四方模式清算體系架構(gòu)研究

1、    四方模式清算體系架構(gòu)研究    摘要：本文介紹了銀聯(lián)卡組織“四方模式”的清算體系架構(gòu)、并通過用例和實驗結(jié)果幫助讀者理解跨行清分、收單清分、資金分戶管理、資金劃撥和賬務(wù)核算的全流程設(shè)計思想，對其他清算組織和第三方支付機構(gòu)有借鑒和啟示作用。關(guān)鍵詞：四方模式;跨行清分;收單清分;商戶扣率;交換費;資金劃撥;大額支付：tp311.52：a：1672-9129（2020）06-0073-02abstract：thispaperintroducestheunionpayorganization"quartetmodel"ofliquida

2、tionsystemarchitecture，andthroughthecaseandtheexperimentalresultstohelpreaderstounderstandaninter-bankhouseholdmanagementanddistribution，singledistribution，funds，fundstransfer，andthewholeprocessanddesignideaoffinancialaccounting，theliquidationorganizationandotherthird-partypaymentinstitutionshaveref

3、erenceandenlightenmentfunction.keywords：quadranglemode;cross-lineclearing;receivedocumentsandscore;thedeductionrateofthemerchant;interchangefees;fundallocation;bigpay1引言四方模式（發(fā)卡行、卡組織、收單機構(gòu)、商戶）是符合央行監(jiān)管要求的銀行卡產(chǎn)業(yè)主流模式，也是銀聯(lián)、visa等銀行卡組織堅守的核心標(biāo)準(zhǔn)?？ńM織自身不負(fù)責(zé)發(fā)卡和收單，專門承擔(dān)支付信息流的交換職能、清算職能、相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)制定以及市場秩序維護(hù)等，而資金流則通過央行大小額系統(tǒng)完成

4、。在研究銀行卡組織清算體系之前，首先分析收單業(yè)務(wù)流程中的信息流和資金流：持卡人在收單行的pos終端上掃碼或刷卡消費（信息流）。收單行將消費報文發(fā)送給銀聯(lián)卡組織（信息流）。銀聯(lián)轉(zhuǎn)接網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)記錄交易日志數(shù)據(jù)，將消費報文轉(zhuǎn)給發(fā)卡行（信息流）。發(fā)卡行從消費者銀行卡中實時扣款完成實時結(jié)算，并返回報文給銀聯(lián)卡組織（資金流）。銀聯(lián)轉(zhuǎn)接網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)更新交易日志數(shù)據(jù)，返回報文轉(zhuǎn)給收單行（信息流）。銀聯(lián)卡組織在其清算系統(tǒng)完成交易日志的清分（信息流）。銀聯(lián)通過大額支付系統(tǒng)，完成收單行與發(fā)卡行清算賬戶資金劃撥（跨行清算）（資金流）。銀聯(lián)通過小額支付系統(tǒng)，完成商戶結(jié)算賬戶的資金劃付（收單清算）（資金流）。2清算體系架構(gòu)資金

5、清算包括清分和資金劃撥兩個環(huán)節(jié)。清分指對交易日志中記錄的成功交易，逐筆計算交易本金及交易費用（手續(xù)費、分潤等），然后按清算主體匯總軋差引成應(yīng)收應(yīng)付金額。銀聯(lián)清分包括跨行清分和收單清分。資金劃撥指通過特定渠道和方式，完成應(yīng)收應(yīng)付資金的轉(zhuǎn)移。清分是通過銀聯(lián)內(nèi)部清算系統(tǒng)完成，資金劃撥是通過央行大小額支付系統(tǒng)完成?？ńM織的清算體系架構(gòu)由清分系統(tǒng)（跨行清分和收單清分）、資金分戶管理、支付通道前置和賬務(wù)核算系統(tǒng)組成，清分?jǐn)?shù)據(jù)來源于聯(lián)機交易日志，如圖1所示。2.1客戶信息管理?？蛻粜畔⒐芾?，主要為成員機構(gòu)和特約商戶建立基本信息檔案，包括特約商戶檔案、分賬商戶信息、收單機構(gòu)檔案，收單側(cè)服務(wù)機構(gòu)信息，發(fā)卡機構(gòu)檔

6、案，發(fā)卡側(cè)服務(wù)機構(gòu)信息，轉(zhuǎn)接清算機構(gòu)等。2.2跨行清分系統(tǒng)?？缧星宸质轻槍κ諉螜C構(gòu)和發(fā)卡機構(gòu)清算。主要包括交換費計費參數(shù)，用于判定交換費計費模式，如根據(jù)商戶資料來確定計費模式（商戶相關(guān)按日按筆計費，還是周期計費）。清算方式確定參數(shù)：用于確定一筆交易的本金借貸方向及計收費用種類。發(fā)卡側(cè)分潤參數(shù)，根據(jù)算法將發(fā)卡側(cè)的費用在發(fā)卡方清分機構(gòu)和發(fā)卡服務(wù)清分機構(gòu)之間進(jìn)行分?jǐn)偂？缧星宸痔幚恚瑢D(zhuǎn)接交易日志中記錄的成功交易，按清算主體（收單方、卡組織、發(fā)卡方）逐筆計算交易本金及交易費用。任務(wù)調(diào)度和多批次處理，根據(jù)不同業(yè)務(wù)產(chǎn)品的日間多批次、修正批次以及日終批次，采用任務(wù)調(diào)度裝置完成海量交易日志的多批次清分處理。對

7、賬方式，根據(jù)跨行清分結(jié)果生成收單機構(gòu)流水和發(fā)卡機構(gòu)流水文件，供收單機構(gòu)和發(fā)卡機構(gòu)對賬。2.3收單清分系統(tǒng)。收單清分是代替收單機構(gòu)針對特約商戶和收單側(cè)機構(gòu)的清算。主要包括mcc商戶扣率參數(shù)，用于確定特約商戶所屬不同行業(yè)（mcc）按交易金額的一定比例支付的手續(xù)費。收單側(cè)分潤參數(shù)，包括商戶費用內(nèi)部分潤和終端分潤，收單側(cè)內(nèi)部各分潤主體對應(yīng)的服務(wù)機構(gòu)id配置在商戶清算信息中。收單清分處理，對跨行清分結(jié)果中記錄的直連收單交易，再次按清算主體（收單方、特約商戶）逐筆計算商戶交易本金及交易費用（商戶手續(xù)費、分潤等）。對賬方式，根據(jù)收單清分結(jié)果生成特約商戶流水文件，供收單機構(gòu)對賬。2.4資金分戶管理。資金分戶所

8、有的操作均以跨行清分結(jié)果和收單清分結(jié)果的記業(yè)務(wù)分戶形式發(fā)生，即資金業(yè)務(wù)賬戶的變動基于清分結(jié)果的記賬作業(yè)而發(fā)生。資金分戶與客戶編號（機構(gòu)id和商戶id）的關(guān)系：以客戶id為中心，將每個清算主體分別按交易本金、手續(xù)費，轉(zhuǎn)接清算費，墊付，退匯掛賬等屬性開設(shè)多個業(yè)務(wù)分戶。后續(xù)將依據(jù)跨行清分結(jié)果和收單清分結(jié)果分別記業(yè)務(wù)分戶匯總軋差當(dāng)期應(yīng)收應(yīng)付金額。2.5資金劃撥方式。境內(nèi)的跨行清分結(jié)果通過人行的大額支付系統(tǒng)完成資金劃撥，銀聯(lián)作為特許參與者可以主動借記或貸記成員機構(gòu)的清算賬戶;境內(nèi)的收單清分結(jié)果通過人行的小額支付系統(tǒng)完成商戶入賬資金劃付。而跨境交易清算結(jié)果通過代理清算行或者cips跨境清算系統(tǒng)完成資金劃撥

9、。2.6會計核算系統(tǒng)。會計核算系統(tǒng)包括科目設(shè)置、會計分錄、復(fù)式記賬、科目明細(xì)賬、科目余額、核算報表、科目與業(yè)務(wù)分戶對賬等系統(tǒng)功能。記賬流程主要包括分錄：通過跨行清分結(jié)果或收單清分結(jié)果的匯總數(shù)據(jù)組裝為分錄，生成匯總記賬憑證。記賬：記賬依據(jù)為跨行清分結(jié)果和收單清分結(jié)果，一筆記賬交易（清分結(jié)果）會在資金分戶系統(tǒng)中產(chǎn)生一條分戶明細(xì)流水，同時會在會計核算系統(tǒng)中產(chǎn)生一套或多套會計分錄流水?？颇颗c業(yè)務(wù)分戶核對：會計核算系統(tǒng)的科目余額表和資金分戶管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)分戶余額匯總數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，保證兩個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致性。資金分戶系統(tǒng)是提供對外客戶（成員機構(gòu)/商戶）的業(yè)務(wù)分戶支持，會計核算系統(tǒng)是為內(nèi)部核算管理需要而設(shè)立的

10、，資金分戶管理是賬務(wù)核算系統(tǒng)的前置。3用例與實驗結(jié)果以pos終端的消費交易為例說明跨行清分、收單清分和資金分戶的實驗結(jié)果。（1）跨行清分假設(shè)條件清分對象：跨行清算系統(tǒng)完成收單機構(gòu)與發(fā)卡側(cè)之間清分處理?？蛻粜畔ǎ菏諉螜C構(gòu)、發(fā)卡側(cè)機構(gòu)、轉(zhuǎn)接清算組織。交換費計費參數(shù)：收單支出0.8元，發(fā)卡收入0.7元，轉(zhuǎn)接清算費0.1元。發(fā)卡側(cè)分潤參數(shù)：除發(fā)卡行外，無其他發(fā)卡服務(wù)方參與分潤。消費交易類型：發(fā)卡銀行的持卡人向特約商戶（收單機構(gòu)）下單購買100元商品。則跨行清分結(jié)果為：（2）收單清分假設(shè)條件清分對象：收單清算系統(tǒng)代理收單機構(gòu)實現(xiàn)收單機構(gòu)與直聯(lián)商戶清分處理?？蛻粜畔ǎ禾丶s商戶、收單機構(gòu)、收單側(cè)服務(wù)機構(gòu)。商戶扣率參數(shù)：如商戶所屬mcc按交易額的百分之一比例支付的手續(xù)費。收單側(cè)分潤參數(shù)：除收單行外，無其他收單服務(wù)方參與分潤。消費交易類型：持卡人向特約商戶（收單機構(gòu)）下單購買100元商品。則收單清分結(jié)果為：（3）資金分戶記賬結(jié)果，將逐個批次的跨行清分結(jié)果和收單清分結(jié)果分別按清算主體的業(yè)務(wù)分戶匯總軋差后進(jìn)行記賬。則資金分戶記賬結(jié)果為：4結(jié)語互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的進(jìn)步促使交易以及支付進(jìn)一步發(fā)生變革。銀行卡交易不允許繞過監(jiān)管，為了切斷支付機構(gòu)直連銀行的模式，央行發(fā)296號文要求“斷直連”，讓第三方支付回到“四方模式”中來。在支付環(huán)節(jié)，隨著第三方支付機構(gòu)的涌現(xiàn)，使得支付信息流與