審計(jì)自查報(bào)告范文5篇

1、經(jīng)典審計(jì)自查報(bào)告范文5篇 自查報(bào)告是一個(gè)單位或部門在一定的時(shí)間段內(nèi)對(duì)執(zhí)行某項(xiàng)工作中存在的問題的一種自我檢查方式的報(bào)告文體。不同工程的自查報(bào)告所涉及的內(nèi)容不同，所以自查報(bào)告的內(nèi)容很廣，那審計(jì)自查報(bào)告有哪些呢?以下是學(xué)習(xí)啦為大家收集的審計(jì)自查報(bào)告的全部?jī)?nèi)容了，僅供參考，歡送閱讀參考!希望能夠幫助到您。 按照開展審計(jì)工作評(píng)議的統(tǒng)一安排，4月30日，區(qū)審計(jì)局召開自查自評(píng)會(huì)議，并邀請(qǐng)工作評(píng)議組成員、局部區(qū)人大代表、被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人以及機(jī)關(guān)退休老同志參加。會(huì)上，大家肯定了近年來(lái)審計(jì)工作所取得的成績(jī)，同時(shí)也指出審計(jì)工作存在的缺乏，并制定了初步整改措施。 一、近年來(lái)審計(jì)工作所取得的成績(jī) 在區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)主

2、管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，在各部門的傾力配合下，近三年來(lái)審計(jì)工作取得了長(zhǎng)足的開展，具體表現(xiàn)在以下五個(gè)方面： (一)審計(jì)觀念全面更新。觀念是行動(dòng)的先導(dǎo)。三年來(lái)，我們緊緊圍繞黨委政府中心工作，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，切實(shí)做到了“三個(gè)轉(zhuǎn)變”：由事后懲辦向事前防范轉(zhuǎn)變、由處理處分向積極建議轉(zhuǎn)變、由被動(dòng)監(jiān)督向主動(dòng)效勞轉(zhuǎn)變，改變了社會(huì)上認(rèn)為“審計(jì)工作就是找麻煩、整人、得罪人”的錯(cuò)誤觀念。角色的轉(zhuǎn)換，和諧了審計(jì)氣氛、融洽了審計(jì)關(guān)系，審計(jì)工作的外部環(huán)境明顯優(yōu)化，表現(xiàn)在單位和個(gè)人主動(dòng)請(qǐng)予審計(jì)，要求審計(jì)的越來(lái)越多，請(qǐng)審計(jì)提前把關(guān)、事中監(jiān)督、事后審查的越來(lái)越多，采納審計(jì)建議、按審計(jì)意見進(jìn)行

3、整改的越來(lái)越多。 (二)審計(jì)工作成效明顯。xx以來(lái)，我局共開展了109個(gè)工程(單位)的審計(jì)及審計(jì)調(diào)查，查出管理不標(biāo)準(zhǔn)金額41463萬(wàn)元，糾正歸復(fù)原渠道的資金達(dá)3418萬(wàn)元;開展災(zāi)后恢復(fù)重建、擴(kuò)大內(nèi)需和港澳援建工程跟蹤審計(jì)(調(diào)查)623人次，發(fā)放整改意見函215份，對(duì)工程資金和工程質(zhì)量的監(jiān)管有力有效;開展“普九”債務(wù)化解審計(jì)調(diào)查，核減債務(wù)1101萬(wàn)元;牽頭組織了區(qū)級(jí)政府性負(fù)債清理，核減債務(wù)12541萬(wàn)元，核減率7.08%;核減國(guó)家建設(shè)工程投資4300萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)損失3600萬(wàn)元，核減城市建設(shè)中以開發(fā)帶動(dòng)的工程虧損3016萬(wàn)元，積極消化了一些不穩(wěn)定的社會(huì)矛盾;向有關(guān)部門移送案件線索6件;堅(jiān)持以審促糾

4、、以審促建，提出合理性建議105條，促使被審計(jì)單位建立完善了56項(xiàng)管理制度，審計(jì)職能作用得到充分發(fā)揮。 (三)機(jī)制制度逐步健全。一是健全工作機(jī)制。以區(qū)委政府的名義先后出臺(tái)了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧開展的意見、巴州區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方法、巴州區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用管理暫行方法、巴州區(qū)國(guó)家投資建設(shè)工程管理暫行規(guī)定等5個(gè)標(biāo)準(zhǔn)性文件，從而使審計(jì)工作有章可循、有規(guī)可依。二是完善內(nèi)部制度。堅(jiān)持目標(biāo)科學(xué)、責(zé)任明確的原那么，先后制定了政務(wù)公開制度、審計(jì)程序制度、廉政監(jiān)督責(zé)任制度、廉潔從審紀(jì)律等數(shù)項(xiàng)內(nèi)部管理制度。目前，率先在全省試行審計(jì)方案、審計(jì)查證、審計(jì)審理、審計(jì)執(zhí)行“

5、四權(quán)別離”的管理方法，待進(jìn)一步總結(jié)完善后全面推行，這必將對(duì)進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量和效能，促進(jìn)廉潔從審起到積極的推動(dòng)作用。 (四)審計(jì)質(zhì)量不斷提高。質(zhì)量是審計(jì)工作的“生命線”。近年來(lái)，我們堅(jiān)持以完善控制體系為抓手，嚴(yán)把“四關(guān)”，狠抓審計(jì)質(zhì)量全面提高，三年間無(wú)一例質(zhì)量投訴。一是嚴(yán)把審前調(diào)查關(guān)。通過(guò)查資料、走訪、問詢等方式開展審前調(diào)查，深入了解被審計(jì)單位的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金、管理方式、內(nèi)控制度、核算方式等，為編制審計(jì)方案提供依據(jù)。二是嚴(yán)把質(zhì)量復(fù)核關(guān)。將審計(jì)復(fù)核工作貫穿于審計(jì)工程實(shí)施的全過(guò)程，對(duì)每一個(gè)審計(jì)工程嚴(yán)格實(shí)行三次復(fù)核，即征求意見稿復(fù)核、全面復(fù)核、對(duì)外報(bào)告復(fù)核，確保工程“零”缺陷、程序“零”違規(guī)、質(zhì)量“

6、零”過(guò)失、廉政“零”投訴。三是嚴(yán)把處理處分關(guān)。在重點(diǎn)把握問題的定性、法律法規(guī)的適用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的同時(shí)，堅(jiān)持客觀公正、原那么性、靈活性與可操作性相統(tǒng)一。在處理處分決定的文字表述上，力求科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)。認(rèn)真開展審計(jì)決定執(zhí)行回訪活動(dòng)，催促被審計(jì)單位落實(shí)整改事項(xiàng)，進(jìn)一步加強(qiáng)管理。四是嚴(yán)把工程抽審關(guān)。創(chuàng)新實(shí)行工程抽審制，即由主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，定期在已完成的審計(jì)工程中抽取一定比例工程實(shí)行再審，通過(guò)抽審提高審計(jì)質(zhì)量，并將抽審情況在機(jī)關(guān)內(nèi)部予以通報(bào)。 (五)審計(jì)形象明顯提升。一是堅(jiān)持文明從審。做到“三個(gè)結(jié)合”：即依法審計(jì)和文明審計(jì)相結(jié)合、審計(jì)監(jiān)督與審計(jì)效勞相結(jié)合、防護(hù)性與建設(shè)性相結(jié)合。要求全體干部在監(jiān)督中效勞，在效勞中監(jiān)

7、督，學(xué)會(huì)換位思考，用審計(jì)別人的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)要求自己，用理解自己的理念來(lái)理解別人。二是狠抓班子建設(shè)。以建設(shè)學(xué)習(xí)型領(lǐng)導(dǎo)班子為契機(jī)，要求班子成員深層“洗腦”、全面“洗臉”、經(jīng)?！跋词帧?、長(zhǎng)期“洗禮”，要有一種本領(lǐng)恐慌的危機(jī)感、責(zé)任感、使命感，樹立終身學(xué)習(xí)意識(shí)。堅(jiān)持重大事項(xiàng)集體討論決定，堅(jiān)持民主集中制原那么，樹立團(tuán)結(jié)協(xié)作意識(shí)。班子連續(xù)三年被評(píng)為“四好班子”。三是抓實(shí)廉政教育。通過(guò)開展理想信念教育、革命傳統(tǒng)教育和開展“向王瑛同志學(xué)習(xí)、爭(zhēng)做樸實(shí)吃苦感恩的巴中人”等活動(dòng)，堅(jiān)持每年簽訂廉潔從審承諾書，讓廉潔從審意識(shí)入腦入心。通過(guò)聘請(qǐng)行風(fēng)監(jiān)督員和特約審計(jì)員，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，三年間無(wú)一例廉政投訴。四是充實(shí)審計(jì)力量。先后成

8、立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局、政府投資審計(jì)分局、審計(jì)執(zhí)法監(jiān)察大隊(duì)，爭(zhēng)取了10個(gè)財(cái)撥編制，晉升了3名副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部，上掛下派了2名干部，改變了3名干部的工勤身份，選調(diào)了6名干部充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍，干部職工的凝聚力得到進(jìn)一步增強(qiáng)。五是搞好參謀效勞。對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，積極向黨委政府提出有情況、有分析、有深度、有高度、有價(jià)值的審計(jì)建議，三年來(lái)，共上報(bào)審計(jì)信息69期，審計(jì)要情28期，審計(jì)專報(bào)35期，使審計(jì)工作全面進(jìn)入黨政領(lǐng)導(dǎo)的決策視野，充分發(fā)揮了審計(jì)的建設(shè)性功能。 二、深入查找自身存在的問題和缺乏 (一)審計(jì)管理有待加強(qiáng)。一是審計(jì)力量缺乏?，F(xiàn)有職工34人中僅有22名專職審計(jì)人員，今年安排方案工程29個(gè)(不含災(zāi)后重

9、建、擴(kuò)大內(nèi)需、港澳援建工程423個(gè)和領(lǐng)導(dǎo)交辦工程)，審計(jì)任務(wù)重與審計(jì)力量缺乏的矛盾非常突出。二是審計(jì)手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以手工為主的賬簿審計(jì)狀態(tài)，利用計(jì)算機(jī)審計(jì)的工作還沒有完全開展起來(lái);審計(jì)信息化建設(shè)相對(duì)滯后，一些先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和方法沒有得到有效采用，影響了工作質(zhì)量和工作效率的提高。三是審計(jì)監(jiān)督不細(xì)。由于“有心無(wú)力”，審計(jì)的廣度和深度不夠，效益審計(jì)開展較少，微觀審計(jì)多、宏觀審計(jì)少，個(gè)別領(lǐng)域、個(gè)別工程審得不透、不細(xì)。 (二)機(jī)關(guān)作風(fēng)有待改良。按照區(qū)政府的統(tǒng)一安排，我們?cè)跈C(jī)關(guān)認(rèn)真開展了作風(fēng)整頓建設(shè)活動(dòng)，通過(guò)自查發(fā)現(xiàn)“四不”問題在個(gè)別同志身上不同程度存在，“不守時(shí)”，作風(fēng)散漫，上下

10、班遲到早退;“不守紀(jì)”，不遵守規(guī)章制度，工作時(shí)間聽音樂、聊天、打游戲;“不忌口”，律己不嚴(yán)，接受被審計(jì)單位宴請(qǐng);“不敬業(yè)”，責(zé)任心不強(qiáng)，審計(jì)工作效率較低。 (三)功能發(fā)揮不夠充分。給黨委政府的“進(jìn)言”不深，對(duì)問題的實(shí)質(zhì)欠深層次挖掘和分析，信息專報(bào)的針對(duì)性和建設(shè)性不強(qiáng);給被審計(jì)單位的建議不實(shí)，整改意見過(guò)于粗糙，可操作性差，促使被審單位強(qiáng)化內(nèi)部管理的效果不明顯。催促整改力度不大，個(gè)別問題“屢審屢犯、屢犯屢審”，一定數(shù)量的審計(jì)意見、審計(jì)決定未能落到實(shí)處，必須加大對(duì)整改情況的跟蹤檢查力度，審計(jì)執(zhí)法工作有待加強(qiáng)。 (四)專業(yè)技能亟須提高。盡管80%的職工具有大專以上學(xué)歷，但中級(jí)以上職稱僅占35%，能熟練

11、運(yùn)用ao系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)的人員不多，尤為缺乏工程技術(shù)人員，致使一些投資性工程工程審計(jì)只得依賴外聘造價(jià)人員。加之，審計(jì)任務(wù)重、培訓(xùn)時(shí)機(jī)少，業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待提高。 (五)質(zhì)量與效能有待提升。主要表達(dá)在局部審計(jì)意見書、審計(jì)決定不能完全真實(shí)、客觀、公允地反映被審計(jì)單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果;個(gè)別同志面對(duì)繁重審計(jì)任務(wù)有畏難情緒，工作的積極性和主動(dòng)性不強(qiáng)，存在“軟懶散拖”現(xiàn)象，審計(jì)效率不高;極個(gè)別同志缺乏政治責(zé)任心，工作中存在“走過(guò)場(chǎng)”的現(xiàn)象，深入細(xì)致不夠。 (六)審計(jì)宣傳有待強(qiáng)化。重業(yè)務(wù)輕宣傳。集中精力抓審計(jì)任務(wù)完成，對(duì)審計(jì)宣傳無(wú)暇顧及。重內(nèi)部輕外部。審計(jì)宣傳“養(yǎng)在深閨”，內(nèi)部火火紅紅、外部稍顯冷清。重

12、形式輕實(shí)效。審計(jì)宣傳呈“粗放型”，“掛標(biāo)語(yǔ)、發(fā)傳單”多，對(duì)典型案例解剖分析少，宣傳實(shí)效不大。 三、認(rèn)真落實(shí)整改提高的各項(xiàng)措施 (一)把握角色定位，樹立效勞大局的審計(jì)理念。以開展工作評(píng)議為契機(jī)，用開放的意識(shí)、比擬的思維、創(chuàng)新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢(shì)下的審計(jì)工作。跳出審計(jì)看審計(jì)，要堅(jiān)持圍繞黨委、政府中心工作和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、焦點(diǎn)，安排工程方案和開展審計(jì)工作，從機(jī)制、體制層面建言獻(xiàn)策，強(qiáng)化審計(jì)效勞大局功能。跳出審計(jì)干審計(jì)，要堅(jiān)持站在被審計(jì)單位的角度，深入分析查出問題的癥結(jié)，從加強(qiáng)內(nèi)部管理層面提出有真效、有實(shí)效、有長(zhǎng)效的審計(jì)建議，強(qiáng)化審計(jì)建設(shè)功能。 (二)開展作風(fēng)整頓，塑造文明高

13、效的審計(jì)行風(fēng)。將作風(fēng)整頓與學(xué)習(xí)新的審計(jì)法實(shí)施條例相結(jié)合、與開展審計(jì)業(yè)務(wù)相結(jié)合、與建立健全“剛性”機(jī)關(guān)管理制度相結(jié)合，以優(yōu)良高效的工作表達(dá)良好的工作作風(fēng)。針對(duì)存在的“四不”問題，制定切實(shí)可行的整頓措施，堅(jiān)決杜絕“兩張皮”和“走過(guò)場(chǎng)”。嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度，盯緊“自由人”，防止上下班“不守時(shí)”;將內(nèi)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)分開，工作時(shí)間只準(zhǔn)使用審計(jì)內(nèi)網(wǎng)，根治上班時(shí)間“不守紀(jì)”問題;嚴(yán)格工作紀(jì)律，嚴(yán)肅執(zhí)行“審計(jì)八不準(zhǔn)”，探索試行工作經(jīng)費(fèi)工程包干制，防止“不忌口”;推行效勞承諾制、首問責(zé)任制、限時(shí)辦結(jié)制，以制度促效能提升，防止“不敬業(yè)”。 (三)搞好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造技藝精湛的審計(jì)隊(duì)伍。以“摸得清家底、查得出問題、提得出建

14、議、經(jīng)得起檢驗(yàn)”為根本要求，加強(qiáng)隊(duì)伍培訓(xùn)。以“請(qǐng)進(jìn)來(lái)教”為根本途徑，邀請(qǐng)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)部門的專家，進(jìn)行計(jì)算機(jī)審計(jì)、法律、業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高整體“作戰(zhàn)能力”。以“送出去學(xué)”為首選方式，將工程技術(shù)人員、計(jì)算機(jī)審計(jì)熟手，送到上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和大專院校強(qiáng)化培訓(xùn)，提高工程審計(jì)和運(yùn)用ao系統(tǒng)審計(jì)能力，培養(yǎng)審計(jì)專業(yè)“精兵”。以“人盡其才”為價(jià)值取向，通過(guò)優(yōu)化組合，合理調(diào)配科室人員、整合外聘人員等方式，實(shí)現(xiàn)“傳幫帶”，培養(yǎng)一批查核賬務(wù)的能手、分析研究的高手、計(jì)算機(jī)應(yīng)用的強(qiáng)手和精通管理的行家里手。 (四)強(qiáng)化監(jiān)督管理，創(chuàng)立與時(shí)俱進(jìn)的審計(jì)模式。一是試行審計(jì)“四權(quán)別離”。將審計(jì)內(nèi)部職責(zé)劃分為“審計(jì)方案”、“審計(jì)查證

15、”、“審計(jì)處理”、“審計(jì)執(zhí)行”四局部，并將內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置對(duì)應(yīng)劃分成四類，形成四部門各司其職、相互監(jiān)督、運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)、密切協(xié)作的運(yùn)作機(jī)制和管理模式，改變由同一個(gè)業(yè)務(wù)部門“一竿子插到底”的審計(jì)作業(yè)模式，這既能提高審計(jì)效率，又能有效防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。二是充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的特有優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用審計(jì)結(jié)果提煉歸納形成高質(zhì)量的專題分析報(bào)告，扎實(shí)抓好審計(jì)信息科研工作，促進(jìn)政府相關(guān)部門建立完善規(guī)章制度。三是采取“回頭看”、“跟蹤式”的監(jiān)督方法，確保審計(jì)結(jié)論的經(jīng)濟(jì)違規(guī)問題得到整改，審計(jì)建議得到落實(shí)，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法的嚴(yán)肅性、權(quán)威性和實(shí)效性。 (五)加強(qiáng)廉政建設(shè)，塑造廉潔透明的審計(jì)形象。嚴(yán)格執(zhí)行廉潔從審。以建立健全懲防體系建設(shè)為抓手，

16、要求審計(jì)人員用高于別人的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，用嚴(yán)于別人的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督自己，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定、審前承諾制、審后回訪制、審計(jì)組廉政監(jiān)督員制和年終考核一票否決制等制度，探索實(shí)行工程質(zhì)量責(zé)任追究制，切實(shí)維護(hù)審計(jì)機(jī)關(guān)的廉潔形象。全力打造“陽(yáng)光審計(jì)”。利用報(bào)刊雜志、政務(wù)內(nèi)外網(wǎng)，公開審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)程序和審計(jì)結(jié)果，公布舉報(bào) ，定期發(fā)布有關(guān)審計(jì)信息，不斷提升審計(jì)形象。 根據(jù)省教育廳蘇教審206號(hào)文件精神，現(xiàn)將我校20年度開展內(nèi)審工作的情況向檢查組的各位領(lǐng)導(dǎo)和專家作一簡(jiǎn)要匯報(bào)： 一、學(xué)校根本概況及內(nèi)審機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 江蘇播送電視大學(xué)是一所省屬高等院校，實(shí)行省、市、縣三級(jí)管理的辦學(xué)體制。省校現(xiàn)有教職工356人，全

17、日制普通本、專科在校生3302人，學(xué)校占地面積35870，校舍建筑面積31892，儀器設(shè)備總價(jià)值3626萬(wàn)元，圖書資料10.5萬(wàn)冊(cè)。 為使學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作得以順利開展，我校設(shè)立審計(jì)辦公室，與紀(jì)檢、監(jiān)察室合署辦公，專職審計(jì)人員3人，其中1人具有會(huì)計(jì)師中級(jí)職稱，1人為初級(jí)職稱。學(xué)校的審計(jì)工作由校長(zhǎng)彭坤明同志直接領(lǐng)導(dǎo)，黨委副書記管向群同志具體分管。學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作予以高度重視和支持，認(rèn)真履行教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定的6項(xiàng)職責(zé)，定期聽取審計(jì)工作匯報(bào)，屢次在黨委會(huì)和校領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)上研究部署審計(jì)工作，并為審計(jì)人員履行職責(zé)提供必要的經(jīng)費(fèi)保證，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境和條件。 二、20年度履行內(nèi)審監(jiān)督職能情況

18、20年，我們緊緊圍繞學(xué)校改革和開展的中心任務(wù)，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真履行內(nèi)審的監(jiān)督職能，審計(jì)的范圍涉及到財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、合同審計(jì)、基建工程預(yù)決算審計(jì)和維修裝飾工程審計(jì)等多個(gè)方面，并屢次參與了大宗物資、設(shè)備采購(gòu)的調(diào)研和論證工作，使學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、物資采購(gòu)等標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)作，有效地保證了學(xué)校經(jīng)費(fèi)資產(chǎn)的平安，切實(shí)維護(hù)了學(xué)校的利益。 1、關(guān)于基建工程招投標(biāo)工作 20年，我校定淮門校區(qū)遠(yuǎn)程綜合樓進(jìn)入了全面安裝和裝修時(shí)期。該遠(yuǎn)程綜合大樓層高為21層，總面積為27000平方米，總投資為1億多元。20年，進(jìn)入施工建設(shè)的工程有弱電系統(tǒng)工程、室內(nèi)外裝修工程、演

19、播廳、實(shí)驗(yàn)室、會(huì)議室、多媒體教室等10多個(gè)工程，投入資金達(dá)3000多萬(wàn)元、為了保證各工程工程嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)操作，我們對(duì)各工程工程、大型設(shè)備及大宗物資器材采購(gòu)的招投標(biāo)及有關(guān)合同的簽訂實(shí)行全過(guò)程參與，確保各個(gè)環(huán)節(jié)做到透明公開，公平公正。如在大樓外墻瓷磚及玻璃幕墻以及餐廳的不銹鋼廚具的采購(gòu)中，我們與基建處、后勤管理中心的同志一同前往生產(chǎn)廠家進(jìn)行實(shí)地考察，確保了采購(gòu)材料的規(guī)格和質(zhì)量。 2、關(guān)于基建維修審計(jì)工作 基建維修審計(jì)是我們內(nèi)審工作的一個(gè)主要局部。20年我校龍池庵校區(qū)和漓江路學(xué)生公寓涉及到大小維修工程達(dá)25項(xiàng)之多，金額累計(jì)為798.6萬(wàn)元，其中我們自審的工程有水電改造工程、校園綠化、學(xué)生田徑

20、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)改造、印刷廠舊廠房改造工程、學(xué)生公寓洗碗消毒房等18項(xiàng)，報(bào)審金額為222.24萬(wàn)元，核定金額為202.06萬(wàn)元，核減金額為20.17萬(wàn)元，核減率為9%。另有一些數(shù)額較大的工程如遠(yuǎn)程綜合樓樁基工程、8號(hào)和10號(hào)教學(xué)樓加固工程以及8號(hào)、10號(hào)、11號(hào)三幢教學(xué)樓消防安裝工程等7項(xiàng)，我們委托審計(jì)事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，報(bào)審金額為576.35萬(wàn)元，核定金額為484.41萬(wàn)元，核減金額為91.93萬(wàn)元，核減率為15.9%。 基建維修工程種類繁多、細(xì)雜，材料質(zhì)量及價(jià)格懸殊較大，審計(jì)核對(duì)的任務(wù)相當(dāng)繁重。因此，我們對(duì)每一個(gè)工程都進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量，并進(jìn)行大量的市場(chǎng)調(diào)查，認(rèn)真把好審計(jì)這一重要關(guān)口，校財(cái)務(wù)處予以大力支持和積

21、極配合，凡未經(jīng)審計(jì)的工程維修工程，一律不予付款，為學(xué)校節(jié)省了一筆可觀的經(jīng)費(fèi)，切實(shí)維護(hù)了學(xué)校的利益。 3、關(guān)于大宗物資設(shè)備采購(gòu)的調(diào)研審簽工作 隨著我校事業(yè)的開展，學(xué)校各部門添置新的設(shè)備和對(duì)老設(shè)備淘汰更新的需求不斷增加。20年，我校后勤管理中心設(shè)備部門應(yīng)各部門教學(xué)和管理的需求，共采購(gòu)電腦、多媒體液晶投影機(jī)、教務(wù)管理軟件以及攝像、照像、網(wǎng)絡(luò)數(shù)字會(huì)議等配套設(shè)備近20項(xiàng)。我們嚴(yán)格按照學(xué)校有關(guān)規(guī)定對(duì)一次性在0.5萬(wàn)元-5萬(wàn)元的物資采購(gòu)都能與設(shè)備部門的同志一道前往供貨單位或商店進(jìn)行調(diào)研，堅(jiān)持同品牌、規(guī)格看價(jià)格，貨比三家的原那么，在確保產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，盡可能地為學(xué)校多節(jié)省開支。 4、關(guān)于財(cái)務(wù)審計(jì)工作 20年

22、，我們按照校黨委和主管校長(zhǎng)的要求，結(jié)合原財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)蔣世平同志的離任審計(jì)和主管龍池庵學(xué)生食堂的直屬學(xué)院副院長(zhǎng)汪彪同志的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，組織專門班子，用了近兩個(gè)月的時(shí)間，對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)處近三年來(lái)的收支情況和各類帳目(總帳及明細(xì)帳)、年終資產(chǎn)損益表及上報(bào)省財(cái)政廳的各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及學(xué)生食堂近三年來(lái)的經(jīng)營(yíng)盈虧情況進(jìn)行了綜合審計(jì)。通過(guò)審計(jì)，我們出具了相關(guān)的審計(jì)報(bào)告，對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，改善食堂經(jīng)營(yíng)提出了積極的意見和建議，為校領(lǐng)導(dǎo)全面了解學(xué)校的財(cái)務(wù)和經(jīng)費(fèi)使用情況，加強(qiáng)學(xué)生食堂的管理，對(duì)學(xué)校的進(jìn)一步開展作出正確決策提供了較為客觀的依據(jù)。 三、幾點(diǎn)體會(huì) 1、校黨政領(lǐng)導(dǎo)的重視是做好審計(jì)工作的保證。按照教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)

23、定(原國(guó)家教委第24號(hào)令)要求，校長(zhǎng)對(duì)重大(5萬(wàn)元以上)的審計(jì)工程親自布置、檢查和審簽。分管校領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常與審計(jì)人員一道查看有關(guān)帳目，聽取審計(jì)工作的匯報(bào)，協(xié)調(diào)幫助解決審計(jì)工作中出現(xiàn)的問題。每次校黨委、校領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)均能安排紀(jì)監(jiān)審辦公室負(fù)責(zé)同志參加。使紀(jì)檢、審計(jì)部門的同志能及時(shí)了解掌握學(xué)校的重大決策和重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，為開展紀(jì)檢、審計(jì)工作創(chuàng)造了良好的條件。 2、在委托審計(jì)中積極配合和參與。經(jīng)過(guò)近幾年來(lái)的實(shí)踐，我們體會(huì)到：中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)不能完全代替內(nèi)部審計(jì)，委托審計(jì)中內(nèi)審人員必須親臨現(xiàn)場(chǎng)。一是內(nèi)部人員比外部人員更了解工程的實(shí)際情況，尤其是維修工程，圖紙和簽證不健全，有的甚至無(wú)圖紙，所以必須有熟悉情況的內(nèi)審人

24、員在場(chǎng)，許多工程的審計(jì)實(shí)際上已由事后變?yōu)槭轮泻褪虑皩徲?jì);二是內(nèi)審人員到場(chǎng)是對(duì)工程負(fù)責(zé)人如實(shí)提供情況的一個(gè)監(jiān)督，是對(duì)外部審計(jì)人員工作態(tài)度和工作作風(fēng)的一個(gè)監(jiān)督。實(shí)踐證明，可以更有效地保證委托審計(jì)工作的水平和質(zhì)量。 3、擺正位置，增強(qiáng)效勞意識(shí)。內(nèi)部審計(jì)要確立效勞意識(shí)和觀念，審計(jì)工作具有監(jiān)督職能，但監(jiān)督是手段，效勞是目的，要正確處理好監(jiān)督與效勞的關(guān)系。 我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中，堅(jiān)持參與而不干預(yù)，同相關(guān)部門建立了良好的合作關(guān)系，相互信任和理解，保證了審計(jì)工作的順利進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)一審二幫三促進(jìn)的目的。 4、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)。我們深切體會(huì)到，內(nèi)審工作對(duì)審計(jì)人員的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)要求高，專業(yè)涉及面廣，而且知識(shí)更

25、新也快，這就要求審計(jì)人員必須加強(qiáng)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，全面提高審計(jì)人員的思想業(yè)務(wù)和職業(yè)道德素質(zhì)，掌握計(jì)算機(jī)審計(jì)的技能，從而進(jìn)一步提高審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。為此，我重點(diǎn)組織學(xué)習(xí)了教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定、教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)那么和江蘇省內(nèi)部審計(jì)規(guī)定等有關(guān)審計(jì)工作的法規(guī)文件，為了及時(shí)了解和掌握國(guó)家有關(guān)審計(jì)信息和動(dòng)態(tài)，我們征訂了中國(guó)審計(jì)、中國(guó)財(cái)經(jīng)審計(jì)法規(guī)公報(bào)、教育審計(jì)、南京工程造價(jià)信息等資料和雜志，給審計(jì)工作帶來(lái)較大的方便。我們還派人參加省、市有關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，努力提高審計(jì)業(yè)務(wù)水平，并配備了土建、修繕和安裝三套工程造價(jià)軟件。 根據(jù)上級(jí)審計(jì)部門的要求，結(jié)合本校的實(shí)際，我們研究制定了建設(shè)工程審計(jì)準(zhǔn)那么

26、、專項(xiàng)審計(jì)準(zhǔn)那么、公布審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)那么、審計(jì)檔案工作準(zhǔn)那么及審計(jì)人員職業(yè)道德準(zhǔn)那么等五個(gè)規(guī)定，并在實(shí)踐中加以落實(shí)，使審計(jì)工作逐步走上標(biāo)準(zhǔn)化、制度化的軌道。嚴(yán)格遵守審計(jì)準(zhǔn)那么和職業(yè)道德，做到愛崗敬業(yè)，廉潔自律。 一年來(lái)，我們?cè)趯W(xué)校黨委和上級(jí)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，取得了一定的成績(jī)，較好地發(fā)揮了內(nèi)審在學(xué)校經(jīng)濟(jì)管理工作的監(jiān)督職能，提高了資金的使用效益，促進(jìn)了學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到：隨著高校改革的深入開展，審計(jì)的任務(wù)將會(huì)更加繁重，工作要求將更高。目前我們的業(yè)務(wù)水平、工作質(zhì)量、審計(jì)的廣度與深度與法規(guī)的要求尚有一定的差距，在開展理論研究和檔案的裝訂標(biāo)準(zhǔn)等方面還做的不夠。在今后的工作中，我們要進(jìn)一步深化

27、對(duì)教育審計(jì)工作的認(rèn)識(shí)，認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，積極進(jìn)取，奮力開拓，為推進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的開展作出新的奉獻(xiàn)。 根據(jù)4月11日集團(tuán)公司布置做好迎接經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)準(zhǔn)備工作會(huì)議上的要求，我公司統(tǒng)一部署，精心組織，對(duì)某某年收入、本錢、費(fèi)用、利潤(rùn)以及資金使用狀況等進(jìn)行了全面梳理檢查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下: 1、統(tǒng)一部署，精心組織。 1.設(shè)立專項(xiàng)自查組織機(jī)構(gòu) 根據(jù)集團(tuán)公司文件要求及統(tǒng)一部署，我公司迅速成立了以總經(jīng)理某某、黨委書記某某為組長(zhǎng)的專項(xiàng)自查領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)專項(xiàng)自查辦公室，辦公室設(shè)在方案財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)日常工作。 2.及時(shí)、逐級(jí)發(fā)動(dòng)部署 我公司專項(xiàng)自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組按照國(guó)鐵集團(tuán)會(huì)議要求，將會(huì)議精神傳達(dá)至各分公

28、司、部門，部署了對(duì)合同、收入、本錢、費(fèi)用、利潤(rùn)、“小金庫(kù)”現(xiàn)象等自查范圍，確定了自查內(nèi)容、檢查程序和工作要求。主管領(lǐng)導(dǎo)要求公司上下統(tǒng)一思想、高度重視并針對(duì)方案制定和組織實(shí)施工作進(jìn)行了具體布置，確保了自查工作的順利開展。 二、自查情況。 (1)我公司銀行賬戶的設(shè)立符合規(guī)定;銀行對(duì)賬單與銀行日記賬相符一致并且按規(guī)定編制、審核調(diào)節(jié)表。 (2)經(jīng)自查，公司無(wú)對(duì)外擔(dān)保購(gòu)置和持有其他企業(yè)股份及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況。 (3)大額資金使用均按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，公司根據(jù)上級(jí)有關(guān)要求制定了大額聯(lián)簽使用管理方法，支付手續(xù)，資金流向，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的結(jié)果有序可控，重大事項(xiàng)決策程序符合相關(guān)要求。 (4)加強(qiáng)資金管理，無(wú)“小金庫(kù)”情況發(fā)生

29、。 (5)加強(qiáng)預(yù)算管理 市司法局: 我局“”普法依法治理工作，在市依法治市辦、市司法局的指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)普法依法治理相關(guān)工作要求，積極開展形式多樣的普法教育宣傳活動(dòng)，做到了五年有規(guī)劃、年度有方案、日常有檢查、年終有總結(jié)，普法依法治理工作取得了明顯成效。根據(jù)市依法治市辦、市委宣傳部、市司法局關(guān)于組織開展全市“”普法總結(jié)驗(yàn)收工作的通知(宜司法發(fā)7號(hào))要求，對(duì)照檢查驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)將我局開展“”普法依法治理工作完成情況自查報(bào)告如下: 一、普法工作責(zé)任明確、保障有力 (一)主要領(lǐng)導(dǎo)重視，將普法和依法治理工作納入單位年度目標(biāo)管理。 我局局建立了 “”普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組和推進(jìn)“法律七進(jìn)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組

30、。由局黨組書記、局長(zhǎng)李勤同志任組長(zhǎng)、其他局領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，各科室、分局、中心主要負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由總審計(jì)師鄧維蓮?fù)炯孓k公室主任，局政策法規(guī)科負(fù)責(zé)日常工作，并明確了機(jī)構(gòu)、人員的工作職責(zé)。把推進(jìn)依法治市、普法和依法治理納入了公務(wù)員年度績(jī)效考核。 (二)制定并下發(fā)了本行業(yè)、本單位“”普法和依法治理規(guī)劃，及時(shí)指導(dǎo)、催促所屬單位制定了“”普法和依法治理規(guī)劃。 年以來(lái)，我局先后制定了市普法依法治理第六個(gè)五年規(guī)劃(年-年)、市審計(jì)局法治建設(shè)中長(zhǎng)期規(guī)劃，推進(jìn)“法律七進(jìn)”及法治宣傳教育規(guī)劃，推進(jìn)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”中長(zhǎng)期規(guī)劃，把推進(jìn)依法治市納入全市審計(jì)開展規(guī)劃，不斷加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)法治建設(shè)。 (三)及

31、時(shí)調(diào)整充實(shí)普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組;設(shè)立專職或兼職工作人員，配備必要的法治宣傳設(shè)備;領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室工作職責(zé)明確、工作制度健全;領(lǐng)導(dǎo)小組每年至少召開一次會(huì)議研究部署普法依法治理工作。 我局依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)及科室負(fù)責(zé)人變動(dòng)情況，及時(shí)對(duì)普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組作出調(diào)整。目前，全市有專(兼)職法治(審理)人員28人，均有相應(yīng)的工作場(chǎng)地、辦公設(shè)施，配備有照像機(jī)、電腦等法治宣傳設(shè)備。領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室工作職責(zé)明確、工作制度健全。局領(lǐng)導(dǎo)小組每年至少召開2次會(huì)議研究部署普法依法治理工作。 (四)普法依法治理工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列入財(cái)政預(yù)算，足額及時(shí)撥付到位，確保專款專用，有據(jù)可查。 我局訂購(gòu)了法治宣傳掛圖、中國(guó)財(cái)經(jīng)法審計(jì)規(guī)選編、中國(guó)審計(jì)報(bào)、

32、中國(guó)審計(jì)、現(xiàn)代審計(jì)等法治宣傳學(xué)習(xí)資料，普法依法治理工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列入財(cái)政預(yù)算。全市審計(jì)機(jī)關(guān)每年投入的法治專項(xiàng)資金超過(guò)130萬(wàn)元。 (五)建立完善了普法依法治理工作考核評(píng)估、獎(jiǎng)懲鼓勵(lì)等制度，有效推動(dòng)普法依法治理工作不斷創(chuàng)新、科學(xué)開展。 建立了市審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)干部推進(jìn)依法治市“一崗雙責(zé)”工作制度、市審計(jì)局落實(shí)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”工作責(zé)任制度、市審計(jì)局統(tǒng)籌推進(jìn)“法律七進(jìn)”暨法治示范機(jī)關(guān)創(chuàng)立實(shí)施活動(dòng)方案、市審計(jì)局法治工作監(jiān)督考核檢查方法，把普法依法治理工作考核結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)干部及全體執(zhí)法人員年度考核的重要內(nèi)容，有效推動(dòng)普法依法治理工作不斷創(chuàng)新、科學(xué)開展。 (六)普法工作臺(tái)帳建立健全報(bào)表制度。 建立了市審計(jì)局落實(shí)“

33、誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”工作責(zé)任制度，明確由政策法規(guī)科牽頭建立普法工作臺(tái)賬。現(xiàn)已建立有領(lǐng)導(dǎo)干部及執(zhí)法人員學(xué)法記錄、黨組(行政)會(huì)議會(huì)前學(xué)法記錄、推進(jìn)“法律七進(jìn)”記錄、重大業(yè)務(wù)會(huì)議記錄等臺(tái)賬。 (七)普法資料和文件分類歸檔及時(shí)，管理標(biāo)準(zhǔn)。 政策法規(guī)科指定專人負(fù)責(zé)普法資料和文件分類歸檔，普法圖片、信息、講稿、實(shí)物等歸檔及時(shí)，管理標(biāo)準(zhǔn)。 二、普法教育內(nèi)容重點(diǎn)突出 (一)積極開展“12·4”國(guó)家憲法宣傳日暨全國(guó)法制宣傳日系列宣傳活動(dòng)。 全市審計(jì)人員走上街頭，積極開展“12·4”國(guó)家憲法宣傳日暨全國(guó)法制宣傳日系列宣傳活動(dòng)。以憲法宣傳為核心，向往來(lái)群眾宣傳普及憲法根本知識(shí);結(jié)合工作實(shí)際宣傳了中華

34、人民共和國(guó)審計(jì)法、財(cái)政違法行為處分處分條例及四川省政府投資建設(shè)工程審計(jì)條例等法律法規(guī)。向群眾發(fā)放了法制漫畫及宣傳掛圖等，促進(jìn)形成“辦事依法、遇事找法，解決問題用法、化解矛盾靠法”的社會(huì)法治環(huán)境。 (二)按照“誰(shuí)執(zhí)法、誰(shuí)普法”的原那么，面向社會(huì)開展本部門專業(yè)法律法規(guī)的宣傳教育活動(dòng)，通過(guò)執(zhí)法與法治宣傳、法律咨詢、法律效勞等相結(jié)合積極開展專業(yè)法普法宣傳教育。 我局結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，通過(guò)審計(jì)工程見面會(huì)，審計(jì)情況交流會(huì)，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查座談會(huì)等形式，向被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)會(huì)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員宣傳中華人民共和國(guó)審計(jì)法，中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法，財(cái)政違法行為處分處分條例,黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定等法

35、律法規(guī)。增強(qiáng)了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部依法執(zhí)政、依法行政、依法決策的能力和水平，促進(jìn)提高廣闊財(cái)會(huì)人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的自覺性。 (三)利用專業(yè)法公布實(shí)施紀(jì)念日等節(jié)點(diǎn)時(shí)點(diǎn)，開展宣傳日、宣傳周、宣傳月等普法宣傳教育活動(dòng)。 年我局按省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，開展了紀(jì)念中華人民共和國(guó)審計(jì)法公布20周年紀(jì)念活動(dòng)，組織全體審計(jì)人員全面深入系統(tǒng)的學(xué)習(xí)審計(jì)法、國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)那么。向特約審計(jì)員、機(jī)關(guān)企事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)人員、財(cái)會(huì)人員宣講了審計(jì)法律法規(guī)。 三、普法教育對(duì)象重點(diǎn)明確 (一)建立健全黨委(黨組)理論中心組集體學(xué)法、領(lǐng)導(dǎo)干部法制講座、法律培訓(xùn)、考試考核、學(xué)法情況登記等制度。 補(bǔ)充、完善了市審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法制

36、度，主要采取黨組會(huì)和局長(zhǎng)辦公會(huì)會(huì)前學(xué)法和專題學(xué)法等方式進(jìn)行。全年黨組會(huì)會(huì)前學(xué)法不少于6次、局長(zhǎng)辦公會(huì)會(huì)前學(xué)法不少于24次。會(huì)前學(xué)法時(shí)間每次不少于20分鐘。全年專題學(xué)法不少于4次，每次不少于1.5小時(shí)。全年學(xué)法時(shí)間累計(jì)不少于40學(xué)時(shí)。學(xué)法成績(jī)?nèi)鐚?shí)填入干部年度學(xué)法登記檔案。 每年度，我局領(lǐng)導(dǎo)干部參加法治專題講座、專題學(xué)法次數(shù)均在10次以上，學(xué)法時(shí)間均超過(guò)了40個(gè)學(xué)時(shí)。 (二)加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法用法工作情況的考核，并作為考察、任用干部的重要依據(jù)。 建立了市審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)干部推進(jìn)依法治市“一崗雙責(zé)”工作制度市審計(jì)局落實(shí)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”工作責(zé)任制度。局黨組明確把能不能帶頭遵守法律、執(zhí)行法律,帶頭營(yíng)造辦事依法

37、、遇事找法、解決問題用法、化解矛盾靠法的法治環(huán)境,謀劃工作運(yùn)用法治思維,處理問題運(yùn)用法治方式作為考察干部的重要內(nèi)容,在相同條件下優(yōu)先提拔使用法治素養(yǎng)好、依法辦事能力強(qiáng)的干部,根據(jù)功能結(jié)構(gòu)模型倡導(dǎo)在區(qū)縣領(lǐng)導(dǎo)班子中配備具有法律專業(yè)背景或法治工作經(jīng)驗(yàn)的成員。把法治建設(shè)成效作為衡量區(qū)(縣)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部工作實(shí)績(jī)的重要內(nèi)容,納入年度績(jī)效考核指標(biāo)體系, 并作為考察、任用干部的重要依據(jù)。 (三)建立健全干部職工法律學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和考試考核制度。 制定了市審計(jì)局審計(jì)人員執(zhí)法教育培訓(xùn)制度，規(guī)定新進(jìn)入審計(jì)機(jī)關(guān)的執(zhí)法人員進(jìn)行10天法律法規(guī)初任培訓(xùn)。晉升科組領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的，崗前培訓(xùn)時(shí)間不少于20天。每一名審計(jì)執(zhí)法人員每年

38、業(yè)務(wù)培訓(xùn)不少于10天，學(xué)法時(shí)間不少于40個(gè)學(xué)時(shí)。建立健全鼓勵(lì)機(jī)制,將審計(jì)干部學(xué)法、用法、守法情況納入公務(wù)員實(shí)績(jī)量化考核內(nèi)容,根據(jù)考核結(jié)果對(duì)工作先進(jìn)人員進(jìn)行表彰,局推進(jìn)依法治市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要對(duì)法治工作滯后的有關(guān)負(fù)責(zé)同志進(jìn)行約談并限期進(jìn)行整改。對(duì)整改不力不到位的,由局黨組采取組織措施。 每年度，我局執(zhí)法人員學(xué)法時(shí)間均超過(guò)了40個(gè)學(xué)時(shí)。 (四)組織司法和行政執(zhí)法人員進(jìn)行專業(yè)法培訓(xùn)，每年組織專業(yè)法律知識(shí)考試。將干部職工學(xué)法用法和依法辦事情況作為年度考核及評(píng)先評(píng)優(yōu)的重要依據(jù)。 我局每年組織全體審計(jì)干部集中學(xué)習(xí)培訓(xùn)，重點(diǎn)是審計(jì)法及其實(shí)施條例、國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)那么。培訓(xùn)后開展審計(jì)法律法規(guī)知識(shí)考試。將干部職工學(xué)法

39、用法和依法辦事情況作為公務(wù)員年度績(jī)效考核及評(píng)先評(píng)優(yōu)的重要依據(jù)。 (五)結(jié)合本部門本行業(yè)認(rèn)真組織開展“法律七進(jìn)”主題活動(dòng)，有效推進(jìn)“法律七進(jìn)”活動(dòng)向面上拓展，向基層延伸 我局成立了統(tǒng)籌推進(jìn)“法律七進(jìn)”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組及工作機(jī)構(gòu)，制定貫徹落實(shí)意見和年度工作要點(diǎn)。除簽訂依法治市、依法行政目標(biāo)責(zé)任書外，還簽訂領(lǐng)導(dǎo)干部推進(jìn)依法治市“一崗雙責(zé)”工作目標(biāo)責(zé)任書、落實(shí)“誰(shuí)執(zhí)法、誰(shuí)普法”工作目標(biāo)責(zé)任書。認(rèn)真落實(shí)“誰(shuí)執(zhí)法、誰(shuí)普法”工作要求，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，把法治宣傳教育融入到審計(jì)工作各個(gè)環(huán)節(jié)，全面持久開展法律進(jìn)機(jī)關(guān)活動(dòng)。 一是精心組織，通過(guò)制定我局“法律七進(jìn)”工作方案，明確各項(xiàng)工作內(nèi)容，落實(shí)各項(xiàng)工作措施，使推進(jìn)“法

40、律進(jìn)機(jī)關(guān)”工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、常態(tài)化，確?！胺蛇M(jìn)機(jī)關(guān)”工作取得實(shí)效。 二是多形式多舉措開展全市審計(jì)機(jī)關(guān)普法宣傳，通過(guò)審計(jì)大講堂、領(lǐng)導(dǎo)講黨課、張貼宣傳標(biāo)語(yǔ)掛圖、單位網(wǎng)站開設(shè)法制專欄、組織干部職工參加法律知識(shí)競(jìng)賽等多種形式，宣傳憲法及行政法學(xué)根本精神、原理及內(nèi)容，宣傳市委深入推進(jìn)依法治市建設(shè)法治工作部署。 三是以學(xué)習(xí)宣傳審計(jì)法為重點(diǎn)，廣泛深入開展“法律進(jìn)機(jī)關(guān)”活動(dòng)。 年3月，局黨組書記、局長(zhǎng)李勤同志在市政府常務(wù)會(huì)上向參會(huì)的市政府領(lǐng)導(dǎo)和市政府工作部門主要負(fù)責(zé)同志宣講了審計(jì)法、預(yù)算法、黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定等法律法規(guī)。今年2月又在市政府常務(wù)會(huì)上領(lǐng)學(xué)了總理對(duì)審計(jì)工作的重要指示和省政府進(jìn)一步加強(qiáng)審

41、計(jì)工作的意見。 年以來(lái)，我局由分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì),通過(guò)審計(jì)工程見面會(huì)，審計(jì)情況聽取意見會(huì)，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查座談會(huì)等形式，先后向區(qū)(縣)人民政府、各行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部審計(jì)人員、財(cái)會(huì)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員宣傳審計(jì)法，會(huì)計(jì)法，財(cái)政違法行為處分處分條例和中央兩辦印發(fā)的黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定等法律法規(guī)、政策規(guī)定。促進(jìn)提升各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部依法執(zhí)政、依法行政、依法決策的能力和水平，促進(jìn)提高廣闊財(cái)會(huì)人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的自覺性。 四、依法治理工作有序推進(jìn) (一)積極主動(dòng)圍繞社會(huì)熱點(diǎn)、難點(diǎn)以及群眾關(guān)心關(guān)注的問題，每年組織開展專項(xiàng)普法依法治理活動(dòng)不少于1次。 年以來(lái)，我局積極主動(dòng)圍

42、繞社會(huì)熱點(diǎn)、難點(diǎn)以及群眾關(guān)心關(guān)注的問題，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，每年組織開展專項(xiàng)治理。先后開展了全市社會(huì)保障資金審計(jì)、地方政府債務(wù)審計(jì)、國(guó)土出讓金及耕地保護(hù)情況審計(jì)、“小金庫(kù)”清理、“三公經(jīng)費(fèi)”檢查、“亂發(fā)錢物”等專項(xiàng)治理。依法履行了審計(jì)職能職責(zé)，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)廉政建設(shè)，為我市經(jīng)濟(jì)健康開展作出了積極奉獻(xiàn)。 (二)健全完善法律咨詢和法律參謀制度，實(shí)行重大決策咨詢和合法性審查制度，推進(jìn)決策的科學(xué)化、民主化、法治化。 制定了市審計(jì)局重大行政決策制度、市審計(jì)局重要審計(jì)情況報(bào)告制度、市審計(jì)局重大行政決策社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、市審計(jì)局法律參謀管理方法，完善了重大決策法律咨詢、法律、法律合法性審核、決策評(píng)估

43、、決策失誤責(zé)任追究和法律參謀等制度，推進(jìn)決策的科學(xué)化、民主化、法治化。 (三)積極開展“依法行政示范單位”、“學(xué)法用法示范機(jī)關(guān)(單位)”等法治示范創(chuàng)立活動(dòng)。 我局嚴(yán)格按審計(jì)法和國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定程序、職責(zé)權(quán)限、行為標(biāo)準(zhǔn)等開展審計(jì)工作，多年業(yè)，我局未發(fā)生一例政府裁決、行政復(fù)議、行政訴訟案件。 年，我局開展了“依法行政示范窗口”、“學(xué)法用法示范機(jī)關(guān)”創(chuàng)立活動(dòng)。成立了創(chuàng)立工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，制定了創(chuàng)立工作實(shí)施方案，創(chuàng)立工作正有序推進(jìn)。 (四)政務(wù)公開、信息公開等得到較好落實(shí)。 我局建立健全了市審計(jì)局工作規(guī)那么、市審計(jì)局行政權(quán)力網(wǎng)上依法標(biāo)準(zhǔn)公開運(yùn)行平臺(tái)系統(tǒng)運(yùn)行管理方法、市審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告方法。

44、堅(jiān)持公開為常態(tài)、不公開為例外,從系統(tǒng)、內(nèi)容、制度保障三個(gè)層面推進(jìn)決策、執(zhí)行、管理、效勞、結(jié)果公開。系統(tǒng)保障上,依法標(biāo)準(zhǔn)行政權(quán)力運(yùn)行平臺(tái)和電子監(jiān)察平臺(tái)建設(shè),在部門網(wǎng)站公開審計(jì)處分案件信息,健全政務(wù)公開查詢系統(tǒng)。至5月底，已公開運(yùn)行行政處分事項(xiàng)7件。實(shí)現(xiàn)了行政權(quán)力事項(xiàng)公開、行政權(quán)力運(yùn)行透明、行政監(jiān)管實(shí)時(shí)到位。內(nèi)容保障上, 我局已完成審計(jì)行政權(quán)力的清理，并按要求完成了行政權(quán)力事項(xiàng)的電子化錄入。依據(jù)權(quán)力清單,向社會(huì)全面公開審計(jì)職能、法律依據(jù)、實(shí)施主體、職責(zé)權(quán)限、管理流程、監(jiān)督方式等事項(xiàng),重點(diǎn)推進(jìn)審計(jì)結(jié)果、“三公”經(jīng)費(fèi)的政府信息公開，每年公開的信息均在200條以上。制度保障上,推行審計(jì)執(zhí)法公示制度、標(biāo)準(zhǔn)

45、性文件公開制度、依申請(qǐng)公開標(biāo)準(zhǔn)管理和限期答復(fù)制度，完善政府信息公開工作考核、社會(huì)評(píng)議、年度報(bào)告、責(zé)任追究等配套保障機(jī)制。 (五)領(lǐng)導(dǎo)班子成員嚴(yán)格依法辦事，無(wú)違法違紀(jì)現(xiàn)象。嚴(yán)格執(zhí)行執(zhí)法責(zé)任制和執(zhí)證上崗制度，工作人員依法履行職責(zé)，辦事便民、高效，效勞對(duì)象滿意。 我局領(lǐng)導(dǎo)班子成員嚴(yán)格依法辦事，無(wú)違法違紀(jì)現(xiàn)象。 我局先后制定了市審計(jì)局行政執(zhí)法責(zé)任制、市審計(jì)局執(zhí)法工作程序、市審計(jì)局分級(jí)工作職責(zé)及承當(dāng)責(zé)任制度、市審計(jì)局業(yè)務(wù)會(huì)議制度等依法行政工作制度。建立了市審計(jì)局審計(jì)工程復(fù)核方法、市審計(jì)局審理工作試行方法、市審計(jì)局重要審計(jì)情況報(bào)告制度 、市審計(jì)局執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制度等制度。明確審計(jì)機(jī)關(guān)各職能機(jī)構(gòu)、崗位執(zhí)法

46、人員執(zhí)法責(zé)任和責(zé)任追究制度，健全了審計(jì)機(jī)關(guān)行政執(zhí)法案卷評(píng)查、行政執(zhí)法考評(píng)和重大行政行為備案制度,加強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督,堅(jiān)決排除對(duì)執(zhí)法活動(dòng)的干預(yù),依法懲治執(zhí)法腐敗現(xiàn)象。嚴(yán)格執(zhí)行了執(zhí)法責(zé)任制和執(zhí)證上崗制度，工作人員依法履行職責(zé)，辦事便民、高效，效勞對(duì)象滿意。 (六)積極探索依法治理工作的有效實(shí)踐形式，總結(jié)和推廣依法治理工作經(jīng)驗(yàn)。 我局結(jié)合審計(jì)工作職能職責(zé)、針對(duì)監(jiān)督對(duì)象，積極探索依法治理工作的有效實(shí)踐形式，總結(jié)和推廣依法治理工作經(jīng)驗(yàn)。 堅(jiān)持全面審計(jì)、突出重點(diǎn)的審計(jì)工作方針，堅(jiān)持一手抓重大違法違紀(jì)、重大損失浪費(fèi)、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、重大履職盡責(zé)不到位等問題的查處，一手抓促進(jìn)深化改革、推進(jìn)法治、提高績(jī)效，確保國(guó)家

47、宏觀調(diào)控政策和市委、市政府重大決策部署落到實(shí)處。5年來(lái)，共計(jì)完成審計(jì)工程 211 個(gè)，查出違規(guī)金額174 977萬(wàn)元，管理不標(biāo)準(zhǔn)金額3030 077 萬(wàn)元;審計(jì)處理處分金額 344 674萬(wàn)元;核減投資額108 062萬(wàn)元，移送有關(guān)部門處理事項(xiàng) 53 件，提交的各類報(bào)告、信息、建議等被批示采用297 篇次。為實(shí)現(xiàn)在次級(jí)突破戰(zhàn)略布局中率先崛起，先于全省建設(shè)小康社會(huì)提供堅(jiān)強(qiáng)的法治保障。我局年年在全省綜合業(yè)務(wù)考核中名列前茅，年被國(guó)家審計(jì)署、人社部評(píng)為全國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)先進(jìn)集體。 五、法治文化建設(shè)得到加強(qiáng) (一)利用播送、電視、報(bào)刊、 報(bào)等新媒體開展專業(yè)法普法宣傳。 每年我局通過(guò)審計(jì)開展法治征文活動(dòng)，進(jìn)行普

48、法宣傳。5年來(lái)，共計(jì)出版審計(jì)研究14期，發(fā)表法治文章近300篇，在全市機(jī)關(guān)企事單位廣泛宣傳了審計(jì)法、會(huì)計(jì)法、預(yù)算法、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等法律法規(guī)。 (二)本單位本行業(yè)門戶網(wǎng)站建立普法專欄或網(wǎng)頁(yè)，及時(shí)發(fā)布與本單位相關(guān)的法律法規(guī)，采用多種形式進(jìn)行宣傳普及。 1.加強(qiáng)宣傳平臺(tái)建設(shè)。結(jié)合實(shí)際在我局網(wǎng)頁(yè)建立法律法規(guī)庫(kù)，開設(shè)了法治建設(shè)專欄，廣泛深入地開展普法宣傳教育工作。 2.加強(qiáng)宣傳陣地建設(shè)。我局結(jié)合審計(jì)工作特點(diǎn)，建立了法治宣傳欄，重點(diǎn)宣傳了憲法、刑法、民商法根本知識(shí)。同時(shí)，關(guān)注立法動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對(duì)新出臺(tái)或新修訂法律法規(guī)的學(xué)習(xí)宣傳。 3.豐富法治文化生活。引導(dǎo)和支持審計(jì)法治文藝作品創(chuàng)作，鼓勵(lì)審計(jì)干部積極參

49、加審計(jì)署法治宣傳活動(dòng)，為審計(jì)署審計(jì)科研所審計(jì)知識(shí)100問提供的原創(chuàng)漫畫14幅全部被采用，得到了出版社領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定。同時(shí)，組織全局審計(jì)干部，參加了四川省年度依法治省專題知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)。今年6月，組織62名審計(jì)執(zhí)法人員參加司法部舉辦的全國(guó)百家網(wǎng)站微信公眾號(hào)“尊法學(xué)法守法用法”活動(dòng)。 (三)本行業(yè)協(xié)會(huì)、學(xué)會(huì)等組織開展重大法治課題研究。 年，全市審計(jì)干部涌躍參加四川省審計(jì)廳和四川省審計(jì)學(xué)會(huì)開展的“強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，推進(jìn)依法治省”主題征文活動(dòng)。我局撰寫的基層審計(jì)機(jī)關(guān)審理的缺乏及對(duì)策探索，南溪區(qū)審計(jì)局試論國(guó)家審計(jì)在治理腐敗中的地位和作用雙雙榮獲一等獎(jiǎng)。年由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)綱，向省審計(jì)學(xué)會(huì)申報(bào)了法治課題兩個(gè)，分別是發(fā)揮

50、審計(jì)促進(jìn)國(guó)家重大決策部署落實(shí)的保障作用的路徑研究，審計(jì)整改存在的問題與對(duì)策研究。我局已指派專人，成立課題研究小組，明確目標(biāo)任務(wù)，早謀化、早準(zhǔn)備，力爭(zhēng)取得好成績(jī)。 六、自查中發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況 在對(duì)全市審計(jì)工程案卷評(píng)查和優(yōu)秀審計(jì)工程評(píng)比中發(fā)現(xiàn)，我市有局部審計(jì)工程質(zhì)量不高，審計(jì)的廣度、深度和力度不夠，審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)性方面還存在較多的問題。為此，局黨組高度重視，及時(shí)進(jìn)行調(diào)查研究，提出了進(jìn)一步加強(qiáng)和改良工作的措施。我局先后制發(fā)了重大審計(jì)工程實(shí)施方案會(huì)審方法、審計(jì)移送處理管理方法、審計(jì)整改情況督查方法、審計(jì)廉政紀(jì)律監(jiān)督方法、審計(jì)廉政回訪制度等，為全市進(jìn)一步深入貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)那么，標(biāo)準(zhǔn)法律文書和法律用語(yǔ)，

51、提高審計(jì)工作質(zhì)量提供了有力的制度保障。 市審計(jì)局 年7月2日 根據(jù)市局各縣(區(qū))審計(jì)機(jī)關(guān)年目標(biāo)責(zé)任考核要點(diǎn)的通知(市審發(fā)77號(hào))要求，我局及時(shí)安排專人對(duì)年各項(xiàng)工作目標(biāo)完成情況進(jìn)行了自查。通過(guò)自查，我局年目標(biāo)責(zé)任自查考核得分116分。現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下: 一、自查工作開展情況 為了做好今年的目標(biāo)責(zé)任考核工作，我局高度重視，成立了以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，各科科長(zhǎng)為成員的目標(biāo)責(zé)任考核領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在綜合法制科，具體負(fù)責(zé)目標(biāo)責(zé)任考核工作。在具體工作中，面對(duì)時(shí)間緊、工作量大的實(shí)際，我們放棄雙休日，查找文件資料，核實(shí)每項(xiàng)工作。局內(nèi)還屢次召開會(huì)議，自查分析，查漏補(bǔ)缺，確保了目標(biāo)責(zé)任制考核

52、自查工作的順利完成。 二、目標(biāo)任務(wù)完成情況 1、工程審計(jì)成效顯著。截止11月底，共完成審計(jì)工程197個(gè)，其中完成方案內(nèi)工程49個(gè)，災(zāi)后恢復(fù)重建工程122個(gè)，其他審計(jì)工程26個(gè)。 全面完成了年度審計(jì)方案目標(biāo)任務(wù)。今年，我局共安排審計(jì)工程方案50個(gè)，實(shí)際完成49個(gè)，1個(gè)未完成(屬縣定方案，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工程由于被審計(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)因病長(zhǎng)期住院未實(shí)施審計(jì))，其中實(shí)施財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)4戶，財(cái)政決算審計(jì)4戶，行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)3戶，社會(huì)保障資金審計(jì)2戶，農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保資金審計(jì)3戶，固定資產(chǎn)投資審計(jì)4戶，災(zāi)后重建工程竣工決算及跟蹤審計(jì)20戶，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)9戶。全面完成了省廳、市局統(tǒng)一組織的行業(yè)、專項(xiàng)審計(jì)以及縣政府安排的其他審計(jì)工程。 災(zāi)后恢復(fù)重建工程審計(jì)更加深入。今年，我局加大災(zāi)后重建工程竣工決算審計(jì)力度，累計(jì)派出253名審計(jì)人員(含聘用人員)對(duì)我縣災(zāi)后恢復(fù)重建竣工決算工程進(jìn)行審計(jì)，完成工程122項(xiàng)，審計(jì)資金22,720.43萬(wàn)元，其中工程竣工結(jié)算造價(jià)19,212.03萬(wàn)元，核減工程造價(jià)1,494.23萬(wàn)元，核減率7.8%，最終審定工程投資21,226.20萬(wàn)元。提出審計(jì)建議213條，標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)工程管理37個(gè)，違法違紀(jì)資金171.9萬(wàn)元，節(jié)約資金1,494.23萬(wàn)元。目前在審工程47項(xiàng)。 2、審計(jì)業(yè)務(wù)管理更加標(biāo)準(zhǔn)。我局始終重視審計(jì)質(zhì)量，制定了審計(jì)工程審理復(fù)核工作方法，對(duì)所