制造業(yè)流程大全----財務(wù)管理流程圖

1、股東權(quán)益L F03短期作業(yè)作業(yè)F04股份有限公司財務(wù)管理架構(gòu)圖資金預(yù)算亠資金調(diào)度作業(yè)F06及管理F07股務(wù)作業(yè)F18出納現(xiàn)金收支預(yù)算計劃F01.02中長期借款作業(yè)F05出納收入作業(yè)F09一般費用報作業(yè)F09出納支出作業(yè)F13零用金管理作業(yè)F15票據(jù)管理作業(yè)F10.11.14.17資金貸放作業(yè)F19*有價證券管理作業(yè)F21績效評估F23銀行借款作業(yè)一融資額度申請流程圖F01財務(wù)單位銀行開始根據(jù)年度短、中、長期資金需求 計劃與銀行洽談各項貸款契約相關(guān)資料表授信申請書來自銀行依核決權(quán)限送呈簽核及用印相關(guān)資料表授信申請書相關(guān)資料表授信申請書（副本）備妥資料接受銀行征 信調(diào)查及擔(dān)保品鑒估1辦理征信核準授

2、信貸款契約或 債務(wù)憑證編制銀行借款分戶明細帳銀行借款分戶明細帳存檔依核決權(quán)限送呈簽核貸款契約或 債務(wù)憑證與銀行對保用印 簽訂貸款契約銀行分戶明細表貸款契約或債務(wù)憑證（副本）L登入銀行借款狀況表存檔備查銀行借款狀況表作為資金調(diào)度之依據(jù)F04-4銀行借款作業(yè)一額度動用流程圖F01-1F04-5銀行借款作業(yè)一到期還款F04-7流程圖F01-3財 務(wù)單位開始-J銀行借款到期或接到 銀行還款通知取自井當案11展期?否+依銀行借款一融資額 度申請作業(yè)辦理展期貸款契約或債 務(wù)憑證（副本）41核對務(wù)憑證（田副本 ）1填支付申請單支付申請單貸款契約或債務(wù)憑證（副本）1r依出納支出作業(yè)開立 支票辦理還款1償債證明

3、耳質(zhì)權(quán)抵押權(quán)設(shè)依核決權(quán)限送呈簽核取自銀行定證明書辦理抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)設(shè)定 涂銷并取回質(zhì)押品貸款契約或債務(wù)憑證（副本）登入銀行借款狀 況表后存盤備查流程圖F2資金調(diào)度及管理作業(yè)F07-2流程圖F3股 利 發(fā)放作業(yè)一現(xiàn) 金 股 利F08-5流程圖F4-1股利發(fā)放作業(yè)一股票股 利F08-6股務(wù)單位會計單位 財務(wù)單位上承股利發(fā)放 作業(yè)-現(xiàn)金股除權(quán)基準日根據(jù)股 東名冊編制配股清配股清冊傳票編制傳票辦理資本變更登記據(jù)以入帳后存檔印制股票股票簽證公告新股發(fā)放及 上市日期配股清冊存檔備查編制增資新股發(fā)放通知 書及增資新股領(lǐng)取單來自檔案增資新股領(lǐng)取單增資新股發(fā)放 通知書配股清冊增資新股領(lǐng)取單增資新股發(fā)放 通知書核對

4、配股清冊來自股東寄送股東核對無誤后發(fā)給號碼牌取自檔案增資新股領(lǐng)取單來自檔案核對*配股清冊增資新股領(lǐng)取單于配股清冊上蓋章核對并收回號碼牌增資新股領(lǐng)取單送交股東股票增資新股領(lǐng)取單存檔備查配股清1了冊存檔備查流程圖F5-1出納收入作業(yè)一其它現(xiàn)金收入F09-4流程圖F6應(yīng)收票據(jù)到期兌現(xiàn)作業(yè)F10-2流程圖F9零用金報支作業(yè)F15-2流程圖F10用印申請作業(yè)用印申請單位印鑒管理單位開始申請用印時填用印申請單* k用印文件用印申請單單位主管簽核1依核決權(quán)限送呈簽核攜出用印收到印鑒后核對無誤后保管人于攜出登記簿簽收存檔置于適當位置F16-3流程圖F7般費用報支作業(yè)F12-2流程圖F9會計單位上承采購管理 應(yīng)

5、付帳款作業(yè)上承一般費 用報支作業(yè)1根據(jù)各項支 付費用/帳出編制應(yīng) 殳款明細表應(yīng)付費用/帳 款明細表1 r打印傳票1傳票 票單位主管簽核應(yīng)付費用/ 帳款明細表依編號存檔備查出 納支出作 業(yè)應(yīng)付費用/ 帳款明細表財務(wù)單位出納依日期及銀 *行別開立支票應(yīng)付費用/ 帳款明細表登入支票登記簿 并輸入計算機（票據(jù)管理系統(tǒng)）依核決權(quán)限送呈 簽核后并用印應(yīng)付費用/ 帳款明細表登入廠商付款登記 簿并存放于保管箱支票付款時請廠商于簽收簿上簽收F13-2流程圖F4出納收入作業(yè)一應(yīng)收帳款收入業(yè)務(wù)單位財務(wù)單位會計單位F09-3流程圖F01-2財務(wù)單位銀行借款一利息支付會計單位F04-6流程圖F06應(yīng)收票據(jù)退票作業(yè)退票理由書 來自銀行F11-2支票填寫退票通知單退票通知單依核決權(quán)限送呈簽核退票通知單|（復(fù)印