年加工6萬噸稻谷大米大米加工廠擴建項目可行性報告

1、（此文檔為word格式，下載后您可任意編輯修改！）年加工6萬噸稻谷大米大米加工廠擴建項目可行性研究報告第一章總論113綜合評價7第二章 項目背景及必要性821項目建設(shè)背景82. 2項目建設(shè)的必要性及目的意義9第三章項目建設(shè)條件113. 1項目區(qū)概況1132項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析14第四章建設(shè)單位基本情況184.1概況184. 2研發(fā)能力194. 3公司財務(wù)狀況1944法人代表基本情況19第五章市場分析與銷售方案205. 1市場分析20乂案和營銷模式2353市場風險分析24第六章 項目建設(shè)方案2561建設(shè)任務(wù)和規(guī)模256. 2建設(shè)規(guī)劃和布局256. 3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程266. 4項目建設(shè)標

2、準和具體建設(shè)內(nèi)容286. 5項目實施進度安制e30第七章投資概算與資金來源317. 1投資概算依據(jù)3172投資概算317. 3資金來源3274資金使用和管理32第八章財務(wù)評價3481財務(wù)評價依據(jù)348. 2銷售收入、銷售稅金及附加估算348. 3總成本及經(jīng)營成本估算358. 4財務(wù)效益分析368. 5不確定性分析378. 6財務(wù)評價結(jié)論38第九章環(huán)境影響評價399. 1環(huán)境狀況399. 3環(huán)評與審批42乞沖境保護與治理措施39第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營4210.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效平價4410.3其他社會影響45第十一章 項目組織與管理46門.1組織機構(gòu)與職能

3、劃分46門2項目經(jīng)營管理模式47門3經(jīng)營管理措施47門4技術(shù)培訓48門.5勞動保護與安全衛(wèi)生48第十二章結(jié)論與建議5012. 1可行性研究結(jié)論5012. 2存在的問題與建議51第一章總論1- 1項目概要 1-1.1項目單位基本情況項目建設(shè)單位：吉林省松原市鑫豐米業(yè)有限公司所有制形式：有限公司財務(wù)狀況：截止到2006年12月底，企業(yè)資產(chǎn)合計達915. 96 萬元，企業(yè)負債率43. 08%o銀行信用等級aa級。1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容項目名稱：年加工6萬噸稻谷大米擴建項目建設(shè)性質(zhì)：擴建建設(shè)地點：松原市寧江區(qū)江南鐵西街161t號建設(shè)規(guī)模：利用原有9000平方米廠房，新建原料庫、成品 庫及輔料庫，經(jīng)改擴

4、建后使公司年加工稻谷能力達到6萬噸的生 產(chǎn)規(guī)模。建設(shè)內(nèi)容：擴建生產(chǎn)所需的基礎(chǔ)設(shè)施及產(chǎn)品檢測設(shè)備等。1.1.3項目建設(shè)方案技術(shù)來源及先進性：公司擁有技術(shù)員5名，對水稻的種植實 行常年、全方位的跟蹤指導服務(wù)。具有項目實施的優(yōu)越條件，可 為該項目的實施提供強有力的技術(shù)保障。進度安排：2007. 52008. 4市場營銷方案：采用建立品牌形象、提升服務(wù)質(zhì)量、發(fā)展顧 客關(guān)系，提高顧客忠誠度模式。產(chǎn)品的銷往國內(nèi)大中城市。組織管理方案：公司建立完善的現(xiàn)代化管理體系，實行經(jīng)理 領(lǐng)導下的逐級分工責任制，嚴格執(zhí)行is090012000國際質(zhì)量認證 標準。1.1.4投資概算及資金來源本項目總投資為600. 53萬元

5、，其中:定資產(chǎn)投資401.48萬元，建設(shè)期資金占用費為3. 56萬元，流動資金195. 49萬元。 項目申請財政資金396萬元,其中：中央財政資金264萬元, 地方配套資金132萬元。企業(yè)自籌資金204.53萬元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標表11主要技術(shù)經(jīng)濟指標表序號名稱單位數(shù)量備注1總投資萬元600. 532固定資產(chǎn)投資萬元401.483有償資金占用費萬元3. 564流動資金萬元195.49達產(chǎn)年份5產(chǎn)品銷售收入萬元4616. 10各年平均值6銷售稅金及附加萬元74. 20各年平均值7總成本費用萬元4337. 29各年平均值8利潤總額萬元204. 61各年平均值9所得稅萬元67. 53各年平

6、均值10稅后利潤萬元137. 09各年平均值11總投資利潤率%34. 0712總投資利稅率%46.43含增值稅13成本利潤率%4. 7214銷售利潤率%5.1915貸款（財政有償償還期年3.45包括建設(shè)期16盈虧平衡點%62. 68各年平均值17所得稅前投資回收期年3. 9518所得稅前凈現(xiàn)值萬元908. 76ic=10%19所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率%3 & 46增量12可行性研究報告編制依據(jù)仁國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)2008年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南的通知;2、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱及編制的有關(guān)要求;3、建設(shè)單位與吉林省綠色食品研究院簽訂

7、的委托合同;4、建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料及實際情況。13綜合評價企業(yè)擴建后將會增強企業(yè)的競爭后勁及產(chǎn)業(yè)的帶動作用，實現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營，產(chǎn)業(yè)化管理，可促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，又為企業(yè)創(chuàng)造豐厚的利潤，同時提高農(nóng)民的收入，解決農(nóng)村勞動力過剩, 使他們盡快脫貧致富奔小康。稻米工業(yè)的加速發(fā)展，為保障安全 優(yōu)質(zhì)大米的供給,促進稻谷的增值轉(zhuǎn)化，帶動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整, 以及在農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效和養(yǎng)殖產(chǎn)品競爭力增強等方面發(fā)揮了 重要的作用，在帶動當?shù)胤N植產(chǎn)業(yè)的發(fā)展的同時，此項目的產(chǎn)品將產(chǎn)生良好的經(jīng)濟效益和社會效益。第一章項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，糧食是基礎(chǔ)的基礎(chǔ)，是人類賴以生存、繁衍和發(fā)

8、展的必要條件，也是食品工業(yè)的基礎(chǔ)，糧食加工業(yè) 又是所有食品工業(yè)的基本原料來源。如果沒有糧食和糧食加工 業(yè)，人類將沒有自下而上所需的最基本的物質(zhì)基礎(chǔ)。中國糧食加 工業(yè)已有幾千年的歷史，而中國更是世界上最早使用石臼、石磨 等原始工具加工稻麥谷菽的國家之一。隨著人類社會文明和科技 的進步，現(xiàn)代糧食加工業(yè)已發(fā)展成為提供食品基礎(chǔ)原料的重要產(chǎn) 業(yè)。目前，中國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟已經(jīng)進入了一個新的發(fā)展階段,農(nóng)業(yè)由解決溫飽的需要轉(zhuǎn)向適應(yīng)小康生活的需要，人們對農(nóng)產(chǎn)品的品種和質(zhì)量有了更高的要求。越來越多的人們進超級市場，選 購自己喜好的高質(zhì)量優(yōu)質(zhì)米。但是，中國的優(yōu)質(zhì)米生產(chǎn)開發(fā)還處 于起步階段，問題還不少，主要表現(xiàn)為：(

9、1)市場份額低。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明，優(yōu)質(zhì)米在稻米市場上只占10%上下。(2)產(chǎn)品雷同。品種少，品牌特色不明顯。(3)生產(chǎn)過程難以控制產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定。造成這些問題的原因是多方面的，但其根本原因是行業(yè)分隔、產(chǎn)銷脫節(jié)。缺少優(yōu)質(zhì)米生產(chǎn)基地，是眾多稻米加工企業(yè)面臨 的共同問題。為了提高稻米質(zhì)量，發(fā)展優(yōu)質(zhì)米生產(chǎn)，必須走優(yōu)質(zhì) 米產(chǎn)業(yè)化的道路，即把科研' 生產(chǎn)、加工和銷售聯(lián)接起來，形成 優(yōu)質(zhì)米生產(chǎn)一條龍的產(chǎn)業(yè)鏈。隨著糧食流通體制改革的不斷深入 和糧食購銷市場進程的加快，吉林省水稻生產(chǎn)和大米加工產(chǎn)業(yè)在全省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展中越來越占有重要的地位，對農(nóng)民增產(chǎn)增收、 致富奔小康具有重要的現(xiàn)實意義和深遠的社會影響。22

10、項目建設(shè)的必要性及目的意義 2. 2.1項目建設(shè)的必要性一是確保糧農(nóng)收入增加的需要。切實增加糧農(nóng)收入是鞏固和發(fā)展糧食生產(chǎn)的根本保證。適應(yīng)市場需要，發(fā)展優(yōu)質(zhì)糧；改善生產(chǎn)條件，提高糧食的減災(zāi)抗災(zāi)能 力；加強加工和流通環(huán)節(jié)，延長糧食產(chǎn)業(yè)鏈條，這些都是增加糧 農(nóng)收入的重要途徑。二是確保糧食產(chǎn)業(yè)化開發(fā)的需要。吉林省糧食生產(chǎn)主要以家庭聯(lián)產(chǎn)承包制形式進行，生產(chǎn)高度 分散，組織化程度低，抵御市場風險的能力差。只有發(fā)展加工企 業(yè)和流通體系，通過企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟組織的串聯(lián)作用和組織作 用，糧食生產(chǎn)才能由分散走向聯(lián)合，由無序到有序，由封閉到開 放，形成“公司+基地、基地聯(lián)農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化格局。以確保優(yōu) 質(zhì)糧生產(chǎn)的市場適

11、應(yīng)性、技術(shù)和品種的先進性、生產(chǎn)的統(tǒng)一性。三是確保糧食增產(chǎn)提質(zhì)的需要。30松原市屬中溫帶大陸性季風氣候區(qū)。春季干旱少雨，升溫較 快；夏季炎熱，降水集中；秋季涼爽，變溫快，溫差大，天氣晴 朗；冬季漫長，降雪量小，寒冷干燥。年平均氣溫4.5°c,氣候 溫和，雨量充沛，光照充足，發(fā)展優(yōu)質(zhì)稻谷的潛力很大。2. 2.1項目建設(shè)的意義該項目的實施，有利于科技推廣，可使先進的科技成果迅速得到推廣應(yīng)用，從而提高農(nóng)產(chǎn)品的科技含量和附加值。通過增加 科技投入，實現(xiàn)集約經(jīng)營。同時為廣大農(nóng)科人員提供廣闊的用武 之地，使他們把全部精力投入到農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣工作中去，真正做 到學有所用，通過配套建設(shè)，實施機械化作業(yè)，

12、不僅可以改善農(nóng) 業(yè)生產(chǎn)條件，增加耕地有效面積，提高勞動生產(chǎn)率，而且可以實 現(xiàn)節(jié)水栽培的目的。實施該項目，可使一部分農(nóng)民在不減少收入 的前提下，從土地中解放出來，通過發(fā)展其它種養(yǎng)業(yè)或到城市從 事二、三產(chǎn)業(yè)，進一步提高收入水平。為促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 和農(nóng)村剩余勞動力的轉(zhuǎn)移，有效解決“三農(nóng)”問題找到了切入點 和突破口。同時，進一步促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)品健康有序發(fā)展，使農(nóng) 民脫貧致富，更好的增加國家、地方財政收入，使企業(yè)具有良好 的經(jīng)濟效益、社會效益及環(huán)境效益。第三章項目建設(shè)條件松原市位于吉林省中西部，介于東經(jīng)123° &至126°1v ,北緯43° 59至45

13、76; 327之間，東西長240公里，南北no寬172.4公里，總幅員面積22034平方公里。南與長春、四平市 為鄰，西與白城市、內(nèi)蒙古哲盟接壤，北隔松花江與黑龍江省相 望。松原市地處松嫩平原，地勢平坦開闊，起伏和緩。地形主要 由松嫩沖擊平原、松遼分水嶺臺地平原組成，海拔高度在130 米至266米之間。全市幅員面積2. 2萬平方公里，轄寧江區(qū)、扶余縣、前郭爾羅斯蒙古族自治縣（簡稱前郭縣）、長嶺縣、乾安 縣和3個省級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)（松原經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、松原農(nóng)業(yè)高新 技術(shù)開發(fā)區(qū)和查干湖旅游經(jīng)濟開發(fā)區(qū)），總?cè)丝?278萬人。3.1.2自然資源狀況nn松原幅員遼闊，地上地下資源富集，素有“糧倉、肉庫、漁鄉(xiāng)

14、、油海”之美譽。資源特點可以用“一黑、一黃、一綠、一白”來概括。no就是地下有以石油為主的豐富的礦產(chǎn)資源，其中石油總儲量達26億噸，已探明儲量10. 8億噸，天然氣儲量185億立方米，油母頁巖儲量80億噸，中國陸上第六大油田一吉林油田就座落在松原，2004年原油產(chǎn)量達到505萬噸。一黃，就 是松原地處世界黃金玉米帶上，是全國重要的商品糧基地, 玉米、大豆等作物，常年糧食產(chǎn)量在500萬噸以上，最高年產(chǎn)量 達580萬噸。一綠，就是松原地處世界三大草原之一的科爾沁草 原和松嫩平原的交匯處，是歐亞草原帶延伸的東端，也是吉林省 草原比較集中、面積較大的地區(qū)之一，全市有草原面積53萬公 頃。一白，就是境內(nèi)

15、有“三江、一河、一湖”（第一松花江、第 二松花江、嫩江、拉林河、查干湖,江河總徑流量398億立方 米，總流域面積8012平方公里，有可養(yǎng)魚水面100萬畝。3.1.3社會經(jīng)濟狀況近年來松原市工業(yè)發(fā)展較快，財政收入超過34億元，但農(nóng)村經(jīng)濟還相對較弱。為了加快發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，扎扎實實推動新農(nóng) 村建設(shè)，全市通過工業(yè)反哺加大了對農(nóng)業(yè)的投入。目前為止，僅投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金就超過4300萬元，共新建鄉(xiāng)村道 路近200公里，打抗旱井1000多眼，購置各種農(nóng)機具近1600 臺套，還新建和完善了鄉(xiāng)村的排水、提水、沼氣等設(shè)施。同時, 投入3000多萬元發(fā)展特色、綠色產(chǎn)業(yè)，建成各類專業(yè)村屯41 個，新建牧業(yè)小區(qū)

16、33個、蔬菜大棚1000多棟，生產(chǎn)綠色有機農(nóng) 產(chǎn)品3000多萬公斤，實現(xiàn)產(chǎn)值1億多元。特別是政府和企業(yè)聯(lián) 手加大了對農(nóng)民的培訓力度，全年投入近1億元，培訓農(nóng)民20 多萬人次，大大提高了農(nóng)民生產(chǎn)致富的能力。 產(chǎn)業(yè)帶動是松原市新農(nóng)村建設(shè)的最大亮點。全市狠抓農(nóng)業(yè)產(chǎn) 業(yè)化經(jīng)營，根據(jù)當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品資源和市場情況，全力培育發(fā)展農(nóng)產(chǎn) 品加工業(yè)。幾年來，全市規(guī)模以上農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)已發(fā)展到 380多家，2006年農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化量已達到350萬噸，比上一年增長 20%o龍頭企業(yè)帶動農(nóng)戶達到30萬戶，基地種植面積達到近500萬畝，分別比上一年增長25%和20%o同時，不少村鎮(zhèn)還因地制 宜建起了水稻、玉米、秸稈、蔬菜等小

17、型加工廠，大大提高了農(nóng) 產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化增值能力。今年全市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營可實現(xiàn)產(chǎn)值44 億多元，比去年激增83%。記者聽到農(nóng)民說的最多最開心的話是“我們的苞米成了金豆子，所有農(nóng)產(chǎn)品不再是負擔，都成了搶手貨” o市農(nóng)委負責人算了一筆帳：目前全市的玉米加工量已達到 300萬噸，帶動玉米價格每公斤增長0. 4元左右，按當?shù)剞r(nóng)民出 售7. 5億公斤計算，就可為全市農(nóng)民增收3億多元。3.1.4項目建設(shè)地點選擇公司位于松原市寧江區(qū)江南鐵西街，這里交通便利，地處一級公路302國道與203國道交匯處，距松原火車站貨運站1500 米。公司地處松嫩平原、松花江流域境內(nèi)，土壤肥沃、稻谷栽培 技術(shù)優(yōu)良，生產(chǎn)歷史悠久，自然環(huán)

18、境秀美，交通便利暢通。3.1.5項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀松原市水稻資源豐富，年產(chǎn)量近100萬噸左右，是項目區(qū)的 優(yōu)勢農(nóng)作物。過去，由于計劃經(jīng)濟，保護價收購，導致水稻種植 品種轉(zhuǎn)換較慢,市場競爭力差。項目區(qū)的稻谷加工停留在低水平、 分散經(jīng)營的狀態(tài)，項目區(qū)的資源優(yōu)勢沒有得到發(fā)揮。本項目的實施將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)了綠色農(nóng)產(chǎn)品種植、加工的 規(guī)模化經(jīng)營，不僅提高了產(chǎn)品的質(zhì)量,而且增加了產(chǎn)品的附加值。通過項目的示范帶動作用，促進了項目區(qū)優(yōu)質(zhì)大米深加工業(yè)的進 步。通過訂單農(nóng)業(yè)，將會帶動種植業(yè)、深加工業(yè)快速發(fā)展，同時 本項目還能夠促進當?shù)匕b、養(yǎng)殖等多個行業(yè)的同步發(fā)展。32項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 3.

19、 2. 1政策環(huán)境為加快松原工業(yè)項目開發(fā)建設(shè)，全力推進松原經(jīng)濟快跑，市 委、市政府將對現(xiàn)有政策作出重大調(diào)整。一是在土地方面，凡是 重大工業(yè)項目實行零地價。二是工業(yè)項目建設(shè)辦證費用全部減 掉，實行零收費。三是稅收政策，新建工業(yè)項目稅收地方留成部 分先征后退，減緩部分延長時間。四是提高政府辦事效率，凡由 市政府負責辦理的事項，3日內(nèi)必須完成。3. 2. 2資源優(yōu)勢松原市地處松嫩平原，土地肥沃，風能資源豐富，是吉林省 著名的糧食產(chǎn)區(qū)。為了充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，近年來，全市認真落 實科學發(fā)展觀，在發(fā)掘資源優(yōu)勢上狠下功夫，圍繞農(nóng)業(yè)和風能等優(yōu)勢資源大作特色產(chǎn)業(yè)文章，地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展迅猛。去年，地區(qū)生 產(chǎn)總值實現(xiàn)4

20、73億多元，同比增長18%；財政收入實現(xiàn)45. 5億 7c,同比增長32. 8%；規(guī)模以上工業(yè)增加值實現(xiàn)238億元，同比增長29%；工業(yè)利潤實現(xiàn)107.9億元，同比增長45%,成功入選"2006年跨國公司眼中最具投資潛力的中國城市"20強。3. 2. 3市場優(yōu)勢公司生產(chǎn)的產(chǎn)品“久千香”牌精制大米，2006年12月20 日經(jīng)中國綠色食品發(fā)展中心許可使用綠色食品標志，并通過 is090012000國際質(zhì)量體系認證，銷售網(wǎng)絡(luò)已布集松原、內(nèi)蒙、西安、zi南、上海、北京、重慶等全國各大城市。在2006年年末鑫豐米業(yè)有限公司又被評為“吉林省誠信企業(yè)示范（試點單 位” o3. 2. 4基

21、礎(chǔ)設(shè)施條件松原市基礎(chǔ)設(shè)施完善，發(fā)展條件較好。松原城區(qū)沿松花江而建，面積30多平方公里，人口 44萬。經(jīng)過多年的開發(fā)建設(shè)，松原市的基礎(chǔ)設(shè)施日益完善，交通、通訊、給排水、綠化美化等建 設(shè)日新月異，城市承載功能顯著增強。石油化工城、綠色食品工 業(yè)城、生態(tài)旅游城已初具規(guī)模。3個省級開發(fā)區(qū)實現(xiàn)了 “七通一 平” ,9個市級工業(yè)園區(qū)實現(xiàn)了 “五通一平” o現(xiàn)代通信在全市 實現(xiàn)了無縫覆蓋。不斷完善的基礎(chǔ)設(shè)施為建設(shè)松原創(chuàng)造了便利條件。3. 2. 5主要障礙因素及解決方案 3. 2. 5. 1主要障礙因素一是品種。這是決定稻米品質(zhì)的主要因素，不同的品種其稻米的粒形、淀粉性質(zhì)、食味品質(zhì)、營養(yǎng)品質(zhì)的差異都較大，因而

22、要想生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)米,先要選好優(yōu)質(zhì)稻品種。二是栽培技術(shù)和環(huán)境因素的影響。對于同一品種，不同環(huán)境條件下生產(chǎn)出的稻谷，其品質(zhì)上存在著明顯的差異，特別是溫度和光照對稻米品質(zhì)的影響相當大,般灌漿結(jié)實期光照強、晝夜溫差大，有利于提高稻米品質(zhì)，高低溫，特別是結(jié)實期的高溫對 稻米品質(zhì)不利，所以早稻一般難以形成較高檔優(yōu)質(zhì)米。栽培技術(shù) 特別是施肥法、管水方式、收脫方法，對水稻品質(zhì)的影響都很大。三是加工和貯藏。加工工藝直接影響碾米的外觀品質(zhì)，如普通小機械一般不易加工出長粒型的優(yōu)質(zhì)米。貯藏方法和年限則對 品質(zhì)和口感造成較大影響。重大自然災(zāi)害的發(fā)生，如風災(zāi)、干旱、 洪澇等自然災(zāi)害的發(fā)生將造成本項目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降。3

23、. 2. 5. 2解決方案一是擴大優(yōu)質(zhì)稻谷種植基地；二是選育、開發(fā)各類名、特、優(yōu)新品種子；三是推廣使用生物有機肥料、無公害農(nóng)藥等，種植、生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)稻谷;四是在資金方面，希望國家給與扶持的同時，建設(shè)單位要準備一定數(shù)量的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如期 完成。五是對人類不可抗拒的重大自然災(zāi)害，如風災(zāi)、干旱、洪澇 等將造成本項目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降，本項目采取擴大輻射 種植、收購區(qū)域來規(guī)避。第四章建設(shè)單位基本情況41概況松原市鑫豐米業(yè)有限公司始建于2005年3月，是成長型民 營企業(yè)，注冊資本200萬元。主要從事糧食購銷' 加工、進出口 貿(mào)易等。由松原經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)招商引資入駐松原

24、。公司目前年 加工稻谷3. 8萬噸，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)精米2. 5萬噸。公司占地9000平 方米，建筑面積2000平方米，擁有立式米機、拋光機、色選機、 電子定量稱、雙體谷選篩等現(xiàn)代化機械加工設(shè)備。其產(chǎn)品肆久千 香”牌綠色食品精制大米，2006年12月20日經(jīng)中國綠色食品 發(fā)展中心許可使用綠色食品標志,并通過is090012000國際質(zhì)量體系認證，銷售網(wǎng)絡(luò)已布集松原、內(nèi)蒙、西安、云南、上海、北京、重慶等全各大城市。在2006年年末鑫豐米業(yè)有限公司又被評為"吉林省誠信企業(yè)示范（試點單位” o公司堅持以人為本，立足農(nóng)業(yè)、立足農(nóng)村，著力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，大力推行 訂單農(nóng)業(yè)，努力促進糧食增產(chǎn)、農(nóng)民增

25、收和企業(yè)增效，實現(xiàn)農(nóng)企 雙贏。為全面建設(shè)小康社會，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收做出新的 貢獻。鑫豐人將通過自己不懈的努力，打造吉林乃至全國最具競 爭力的精米品牌，不斷提升企業(yè)競爭實力，最終成為與社會發(fā)展 同步的現(xiàn)代化、科技化、專業(yè)化的精米加工產(chǎn)業(yè)集團。4. 2研發(fā)能力公司現(xiàn)有員工55人。技術(shù)人員5人，管理人員5人，專業(yè) 營銷人員12人，公司還擁有一套國內(nèi)先進的大型米業(yè)生產(chǎn)設(shè)備 和科學的生產(chǎn)工藝，另有大、中、小型配送車隊。公司正是憑借 得天獨厚地理優(yōu)勢' 雄厚的技術(shù)人才隊伍及現(xiàn)代化的管理手段, 在短短的兩年內(nèi)一躍而成為松原地區(qū)規(guī)模最大的糧米加工、雜 糧、雜豆生產(chǎn)于一體的現(xiàn)代化企業(yè)之一。4. 3

26、公司財務(wù)狀況截止到2006年底資產(chǎn)總額915. 96萬元，資產(chǎn)負債率為43. 08%o企業(yè)注冊資本為600萬元。企業(yè)銀行信用等級為aa級。4. 4法人代表基本情況法人代表崔志華，男，35歲，高中。1980. 9-1985. 7在前郭縣平鳳鄉(xiāng)八家戶村小學讀書;1985. 9-1988. 7在前郭縣平鳳鄉(xiāng)中學就讀;1988. 9-19917在前郭縣第五中學就讀重點高中；1993. 6-1999.12在松原市外貿(mào)局工作；2000. 1-2005. 2在松原市糧食局從事糧食購銷等業(yè)務(wù);2005年3月，建立該公司，任總經(jīng)理職務(wù)。第五章市場分析與銷售方案5. 1市場分析 5.1.1產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀隨著全球

27、經(jīng)濟的飛速發(fā)展，人們在飲食方面已發(fā)生了根本性 的變化，食品供應(yīng)渠道越來越呈現(xiàn)社會化的趨勢，更多的人依賴 食品工廠和飲食企業(yè)獲取現(xiàn)成的食物；相應(yīng)的大眾的主副食品生 產(chǎn)也走出分散的小作坊加工模式，以現(xiàn)代化大規(guī)模的集中生產(chǎn)取 而代之。這就決定了食品生產(chǎn)的安全性關(guān)系到越來越多的人，任 何一點事故帶來的災(zāi)難都會形成相當大的影響面。這種影響力還 會隨著經(jīng)濟全球化，從一個企業(yè)蔓延到一個地區(qū)、一個國家乃至 幾個國家。世界范圍內(nèi)食品安全事件屢屢發(fā)生，迫使人們?nèi)ふ?一種無污染、安全營養(yǎng)的食品。稻米是我國和亞洲許多國家人民的主食，是人體熱量和各種 營養(yǎng)素的主要來源。最近美國和西歐也掀起食用米及米制品的熱 潮，主要

28、原因是稻米的熱量低于面食，可防止熱量過多而產(chǎn)生肥 胖。2005年度世界稻米產(chǎn)量預(yù)計增長3%,達到39740萬噸。聯(lián) 合國糧農(nóng)組織認為，今后幾年內(nèi)，世界稻米消費量將超過稻米產(chǎn) 量。我國是一個擁有13億人口的大國，水稻種植歷史悠久，同時稻米在國民生活中也占有了很大的份額。目前，從國際國內(nèi)的市場行情來看，糧食生產(chǎn)銷售勢頭發(fā)生了新的變化，特別是品質(zhì) 較低的雜牌米，市場需求量銳減，而品質(zhì)上乘的優(yōu)質(zhì)綠色、有機大米卻深受市民關(guān)注，價格一路攀升。目前市場優(yōu)質(zhì)大米的供求 矛盾日趨尖銳，出現(xiàn)供不應(yīng)求現(xiàn)象。本項目生產(chǎn)的綠色優(yōu)質(zhì)大米 正符合這一市場發(fā)展潮流，市場潛力巨大。我國又是全球最大的 大米消費國，年消費大米高達

29、1.38億噸左右，東北地區(qū)的大米, 生長期長，口感好，深得人們喜愛，特別是優(yōu)質(zhì)大米，由于它具 有無污染、無公害、高營養(yǎng)、利于健康等特點，盡管銷售價格比 普通大米高，仍受到廣大消費者的青睞，銷售數(shù)量呈逐年明顯增 長的趨勢。目前，吉林省大米不僅在南方市場熱銷，而且正逐漸 受到西北地區(qū)消費者的歡迎。過去山西是以面食為主的地區(qū)，但 近兩年愛吃米的人越來越多，尤其是年輕人。而且山西人吃不慣 南方米，就愛吃東北的大米?，F(xiàn)在山西省一年的大米需求量有100萬噸，此量中的70%來自于東北，本公司也占的不小份額。5.1.2市場前景分析據(jù)預(yù)測，我國加入wt0后對我國農(nóng)產(chǎn)品出口提出了新的挑 戰(zhàn)。專家分析，今后綠色食品

30、產(chǎn)業(yè)的競爭，將成為農(nóng)業(yè)競爭焦點, 目前，世界上大多數(shù)國家都非常重視進口食品的安全性，對農(nóng)藥 殘等檢測指標的限制十分嚴格，檢驗手段已經(jīng)從單純檢測產(chǎn)品發(fā) 展到驗收種植基地。而隨著消費水平的不斷提高，人們的飲食觀 念正發(fā)生變化，已從溫飽過渡到了重視營養(yǎng)和健康，優(yōu)質(zhì)、綠色、有機食品逐漸受到青睞。特別是人們對一日三餐的主食大米質(zhì)量 安全要求會更高。大米是一個長盛不衰的產(chǎn)品，以大米為主食的人口和地區(qū)不斷擴大。國內(nèi)大米消費趨勢隨著人民生活水平的提高，對優(yōu)質(zhì)大 米需求量越來越大。以粳米為主食的地區(qū)和人口越來越多，喜愛 粳米和優(yōu)質(zhì)米的人越來越多。另外隨著人口的增加，而稻谷種植 面積增加緩慢，未來國內(nèi)稻米市場需求

31、量越來越大，日趨緊張。當前我國大米年交易量達數(shù)千萬噸。項目所產(chǎn)大米市場占有率是 極少一部分。過去5年全球大米交易量從每年1500萬噸增加到3000萬 噸。隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，取消關(guān)稅壁壘后，大米交易量將以每 年10-15%速度遞增，大米價格每年也會以25-35%上漲。目前大 米出口市場主要集中在日本、泰國、印度、越南、巴基斯坦等少數(shù)亞洲國家和美國，2005年公司內(nèi)市場年銷售量2.5萬噸。本項目生產(chǎn)的大米，純天然、無污染，完全符合現(xiàn)代人的消費時尚，滿足出口優(yōu)質(zhì)米的要求，銷售市場前景廣闊。本公司銷售方向立足國內(nèi)市場，不斷開拓國外市場,內(nèi)市場在現(xiàn)在的山西、上海、北京、廣東等20多個省、市的基礎(chǔ)上,

32、鞏固并擴大銷售量，積極開拓國外市場，不斷提高國外市場銷售 比例。5.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析公司為保證市場競爭力，首先從提高產(chǎn)品質(zhì)量源頭抓起，繼 續(xù)擴建綠色稻谷生產(chǎn)基地，并推廣優(yōu)質(zhì)品種。利用松原地區(qū)資源 優(yōu)勢，土質(zhì)、氣候適宜優(yōu)質(zhì)米生產(chǎn)，同樣品種稻谷，在本地生產(chǎn) 的大米，其質(zhì)量優(yōu)于其他地方生產(chǎn)的大米，無形中也降低了成本。 在大米加工上，依托吉林省綠色食品研究院的加工技術(shù)，采用先 進工藝和設(shè)備，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)大米。而企業(yè)產(chǎn)品已建立了自己的品 牌，有一定的知名度。因此，本地產(chǎn)品有較強的競爭力。從國際市場上，我國大米價格已與國際大米價格基本持平, 我國大米有一定競爭力。因為我國優(yōu)質(zhì)大米含有氨基酸組

33、成的蛋 白質(zhì)，可降低膽固醇，預(yù)防高血脂，吃東方大米的外國人不斷有 所增加，大米將會出現(xiàn)求過于供的狀況。5. 2銷售策略、方案和營銷模式一是企業(yè)在全面了解市場消費者需求的基礎(chǔ)上進行市場分 析，應(yīng)把目標市場定在大中城市，在這些城市設(shè)立分銷處，把產(chǎn) 品銷往輻射地區(qū)。二是企業(yè)首先從市場消費需求出發(fā)，研究消費者的消費心理 和消費習慣，使本企業(yè)的產(chǎn)品形成系列化、多品位、多風格，以 適應(yīng)市場變化的需求。三是做好促銷，促銷是現(xiàn)代化企業(yè)的新產(chǎn)品打入市場關(guān)鍵的環(huán)。5. 3市場風險分析5. 3. 1項目產(chǎn)品市場風險因素分析本項目主要風險因素體現(xiàn)在產(chǎn)品購價格及市場銷售價格方面。我們請有經(jīng)驗的專家就項目涉及的風險因素及

34、其風險程度進行判斷，制定出防范措施降低風險。5. 3. 2防范和降低風險對策一是建立龍頭企業(yè)與農(nóng)戶多種形式的風險共擔機制，通過訂 立合同等形式，形成穩(wěn)定的購銷關(guān)系,提高抵御市場風險的能力。 企業(yè)通過建立風險基金，確保按保護價收購基地農(nóng)戶所生產(chǎn)的原 料、減少市場波動造成的損失；龍頭企業(yè)帶動農(nóng)戶和生產(chǎn)基地出 現(xiàn)風險不僅使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到損失，也將影響廣大農(nóng)戶的收 入，波及農(nóng)村穩(wěn)定。各級、各部門都要高度重視，按照國家有關(guān) 財稅政策和制度規(guī)定，采取切實措施，幫助龍頭企業(yè)和農(nóng)戶提高 抵御市場風險的能力。二是在產(chǎn)品價格的確定中采取穩(wěn)定的原則，充分考慮加入wto后國外農(nóng)牧產(chǎn)品可能大量進入國內(nèi)市場對本項目的影

35、響，在產(chǎn)品定價上采取一定的靈活措施，根據(jù)市場情況確定合理的價 格，是價格風險減小到最少。第六章項目建設(shè)方案6. 1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模6.1.1建設(shè)任務(wù)根據(jù)企業(yè)目前的生產(chǎn)能力和市場的供需狀況，新建成品庫 1500平方米、原料庫1000平方米、輔料庫1000平方米，配備 相應(yīng)的檢測設(shè)施。6.1.2建設(shè)規(guī)模經(jīng)過對舊廠區(qū)擴建工程的實施，建成一座年加工能力達6 萬噸（新增稻谷加工能力2. 3萬噸）的稻谷加工基地。6. 1.3產(chǎn)品方案表6-1產(chǎn)品方案一覽表序號項目名稱數(shù)量備 注1稻谷23076 噸出品率65%1大袋包裝米10000 噸400000袋年，25公斤袋2小袋包裝米5000 噸1000000袋年，5公

36、斤袋4碎米2308 噸92320袋年，25公斤袋出品率10%5稻糠2077 噸36920袋年，50公斤袋出品率9%6稻殼及工藝損耗3691 噸出品率16%6. 2建設(shè)規(guī)劃和布局本項目是以松原市鑫豐米業(yè)有限公司為建設(shè)單位的改擴建 項目，在原廠區(qū)總平面布置早已形成的基礎(chǔ)上，為滿足擴大再生 產(chǎn)的需要，新建庫房、配置相應(yīng)檢測設(shè)備。其它生產(chǎn)設(shè)備、公用 工程等設(shè)施利舊可以滿足本項目需要。6. 3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6. 3. 1技術(shù)方案該產(chǎn)品采用現(xiàn)代化精制米加工生產(chǎn)設(shè)備，經(jīng)過精磨、色選等多道工序加工而成。特級米出米率65%,碎米出品率10%,稻糠出品率8%,稻皮出品率15%,色選精度達99%,其外觀顆粒

37、均勻、 色澤光亮、晶瑩剔透，營養(yǎng)豐富，清香爽口。該米口味醇正、黏 度適中、米粒柔潤乃米中不可多得之珍品，烹煮后，香氣撲鼻、 余味無窮。6. 3. 2大米生產(chǎn)工藝流程稻谷t預(yù)清理t稻谷清理t窘谷（分離稻殼t谷糙分離t 碾米t白米分級（:分離碎米、米犧t整理t拋光t色選（清除 異色米t成品包裝6. 3. 3大米生產(chǎn)工藝簡述1v稻谷初清工段=初清工段設(shè)置了圓筒初清篩、振動清理篩（配垂直風道）和原糧秤，原糧經(jīng)提升機至圓筒初清篩，首先去 除特大雜質(zhì)，然后進入振動篩清理進一步去除大、中、小雜質(zhì)和 輕雜。2、稻谷清理除雜工段：倉儲庫中貯存的稻谷經(jīng)膠帶輸送入車間清理工段，提升至流量秤,稱量后由平面回轉(zhuǎn)清理篩去

38、除大、 小雜質(zhì)，經(jīng)垂直風道去除輕雜質(zhì)和癟谷，再經(jīng)去石機去石，最后 經(jīng)永磁筒去除金屬雜質(zhì)后進入凈谷倉。3、窘谷、谷殼分離、谷糙分離工段：窘谷機具有自動分離功能，能夠?qū)⒉诿住⒌練ぷ詣臃蛛x。音谷機上設(shè)置一定容量的凈谷倉，以穩(wěn)定生產(chǎn)、調(diào)節(jié)流量。稻谷經(jīng)奢谷機脫殼、谷糙分離后, 稻殼經(jīng)窘谷機吸風口吸出。4、糙米分級：糙米分級采用厚度分級機，可有效分離糙米 中的未成熟粒及個別小粒型糙米，確保糙米質(zhì)量。5、碾米和大米拋光工段：碾米采用多機輕碾的先進碾米工藝。拋光機采用電腦自動加濕，加長拋光室進行摩擦熱拋光。6、白米整理工段：達到精度的白米，經(jīng)白米分級篩進行白米分級，可分為整米，大碎米，小碎米及米犧。7、色選工

39、段：經(jīng)色選機選出成品米中黃、微黃，堊白、病7等多種異色粒及碎玻璃等雜質(zhì)o8、成品包裝：白米經(jīng)色選后進行打包，白米經(jīng)色選后進行打包。包裝形式：盒、袋式包裝；碎米、稻糠、稻皮用編織袋包裝。6. 3. 4主要原輔材料消耗表6-2主要原輔材料及燃料動力年消耗表序號項目規(guī)格單位消耗主要原輔材料1優(yōu)質(zhì)稻谷噸23076二包裝材料1大包裝袋25kg 袋萬個40.43小包裝袋5kg袋萬個1014碎米袋25kg 袋萬個9. 325稻糠袋50kg 袋萬個3.73三燃料、動力消耗1水噸9002電萬度323煤噸1176.4項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 6. 4. 1建設(shè)標準原糧執(zhí)行：中華人民共和國國家標準稻谷gbt500

40、92003；大米執(zhí)行：中華人民共和國農(nóng)業(yè)行業(yè)標準：大米gb1354-1986o 6. 4. 2具體建設(shè)內(nèi)容6. 4. 2. 1 土建表63項目建設(shè)組成一覽表名稱單位建筑面積備注原料庫m21000磚混成品庫m21500磚混輔料庫m21000磚混6. 4. 2. 2主要設(shè)備本項目采用國內(nèi)最先進的檢測設(shè)備，以提高產(chǎn)品的檢測水 平，提高企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量和市場的競爭能力。表6-4化驗室主要設(shè)備一覽表序號名稱型號單位數(shù)量1生稻谷味道測量儀prta11a臺12試驗用碾米機tm05c臺13米粒測量儀ra-60b臺14碎粒測量儀trg05b臺15精白度儀mmic臺16試驗用碧谷機thu-35b臺17試驗用厚度分級

41、機twsb臺18顆粒評定儀rgq110b臺19水分儀ss-6臺110便攜式測色儀micg1a臺1表65配套輔助設(shè)備一覽表序號名稱單位axu-. b數(shù)量1消防設(shè)施套12供熱管網(wǎng)套13供電線路套16. 4. 2. 3場內(nèi)外運輸本項目全廠年總運輸量為120071噸，其中運入量為60175噸，運出量為59896噸。原輔材料運入、運出由單位運輸部門解決。運力不足部分，向當?shù)剡\輸部門租賃解決。表66全年運輸量表序號貨物名稱來處和去處運輸量(ta)運入601751稻谷省內(nèi)600002包裝物省內(nèi)583煤省內(nèi)117二運出598961成品省內(nèi)、外401002副產(chǎn)品197613爐渣省內(nèi)35三合計1200716. 5

42、項目實施進度安排本建設(shè)項目計劃建設(shè)時間為2007年5月至2008年5月，建 設(shè)工期1年。具體時間安排如下：2007年5月編制可研、批復及前期工作；2007年4-5月初步設(shè)計、施工圖設(shè)計；2007年6t 2月土建施工；2008年1-4月竣工驗收、試運行；2008年4月以后正式投產(chǎn)。表67項目建設(shè)進度計劃表序號項目2007 年 5月2007 年4-5月2007 年6t2月2008 年1-4月2008 年4月1編制可研、批 復及前期工作2初步設(shè)計 施工圖設(shè)計3土建及設(shè)備 安裝、調(diào)試4工程竣工驗收、試生產(chǎn)5投產(chǎn)第七章投資概算與資金來源7. 1投資概算依據(jù)建筑工程費：參考項目所在地造價水平及“吉林省建筑

43、安裝費用估算定額”估算。設(shè)備價格：參照有關(guān)設(shè)備廠家報價及市場價格估算。安裝工程費：根據(jù)吉林省安裝工程以設(shè)備定額的5%估算。基本預(yù)備費按工程費用及工程建設(shè)其他費用之各的10%估算。7. 2投資概算7. 2. 1定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資401.48萬元，其中：建筑工程245. 00萬元;設(shè)備購置費75.50萬元；安裝工程費0. 48萬元；其它工程費定資產(chǎn)估4400萬元；基本預(yù)備費36. 50萬元。詳見附表27. 2. 2流動資金根據(jù)分項詳細估算法估算，流動資金為195.49萬元。詳見附表3 “流動資金估算表” o7. 2. 3資金占用費建設(shè)期財政有償資金占用費3. 56萬元。年利率2.4%o根據(jù)以上估算

44、，本項目總投資600. 53萬元。7. 3資金來源7. 3. 1中央財政資金項目申請中央財政資金264. 00萬元，其中:有償資金198. 00萬元，無償資金66.00萬元。7. 3. 2地方財政配套資金省級配套資金105. 60萬元，其中：有償資金79.20萬元,無償資金26.40萬元；縣級配套資金26. 40萬元。其中：有償資金19.80萬元，無償資金6. 60萬元。7. 3. 3自籌資金及來源企業(yè)自籌資金204. 53萬元。根據(jù)2005-2006年企業(yè)財務(wù)審 計報表分析，企業(yè)有能力解決。7. 4資金使用和管理 7. 4.1財政資金使用與管理7. 4.1.1財政有償資金使用和管理有償資金擬

45、用于建設(shè)投資，以企業(yè)原有固定資產(chǎn)做為抵押擔 保，項目計算期內(nèi)第二年還本金82.18萬元，付息7.13萬元； 第三年還本金146. 90萬元，付息5. 16萬元;第三年還本金67. 92 萬元，付息0.82萬元。公司將利用未分配利潤、折舊及攤銷來 償還有償資金。詳見附表9借款還本付息計算表。7. 4.1.2財政無償資金使用和管理無償資金99. 00萬元，主要用于儀器設(shè)備66. 00萬元，技術(shù) 培訓3. 00萬元，其他前期工作費' 編織建議書' 可研及設(shè)計） 30萬元。公司將嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理規(guī)定，設(shè)專人 進行資金管理，建立專門賬戶，獨立建賬，專款專用。7. 4.1.2自

46、籌措資金使用和管理自籌資金204. 53萬元，其中：用于流動資金195.49萬元, 用于償還建設(shè)期財政有償資金占用費3. 56萬元，用于建設(shè)投資 5. 48萬元。第八章財務(wù)評價8. 1財務(wù)評價依據(jù)項目計算期為12年，其中：建設(shè)期1年，投產(chǎn)期門年;項目資金占用費率按2. 4%估算；根據(jù)國家現(xiàn)行企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定估算;3d根據(jù)國務(wù)院令1993第134號中華人民共和國增值稅暫行 條例有關(guān)規(guī)定估算；其他相關(guān)取費根據(jù)行業(yè)規(guī)定估算。8. 2銷售收入、銷售稅金及附加估算 8. 2. 1銷售收入產(chǎn)品售價根據(jù)生產(chǎn)廠家提供的價格及當前市場價格情況估 算，均按含稅價估算。銷售率為：投產(chǎn)期80%,達產(chǎn)期100%。表8

47、t銷售收入明細表產(chǎn)品方案規(guī)格單位單價c元)投產(chǎn)期(80%)投產(chǎn)期(100%)銷售量收入萬元銷售量收入(萬元)大袋包裝米25kg 袋袋70. 003200002240. 004000002800. 00小袋包裝米5kg袋袋15. 008000001200. 0010000001500. 00碎米25kg 袋袋39.5073856291.7392320364. 66稻糠50kg 袋袋10. 002953629.543692036. 92合計3761.274701.588. 2. 2銷售稅金及附加根據(jù)項目實際情況，本項目征收如下稅種，增值稅13%,城市維護建設(shè)稅5%,教育費附加3%。本項目達產(chǎn)年增值

48、稅為68. 70萬元。達產(chǎn)年銷售稅金及附加75.57萬元，其中：年城市維護建設(shè)稅4. 81萬元，年教育費附加2. 06萬元。詳見附表6t “產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表” o8. 3總成本及經(jīng)營成本估算8. 3.1項目總成本估算 8. 3.1.1原材料、燃料動力項目所需原輔材料、動力及燃料根據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模選取，按 當?shù)厥袌鰞r格估算，均為含稅價。年外購原材料、燃料動力為 4067. 64 萬元。8. 3. 1.2工資及福利根據(jù)項目的實際情況確定增加工人30人，工資800元人. 月；福利費按工資總額的14%提取，年工資及福利費32. 83萬元。8. 3.1.3 折舊建構(gòu)筑物折舊年限按20年，

49、殘值率為5%；機器設(shè)備折舊年限按10年，殘值率按5%計；均采用平均年限法計算折舊。年折 舊額為21.21萬元。8. 3. 1.4 攤銷遞延資產(chǎn)攤銷年限按5年，年攤銷額8. 80萬元。8. 3.1.5其他費用估算修理費按固定資產(chǎn)原值的3%估算。年修理費為10. 83萬元。年其他費用274. 28萬元。經(jīng)估算，項目年平均總成本費用為4337. 29萬元。8. 3. 2項目經(jīng)營成本估算年平均經(jīng)營成本為431162萬元。詳見附表4 3總成本費用 估算表"8. 4財務(wù)效益分析 8.4.1盈利能力分析經(jīng)項目投資現(xiàn)金流量表分析，財務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前27.16 %,所得稅后3& 46 %

50、；財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%):所得稅前908. 76萬元，所得稅后524. 60萬元;投資回收期(含建設(shè)期:所得稅前3. 95年，所得稅后4. 90年?？偼顿Y利潤率34. 07 %。8.4. 2清償能力分析本項目可供還款的資金來源：未分配利潤、年折舊費及攤銷 費。借款償還期3. 45年(含建設(shè)期。通過對資金來源與運用 表的分析可以看出該項目除可以做到資金收支平衡外，還有較大 盈余，可以保證項目在投產(chǎn)期及今后運營過程中的資金需求。從 本項目的資產(chǎn)負債表可以看出，資產(chǎn)負債率普遍低于65%。該項 目具有很強的償債能力。8.5不確定性分析 8.5. 1盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為盈虧

51、平衡點二固疋成本x 100 =62.68%銷售收入-可變成本-銷售稅金即：在實際生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的62. 68 %時，項目就可 保證不虧損，詳見盈虧平衡圖。8.5. 2敏感性分析考慮項目實施過程中會有一些因素的變化對項目的效益有 不利的影響，根據(jù)項目的具體情況，對項目的銷售價格、建設(shè)投 資、經(jīng)營成本在-33之間變動時，對全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前的影響進行敏感性分析。表8-2敏感分析表序號變化因素變化率（鳴）內(nèi)部收益率（）財務(wù)i爭現(xiàn)值（）投資回收期（年）1基準收益率10.002基本方案38.46908.763.953銷售收入313.2299.237.854經(jīng)営成本314.90152.07

52、7.295建設(shè)投資337.58897.824.00圖8-2敏感分析圖通過分析，可以看出該項目有較強的抗風險能力。8. 6財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)評價指標看，凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期，反映了項 目具有良好的投資效果，不確定性分析表明項目抗風險能力強。第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境狀況項目廠址位于松原市寧江區(qū)江南鐵西街，地處松嫩平原、松 花江流域境內(nèi)，土壤肥沃、稻谷栽培技術(shù)優(yōu)良，生產(chǎn)歷史悠久, 自然環(huán)境秀美，項目區(qū)周圍無有害污染物及污染源，廠址地勢平 坦。本工程產(chǎn)生的污染物形態(tài)分為：廢水、粉塵、廢渣、噪聲等。 h廢水的主要來源：生產(chǎn)車間產(chǎn)生的廢水；生

53、活廢水。2、廢渣、廢渣的主要來源：本工程廢渣主要為生產(chǎn)過程中 在稻谷里分離出來的石塊、碎玻璃及取暖鍋爐排放爐渣等廢料。3、噪聲的主要來源：生產(chǎn)過程中噪聲主要來源于音谷機、 振動篩、風機等機械設(shè)備。4、粉塵：生產(chǎn)過程中粉塵主要來源于初清篩' 清理篩' 去 石機、碧谷機等設(shè)備。9. 2環(huán)境保護與治理措施 9. 2.1設(shè)計采用的標準污水排放執(zhí)行g(shù)b8978-1998污水綜合排放標準。(2)廢渣排放執(zhí)行g(shù)bj4-73工業(yè)“三廢”(廢渣排放標準。(3)廠區(qū)噪聲執(zhí)行g(shù)b12348-1990工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準三類區(qū)域標準,晝間 60db (a)(4)其他專業(yè)提供的設(shè)計基本條件。9. 2. 2治理措施1v廢水治理：污水主要是生活用水和清洗車間用水，不含 對人體及環(huán)境有害物質(zhì)，通過沉降池處理后排放到廠區(qū)排污管 網(wǎng)，最后匯集到區(qū)排水管網(wǎng)統(tǒng)一處理。依據(jù)污水綜合排放標準gb89781996o2、廢渣、廢氣的治理：鍋爐燃燒產(chǎn)生的煙氣，擬采用文丘里水膜除塵，達到國家排放標準后向高空排放。廢渣集中堆放, 定時出售給當?shù)卮u廠。3、噪聲治理：對產(chǎn)生較大噪聲的機械設(shè)備，盡可能單獨隔 離，可增設(shè)密封罩，設(shè)減震設(shè)施等。9. 2. 3粉塵治理在生產(chǎn)工藝過程中設(shè)置除塵設(shè)備，確保車間粉塵濃度大大低 于國家規(guī)定的標準。