修理費(fèi)用管理業(yè)務(wù)流程修訂對(duì)照表

1、修理費(fèi)用管理業(yè)務(wù)流程”修訂對(duì)照表原流程現(xiàn)修訂為備注三業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)固定資產(chǎn)使用單位及管理部門建 立分級(jí)共享的資產(chǎn)運(yùn)行情況、管理檔 案，作為制定修理計(jì)劃的依據(jù)。固定 資產(chǎn)使用單位及管理部門負(fù)責(zé)人審閱 資產(chǎn)運(yùn)行情況、管理檔案。固定資產(chǎn) 使用單位據(jù)此編制修理計(jì)劃及材料需 求計(jì)劃。固定資產(chǎn)使用單位及管理部門建 立分級(jí)共享的資產(chǎn)運(yùn)行情況、管理檔 案，作為制定修理計(jì)劃的依據(jù)。固定 資產(chǎn)使用單位及管理部門負(fù)責(zé)人審閱 資產(chǎn)運(yùn)行情況、管理檔案。 【非 ERP】固定資產(chǎn)使用單位據(jù)此編 制修理計(jì)劃及材料需求計(jì)劃。 【ERP】固定資產(chǎn)使用單位在 ERP系統(tǒng)修訂中創(chuàng)建通知單，記錄設(shè)備的故障信息，同時(shí)在生成工單中編

2、制修理計(jì)劃及材 料需求計(jì)劃，固定資產(chǎn)管理單位審核維修工單并批準(zhǔn)下達(dá)。各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位實(shí)時(shí)檢查 資產(chǎn)的使用情況，做出資產(chǎn)使用情況 檢查報(bào)告，經(jīng)其部門負(fù)責(zé)人審批后確 定是否對(duì)修理計(jì)劃進(jìn)行修訂。各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位實(shí)時(shí)檢查 資產(chǎn)的使用情況，做出資產(chǎn)使用情況 檢查報(bào)告，經(jīng)其部門負(fù)責(zé)人審批后確 定是否對(duì)修理計(jì)劃進(jìn)行修訂?！?ERP】 啟用設(shè)備管理模塊的企業(yè)的修理費(fèi)要 全部納入工單管理。修訂分（子）公司固定資產(chǎn)實(shí)物管理 部門根據(jù)修理計(jì)劃編制修理費(fèi)預(yù)算， 并經(jīng)同級(jí)財(cái)務(wù)部門審核。月度修理費(fèi) 預(yù)算報(bào)總會(huì)計(jì)師（或分管副經(jīng)理）審 批；年度修理費(fèi)預(yù)算經(jīng)分（子）公司 經(jīng)理審批后報(bào)主管事業(yè)部按規(guī)定權(quán)限 審批。 【ER

3、P】分（子）公司固定資產(chǎn)實(shí)物管 理部門根據(jù)修理計(jì)劃編制修理費(fèi)預(yù) 算，并經(jīng)同級(jí)財(cái)務(wù)部門審核。月度修 理費(fèi)預(yù)算報(bào)總會(huì)計(jì)師（或分管副經(jīng) 理）；年度修理費(fèi)預(yù)算經(jīng)分（子）公 司經(jīng)理審批后報(bào)主管事業(yè)部按規(guī)定權(quán) 限審批。分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù) 批準(zhǔn)的修理費(fèi)用預(yù)算在 ERP系統(tǒng)中進(jìn) 行承諾項(xiàng)目維護(hù)并下達(dá)，固定資產(chǎn)實(shí) 物管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的維修計(jì)劃在分（子）公司固定資產(chǎn)實(shí)物管理 部門根據(jù)修理計(jì)劃編制修理費(fèi)預(yù)算， 并經(jīng)同級(jí)財(cái)務(wù)部門審核。月度修理費(fèi) 預(yù)算報(bào)總會(huì)計(jì)師（或分管副經(jīng)理）審 批；年度修理費(fèi)預(yù)算經(jīng)分（子）公司 經(jīng)理審批后報(bào)主管事業(yè)部按規(guī)定權(quán)限 審批?！綞RP】財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的修 理費(fèi)用預(yù)算在 ERP系統(tǒng)中進(jìn)

4、行承諾項(xiàng)合并目維護(hù)并下達(dá)，固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的維修計(jì)劃在 ERP系統(tǒng)中維護(hù)工單。原流程現(xiàn)修訂為備注ERP系統(tǒng)中維護(hù)工單。分（子）公司修理項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行分 類，明確采取招投標(biāo)方式的項(xiàng)目。各 級(jí)固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門應(yīng)對(duì)施工單 位建立管理檔案，并審核其資質(zhì)和資 信。有關(guān)設(shè)備采購(gòu)和供應(yīng)商管理參見 一般物資采購(gòu)供應(yīng)業(yè)務(wù)流程。分（子）公司修理項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行分 類，明確采取招投標(biāo)方式的項(xiàng)目。各 級(jí)固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門應(yīng)對(duì)施工單 位建立管理檔案，并審核其資質(zhì)和資 信?！綞RP】維修計(jì)劃人員在 ERP工單 工序中維護(hù)服務(wù)供應(yīng)商和服務(wù)計(jì)劃價(jià)修訂格。分（子）公司按照經(jīng)法律事務(wù)部 審核的修理合同標(biāo)準(zhǔn)文本和規(guī)定權(quán)限

5、簽訂合同。對(duì)于需要招投標(biāo)的項(xiàng)目， 各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位及實(shí)物管理部 門會(huì)同財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律事務(wù)等部門 審閱招、投標(biāo)書。 【ERP】分（子）公司按照經(jīng)法律事務(wù) 部審核的修理合同標(biāo)準(zhǔn)文本和規(guī)定權(quán) 限簽訂合同。對(duì)于需要招投標(biāo)的項(xiàng)目， 各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位及實(shí)物管理部 門會(huì)同財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律事務(wù)等部門 審閱招、投標(biāo)書。相關(guān)部門在 ERP系 統(tǒng)中維護(hù)服務(wù)合同 （服務(wù)采購(gòu)訂單） 。分（子）公司按照經(jīng)法律事務(wù)部 審核的修理合同標(biāo)準(zhǔn)文本和規(guī)定權(quán)限 簽訂合同。對(duì)于需要招投標(biāo)的項(xiàng)目， 各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位及實(shí)物管理部 門會(huì)同財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律事務(wù)等部門 審閱招、投標(biāo)書。 【ERP】維修計(jì)劃人 員在 ERP系統(tǒng)中維護(hù)

6、創(chuàng)建服務(wù)采購(gòu)訂 單。合并 修訂修理工作完工后，由施工單位出 具交工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并經(jīng)同級(jí)固定資產(chǎn) 使用單位和固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門責(zé) 任人審批；固定資產(chǎn)使用單位及固定 資產(chǎn)實(shí)物管理部門對(duì)結(jié)算書的工程量 進(jìn)行審核和復(fù)核。分（子）公司有關(guān) 管理部門審核工程結(jié)算書、 核銷計(jì)劃， 審計(jì)部門對(duì)工程項(xiàng)目的合規(guī)性進(jìn)行抽 查或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)?！?ERP】修理工作完工后， 由施工單位 出具交工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并經(jīng)同級(jí)固定資 產(chǎn)使用單位和固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門 責(zé)任人審批；固定資產(chǎn)使用單位及固 定資產(chǎn)實(shí)物管理部門對(duì)結(jié)算書的工程 量進(jìn)行審核和復(fù)核。分（子）公司有 關(guān)管理部門審核工程結(jié)算書、核銷計(jì) 劃，審計(jì)部門對(duì)工程項(xiàng)目的合規(guī)性進(jìn) 行抽

7、查或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。相關(guān)部門根據(jù)審修理工作完工后，由施工單位出 具交工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并經(jīng)同級(jí)固定資產(chǎn) 使用單位和固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門責(zé) 任人審批；固定資產(chǎn)使用單位及固定 資產(chǎn)實(shí)物管理部門對(duì)結(jié)算書的工程量 進(jìn)行審核和復(fù)核。分（子）公司有關(guān) 管理部門審核工程結(jié)算書、 核銷計(jì)劃， 審計(jì)部門對(duì)工程項(xiàng)目的合規(guī)性進(jìn)行抽 查或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)?！綞RP】維修計(jì)劃人員 根據(jù)審核后的決算單據(jù)在 ERP系統(tǒng)中合并 修訂收貨過(guò)賬并對(duì)工單進(jìn)行技術(shù)完結(jié)。財(cái) 務(wù)部門月末對(duì)工單進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。原流程現(xiàn)修訂為備注核后的決算單據(jù)在 ERP系統(tǒng)中收貨過(guò)賬。月末對(duì)工單進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。各級(jí)財(cái)務(wù)部門根據(jù)審定后的工程 結(jié)算書或其他報(bào)銷原始單據(jù)，結(jié)合修 理費(fèi)用預(yù)算，審

8、核并編制會(huì)計(jì)憑證， 經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核無(wú)誤后登記入 賬?！綞RP】各級(jí)財(cái)務(wù)部門根據(jù)審定后的工 程結(jié)算書、維修服務(wù)合同和發(fā)票復(fù)核 無(wú)誤后在 ERP系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)， 再辦理付款，并由不相容崗位人員對(duì) 憑證進(jìn)行復(fù)核?！痉?ERP】各級(jí)財(cái)務(wù)部門根據(jù)審定 后的工程結(jié)算書或其他報(bào)銷原始單 據(jù)，結(jié)合修理費(fèi)用預(yù)算，審核后進(jìn)行 賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位合并 修訂人員稽核?！綞RP】各級(jí)財(cái)務(wù)部門對(duì)審定后的工程 結(jié)算書、維修服務(wù)合同和發(fā)票復(fù)核無(wú)誤后，在 ERP系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。會(huì)計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。年末對(duì)已發(fā)生但未收到發(fā)票的修 理費(fèi)用，各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位及管 理部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的工作進(jìn)度， 結(jié)合修理計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算、工程預(yù)算 書等向財(cái)務(wù)部門提供入賬依據(jù)，經(jīng)財(cái) 務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后暫估入賬。【ERP】年末對(duì)已發(fā)生但未收到發(fā)票 的修理費(fèi)用，各級(jí)固定資產(chǎn)使用單位 及管理部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的工作進(jìn) 度，結(jié)合修理計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算、工程 預(yù)算書等向財(cái)務(wù)部門提供入賬依據(jù)， 經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后在 ERP系統(tǒng) 中對(duì)工單進(jìn)行收貨確認(rèn)暫估入賬。年末對(duì)已發(fā)生