并提出處理措施，上報 總經(jīng)理進行審批。7. 固定資產(chǎn)的維修、報廢

5、及處理管理制度維修：固定資產(chǎn)的日常維護由使用部門負(fù)責(zé)，行政部進行抽查監(jiān)督，各 部門發(fā)生維修問題，報請行政部，行政部及時安排相關(guān)人員維修， 維修完畢后，使用部門經(jīng)理簽字、行政部經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字， 否則，財務(wù)部門不予報銷。報廢及處理：由行政部提出申請，單價在500元以下（含500元）,行政部經(jīng)理 審批，審批后直接可以處理，單價在 500元以上，經(jīng)總經(jīng)理審批， 審批后方可處理。在處理結(jié)束后，由行政部人員填寫固定資產(chǎn)處 理報告（將簽批的固定資產(chǎn)處理申請附在其后），行政部經(jīng)理簽字 后交予財務(wù)部調(diào)賬。二、低值易耗品的管理1、低值易耗品的認(rèn)定單位價值在2000元以內(nèi)或使用年限在一年以內(nèi)的，使用期限精品文

6、檔I精品文檔就在這里I各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有短、價值低，有實物形態(tài)的物質(zhì)可認(rèn)定為低值易耗品。2、低值易耗品的申購流程申請部門填寫物料用品采購單，申請部門經(jīng)理簽字。1）行政部日常發(fā)放的辦公用品，行政部按需要月初列出采購計 戈U，行政部經(jīng)理確認(rèn)，采購人員進行采購，行政部經(jīng)理簽字， 財務(wù)總監(jiān)簽字報銷。2）公司營銷策劃項目，需提前提交項目策劃報告，總經(jīng)理審批通過。一次性物料制作費用在 2000元以內(nèi)，由營銷總監(jiān)審核簽 字。2000元以上，營銷總監(jiān)簽字、總經(jīng)理簽字。行政部經(jīng)理進行市場詢價，確定采購目標(biāo)進行采購（營銷策劃 人員可以提供物料制作商，供行政部經(jīng)理

7、詢價及聯(lián)系采購）。3） 其它部門需要的低值易耗品，由部門經(jīng)理填寫采購單， 各部門在 每月5號前將自己部門本月需要的物料列出采購清單， 總經(jīng)理批準(zhǔn) 后，交給行政部采購，采購的原始單據(jù)后邊附上 物料用品采購單， 行政部經(jīng)理簽字，財務(wù)總監(jiān)簽字報銷。3、低值易耗品采購詢價制度（第一款的第 3條）4、低值易耗品的驗收（第一款的第 4條）5、低值易耗品采購費用的借支、報銷及支付（第一款的第5條）三、裝飾材料由物業(yè)工程部專職采購人員，對市場裝飾材料進行詢價，確定 價格后，報物業(yè)部經(jīng)理審核，采購?fù)瓿珊蟀簇攧?wù)部要求，黏貼原精品文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有始單據(jù)，物業(yè)部經(jīng)理簽字，財務(wù)主管核對簽字、財務(wù)總監(jiān)確認(rèn)后 報銷。四、汽車保養(yǎng)及維修費用車輛的正常定期保養(yǎng)，每5000公里保養(yǎng)一次，提前打申請報公 里數(shù)，行政部經(jīng)理確認(rèn)。正常的維修、換輪胎等，提前給行政部打申請，行政