企業(yè)營運模擬決策依據(jù)與分析報告

1、企業(yè)營運模擬決策依據(jù)與分析報告公司名稱：channel v啤酒有限公司總經(jīng)理： 企劃經(jīng)理： 營銷經(jīng)理： 采購經(jīng)理： 生產(chǎn)經(jīng)理： 財務(wù)經(jīng)理： 經(jīng)營顧問：班級：財管105班1. 企業(yè)目標(biāo)規(guī)劃分析1.1企業(yè)總體戰(zhàn)略計劃目標(biāo)的預(yù)測首先根據(jù)公司宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策環(huán)境、產(chǎn)業(yè)環(huán)境、市場環(huán)境來分析企業(yè)所 處的環(huán)境。其次通過財務(wù)報表和業(yè)務(wù)狀況表，了解并熟悉公司的資產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn) 能力、產(chǎn)品庫存、原材料庫存、市場占有率大小、市場潛能大小、產(chǎn)品的季節(jié)性 等來了解公司基木狀況。根據(jù)以上分析信息的分析，召開公司經(jīng)營口標(biāo)計劃擬定 會議，確定公司的短、中、t期經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)，其中主要有銷售目標(biāo)、利潤目企 業(yè)發(fā)展目標(biāo)等，并分解目

2、標(biāo)到各年度和季度，以便各部門執(zhí)行計劃與完成目標(biāo)任 務(wù)。1.2經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)計劃書的編制（長期、中期、短期銷售額目標(biāo)，或利潤目標(biāo)）公司的核心經(jīng)營口標(biāo)：年度銷售收入200萬元，增長率93%,保底銷售收入100力元；年度稅后利潤43.5萬元，增長率84%,稅后利潤率12%,資產(chǎn)冋報率 20%,保底利潤36萬元。13計劃目標(biāo)的分解©經(jīng)沖xx fl業(yè)翼捉供訥作公呵：1|經(jīng)找承34oclfl 小 0 討論褪出年反經(jīng) :y秋包處號核力 案幣場播展即蝕彳j 諂軒折祐的分朋. i-.陽炸fii杯初步方條> 對心處皿訟 ”如，_: i_ic眥逓、運彳丁中山現(xiàn)的找 如詢那蟲具他影 響日杯考桂的因邙仃辺

3、行溝違個月內(nèi)二次孫 解完華幷銓訂1.4目標(biāo)預(yù)測誤差分析（軟件中的企劃部績效評估）企劃部績效考核表帝核以0考檢內(nèi)容満分主管平均分計劃1.毎周t作計劃、匸作總結(jié)的按時提交，作條坯分明、思衿清析：8分總結(jié)2.能在計劃或總結(jié)中捉出改進(jìn)意見、述認(rèn)正確有效并可執(zhí)行：1.注意惓飾，穿匸作眼，藉神迪港.儀我廉圧舉止文雅，令人淪怏：3分2.沒有出現(xiàn)1s到、早退、缺席、請攸：3分3.能嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真執(zhí)彳亍醫(yī)院的覘章制度：3分i:4具有高昂的匸作意敗弓熱悄，有進(jìn)取心,且1作動奮,細(xì)心地達(dá)成任務(wù);3分作匸作5不浪費時間，工作時簡內(nèi)不做與作無關(guān)的事悄：3分態(tài)態(tài)度6.能遵守«izi v.t冊1：的工作守則、

4、標(biāo)準(zhǔn)及其他規(guī)定：3分度7.淸是自己在本職1作中的用色，對基本作負(fù)責(zé)到底：3分考8.不必捋序監(jiān)督.也能明快、毘速的執(zhí)存匸作；3分核9.作中以公可利益為蟲，考慮問龜不局限于個人局部利益；3分201.能禮貌待客，為同事樹立戰(zhàn)務(wù)的榜樣：%團(tuán)隊2.能傑持團(tuán)隊鈞w1結(jié)勺合作、樂意初助他人的1作；5分協(xié)作3. 貨探畸良好的溝遇與回饋闊厚關(guān)系融洽，協(xié)作性蟲.七厲髙艮4.円挙之間只可就事論事，不討論不攻擊臬人是非功過（有訶.題上動與相柑領(lǐng)導(dǎo)溝通）.仔1u分獎罰獎（加分堆規(guī)（扣分）職務(wù)t筲核月份2考核時間：年 月 日工 作 業(yè)考樓70 %匸作 效率 利 匸作 成果1.嚴(yán)格遵守作計劃衣，按時保質(zhì)農(nóng)且完成做導(dǎo)布上的各

5、以任務(wù)：10分1 '2.能根盤工作以b的情況正確安ft 1作要點及換作程序：非常好：18 20正歟12 16 股：10很股2 8分 根差，4分20分3. 作質(zhì)址：對已經(jīng)完成的各項丁作做出質(zhì)11評你非常好：18-20正常：12-16 一般：10出現(xiàn)小措2 8出現(xiàn)大愉020#4. 1作速度：在1作安措計劃的時間內(nèi)，能出色完成各作填弘 很快:18 20快：12 16正常：10 慢：8分 很拖檢：6分20#5.上動溝泅意識與理解能力啟想法、有向也、有不値的坯悄能丄動與紈導(dǎo) 或者同乎溝洌：能快速透徹理舒魏導(dǎo)對詳刎柞的如t與布衛(wèi)：10分6.創(chuàng)新意識：對詳細(xì)1：作有獨到見弊并槌出捉高1作效率的方法：

6、10分7.能運.用匸作技巧或者特別的1作方法，且效果顯奔對醫(yī)萇有蟲要員賦10分8.在本月份中，満意自己1】作狀態(tài)，并自認(rèn)為岀色完成作蒞務(wù)： 狀態(tài)出色：18 20狀態(tài)很好：12 16狀態(tài)一股：10不左狀態(tài)：820分9通過一個月的匸作,自認(rèn)為進(jìn)步了,報有成就感,并擁有更多匸作能力！進(jìn)步明顯三18 20進(jìn)12 16 進(jìn)步一般2 1u沒有提升，820分作址如分2加班8次以上1u分加班5歡以l：e分加班3次以上4分職業(yè)能力考機10s學(xué)習(xí) 能力1-館積極加單位的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和砂立學(xué)習(xí)匸柞所需的知識：12分2.熱廢收集眼收所護(hù)當(dāng)職位的相關(guān)知識與較為專業(yè)的行業(yè)新聞：3.運用所學(xué)知識，捉出新構(gòu)思，鏈對于醫(yī)院的發(fā)展及

7、捉島效率枚出員獻(xiàn)：4.施出色完成本職匚作,善于書寫作各總錄、總結(jié)、匸作計劃:職業(yè) 伎念1.有佶念.有班収心、有決斷力、并能堅持進(jìn)熾8分2.令氏期的職業(yè)方向戰(zhàn)望、制定目標(biāo)或計劃，并付諸實賤：得分旺總200分2. 企業(yè)營銷項目分析2.1消費者行為分析（軟件老師端設(shè)置）總銷售量的確定，根據(jù)公司對總銷售量的計劃要求，查詢企業(yè)現(xiàn)冇原材料庫存與 產(chǎn)成詁庫存狀況，確定各市場銷售量。2. 2銷售定價策略分析銷售定價，確定各市場的產(chǎn)品銷售定價。2.3銷售量（或銷售額）的分析提高企業(yè)的收入，用最合理的資金投放最合理的廣告，選擇最適合的研發(fā)費用并 預(yù)估市場潛力確定產(chǎn)詁售價，盡可能的提高資金利用率。投放行銷費和研發(fā)費

8、不 能盲目，一定要掌握市場對產(chǎn)品需求量和銷售利潤。2.4產(chǎn)品形彖（品牌）、質(zhì)量分析營銷費用投入，根據(jù)各市場計劃銷售量，以及產(chǎn)品銷售價格，確定需耍在各市場 的營銷費用投入。3. 企業(yè)生產(chǎn)運營結(jié)果分析31計劃需求與產(chǎn)能分析（限制理論的應(yīng)用）建立了質(zhì)量管理體系、項目管理目標(biāo)和管理人員崗位責(zé)任制。為保證整個廿標(biāo) 的實現(xiàn)，我組織項口部管理人員根據(jù)自己的實踐經(jīng)驗，結(jié)合工程的特點，編制了 項目部質(zhì)量管理制度及預(yù)防措施。在生產(chǎn)過程中，我根據(jù)實際情況，通過制定刀 計劃和周計劃，對整個工程生產(chǎn)進(jìn)行了分解、控制、管理。3. 2材料限制分析材料管理中項目及時發(fā)放了各種材料和器具，沒冇發(fā)生積壓現(xiàn)象。材料使用中， 我要求

9、大家堅持限額領(lǐng)料制度，根據(jù)預(yù)算，安排項口管理人員及吋統(tǒng)計各個班組 的內(nèi)容和數(shù)量，并且及時與預(yù)算量進(jìn)行對比分析，控制各個分項材料使用以及人 工費的發(fā)放。3. 3生產(chǎn)效率與材料耗用變化分析各個班組使用的機具和材料，均要求由各個班組集中、專人領(lǐng)用，耗損材料按照 預(yù)算量進(jìn)行考核，每層進(jìn)行統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)浪費時及時糾正整改。周轉(zhuǎn)材料使用完畢 后由各個班組統(tǒng)一返還，數(shù)量不足則由各班組負(fù)責(zé)賠償。4. 企業(yè)現(xiàn)金流分析4.1通過現(xiàn)金流動表了解現(xiàn)有現(xiàn)金額度北市場中市場南市場國外市場100000)200000230000600004. 2 i|-算各部門資金需求量，并進(jìn)行匯總平衡產(chǎn)品價格$行銷預(yù)算$計劃生產(chǎn)量/ 倉儲分配

10、額研究發(fā)展預(yù)算$維護(hù)支出預(yù)算$ 設(shè)備投資支出預(yù)算$ 銀行往來 借款$4. 4計算資金使用成本，分析資金使用效率選擇期數(shù)第2期（夏）市場潛能:本期生產(chǎn):制成品庫存:銷售豊下期產(chǎn)能:原物料庫存:市場占有率（）:851為該公司之市場占有率市場別市場潛能銷售量市占率（）制成品庫存北部市場86,1468631466.97113,604中部市場183,479119,85011.210甫部市場164,293119,85011.940國外市場45,77245,7724.325,6535. 企業(yè)總體業(yè)務(wù)狀況分析5. 1總市場占冇率狀況分析；企業(yè)在進(jìn)行決策是先考慮市場背景，價格彈性，行銷的影響程度，研發(fā)的影響程

11、度，客戶忠誠度，市場成長幅度，季節(jié)影響，產(chǎn)品生命周期，通貨膨脹幅度。5. 2總銷售額分析；營銷部門根據(jù)產(chǎn)品形彖來制定行銷費用和研發(fā)費用，并根據(jù)是市場成氏幅度、本 產(chǎn)品在該市場的市場潛力和公司是否要擴(kuò)張在市場的山冇率來預(yù)測銷售量。減少 成品積壓導(dǎo)致的庫存費和運費。5. 3銷售平均價格分析；當(dāng)產(chǎn)詁形象在某個市場鶴立雞群吋，它就可以高價出售，并從屮獲得高額利潤， 提高業(yè)主權(quán)益。當(dāng)在這個市場上，毎個廠家的產(chǎn)品形象都在最高點時，這就要打 成本戰(zhàn)，由丁前期的奮斗使得該公司在市場上形成一定規(guī)模的銷量，從而企業(yè)形 成規(guī)模生產(chǎn)，其成本就會不斷下降，這樣，在定價時就有優(yōu)勢。且收益也得以提 高。6. 企業(yè)主要財務(wù)指

12、標(biāo)分析6. 1負(fù)債比率；負(fù)債比率（資產(chǎn)負(fù)債率）=負(fù)債總額一資產(chǎn)總額6.2固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等；固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售額一固定資產(chǎn)凈額固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)二365/固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率同定資產(chǎn)平均凈值二（期初凈值+期末凈值）十2固定資產(chǎn)與收入比二平均固定資產(chǎn)凈值/銷售收入6. 3總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售額子資產(chǎn)總額6. 4流動比率；流動比率=流動資產(chǎn)一流動負(fù)債6. 5速動比率。速動比率=（流動資產(chǎn)一存貨）一流動負(fù)債7. 產(chǎn)、供、銷、財協(xié)調(diào)與平衡分析7.1銷、供、產(chǎn)、z間是否出現(xiàn)過牛鞭效應(yīng)，怎樣改進(jìn)；銷售部門的營銷費用投入，要根據(jù)各帀場計劃銷售量，以及產(chǎn)品銷售價格，確定 需要在各市場的營銷費用投入；采購

13、部門要根據(jù)這一期的預(yù)期銷售量、設(shè)備投資費用、維修費用，來估算下期的 市場成長幅度、材料轉(zhuǎn)換率、以及下一期的最大產(chǎn)能，綜合考慮后進(jìn)行采購原材 料，使得原材料最多只能生產(chǎn)最大產(chǎn)能，減少庫存積壓導(dǎo)致的庫存管理費用，以 及原材料降價的風(fēng)險。生產(chǎn)部門就會根據(jù)所有市場的總預(yù)測銷售量進(jìn)行生產(chǎn)，產(chǎn)量小于等于產(chǎn)能，產(chǎn)量 二原材料x材料轉(zhuǎn)換系數(shù)，并計算相關(guān)費用，并上報財務(wù)部門。7. 2對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)與經(jīng)營結(jié)果的誤差大小，作分析與解釋。我們公司在幾經(jīng)操作過程中，有很多經(jīng)驗也有教訓(xùn)，我們搶占了市場，提高產(chǎn)品 形象，提高銷量，從而提高市場占有率，與其同時我們加大設(shè)備投資，維修費用, 提高產(chǎn)能來滿足市場需求，從而形成規(guī)模

14、生產(chǎn)，導(dǎo)致成木降低，形成良性循環(huán)。 在定價方面也要根據(jù)市場潛力與銷量z間的供求關(guān)系來制定，當(dāng)市場對我們的需 求遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于我們的供應(yīng)量，我們就會提價11提高產(chǎn)能，加人供應(yīng)量，直至差距變 小，我們的價格便開始穩(wěn)定，但由于擴(kuò)大生產(chǎn)，導(dǎo)致成木的下降，因而我們的業(yè) 主權(quán)益便大幅度上升，利潤自然也在上漲。當(dāng)然，我們也有教訓(xùn)，我們有一次在 前幾期沒冇打開市場，并放棄了兩個市場，導(dǎo)致在總市場的占冇率太低，銷量便 沒有上去，從而沒法大量生產(chǎn)，我們的業(yè)主權(quán)益的增長速度很慢。&團(tuán)隊合作與溝通分析8.1檢驗企劃部與銷售、生產(chǎn)、采購、財務(wù)各部門溝通不暢，所出現(xiàn)的問題； 作為總經(jīng)理，耍對公司全局業(yè)務(wù)進(jìn)行負(fù)責(zé)，當(dāng)各職

15、能部門進(jìn)行決策分析時，我耍 參與分析問題，并直協(xié)調(diào)各個部門，保證公司的整體經(jīng)營目標(biāo)一致。公司的各個 環(huán)節(jié)組成了一個完整的鏈條，因此任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會影響到整個企業(yè)的 運營，總經(jīng)理只有對各個職能部門的業(yè)務(wù)都熟悉，才能掌握全局。同時在一個團(tuán) 隊屮，團(tuán)隊的溝通合作精神也至關(guān)重要，因此要協(xié)調(diào)團(tuán)隊成員z間的關(guān)系，使團(tuán) 隊團(tuán)結(jié)努力，爭取做到讓我們的團(tuán)隊伸出的永遠(yuǎn)是拳頭，而不是手掌，做到最有 利的一擊，以期獲得學(xué)識和利潤的雙豐收。在木次實驗屮，我們不斷的去犯錯誤，不斷的總結(jié)自己的缺點和不足，不斷的改 進(jìn)我們的失誤，由開始時的不知所措到漸漸進(jìn)入角色，配合越來越默契，速度越 來越快，雖然我們的成績不是最好

16、的，但是我們的合作精神、求知精神和彼此z 間的互幫互助都是我們受益匪淺。作為財務(wù)人員，第一，要高績效的團(tuán)隊。高績效的團(tuán)隊既有岀色的專業(yè)人才、成 員間的高度信任，又有使每個成員期望值保持高度一致的團(tuán)隊精神。比賽屮金業(yè) 每一個角色均各司其職，在完成各口工作的同時注意相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)與配 合，這樣便能更充分地發(fā)揮企業(yè)競爭的優(yōu)勢。第二，要進(jìn)行決策前應(yīng)當(dāng)先充分了解和掌握企業(yè)的競爭背景與市場環(huán)境。要想經(jīng) 營好自己的企業(yè)，剛起步時的企業(yè)運營決策是相當(dāng)重要的。而決策數(shù)據(jù)都來源于 給定的競爭背景及市場環(huán)境資料，所以仔細(xì)的研究和分析是有必要的。由于賽初 各企業(yè)都處在同一層面上，所以各項費用的投入和產(chǎn)品價格可以相對保守，產(chǎn)品 在各市場投入及價格均以試探性為主，以便初步了解競爭對手的意圖。作為生產(chǎn)人員，我了解到了維護(hù)費用要綜合的考慮人工成本，及其對材料轉(zhuǎn)換率 的影響。較好的投入維護(hù)費用，可以使企業(yè)避免很大一部分資金的浪費，使設(shè)備 使用壽命壇長，減少人工成本和材料的浪費等。雖然，在這次競賽屮，生產(chǎn)經(jīng)理的職責(zé)相對較少，但我在實踐屮學(xué)到了許多。首 先，大致了解和掌握了企業(yè)高層決策的制定流程和需要考慮的