財務顧問管理制度-

1、山東鑫宇財務顧問管理股份有限公司山鑫財顧字第（ 2015） 001 號財務顧問管理制度第一章總則第一條為了加強企業(yè)財務顧問業(yè)務管理，規(guī)范業(yè)務操作，促進本公司企業(yè)財務顧問業(yè)務的健康發(fā)展，根據中華人民共和國公司法、中華人民共和國合同法及本公司相關規(guī)章制度，特制定本制度。第二條本制度所稱的企業(yè)財務顧問業(yè)務，是指我公司根據客戶需求，為客戶的投融資、資本運作、資產管理、債務管理、企業(yè)診斷等活動提供咨詢、分析、方案設計等服務。第三條企業(yè)財務顧問業(yè)務具體包括：投融資顧問、 改制上市顧問、并購顧問、基金及票據發(fā)行顧問、資產重組顧問、資產管理顧問、債務管理顧問企業(yè)診斷、 以及企業(yè)財務分析與建議、咨詢、培訓顧問，

2、企業(yè)常年財務顧問等。第二章機構職責第四條企業(yè)財務顧問業(yè)務中心在公司董事會、高管會的直接領導下，對外開展工作：企業(yè)財務顧問業(yè)務中心的工作主要包括以下方面：1、盡職調查，撰寫甲方的股改可行性報告；2、擬訂甲方股權結構及股份公司設立方案；3、擬訂甲方財務調整方案；4、協(xié)助選擇審計、評估、 律師等中介機構， 完成符合要求的審計、評估和法律方面報告；5、協(xié)助選擇 保薦人 ，提供上市前財務顧問服務。第五條 取得企業(yè)財務顧問業(yè)務經營資格的 企業(yè)財務顧問業(yè)務中心 直接領導下屬部門： 財務顧問綜合部、 財務顧問投融資部、財務顧問風控部、 財務顧問項目部、 財務顧問咨詢部、 財務顧問培訓部。第六條 財務顧問綜合部

3、、財務顧問投融資部、財務顧問風控部、財務顧問項目部、 財務顧問咨詢部、 財務顧問培訓部直接開展對外企業(yè)財務顧問業(yè)務。第七條企業(yè)財務顧問業(yè)務中心的職責為：1制定企業(yè)財務顧問業(yè)務的發(fā)展規(guī)劃；2制定企業(yè)財務顧問業(yè)務的年度經營計劃，并負責組織計劃的分解、落實、檢查和分析；3對本中心拓展的財務顧問項目和其他經營部門拓展的較為復雜的財務顧問項目 （指項目完成需協(xié)調公司其他部門和雖不涉及其他部門但經營部門認為本部門無法獨立完成的項目），獨立完成或負責牽頭公司相關部門組成項目小組，與客戶簽訂財務顧問協(xié)議并向客戶提供財務顧問服務；4制定和修訂與企業(yè)財務顧問業(yè)務相關的政策制度；5組織對本中心及轄內分部門的客戶經理

4、及財務顧問業(yè)務人員的培訓。第八條企業(yè)財務顧問業(yè)務中心轄內分部門的職責是：1負責向本部門所屬客戶營銷企業(yè)財務顧問業(yè)務；2對本部門拓展并直接承辦的較為簡單的財務顧問項目（指項目完成不需協(xié)調公司內其他部門且經營部門認為本部門可獨立完成的項目），負責與客戶簽訂財務顧問協(xié)議并向客戶提供財務顧問服務；3對本部門拓展的較為復雜的財務顧問項目，負責將客戶需求反映給本公司企業(yè)財務顧問業(yè)務中心，配合企業(yè)財務顧問業(yè)務中心向客戶提供財務顧問服務；4對本部門承辦的企業(yè)財務顧問項目，負責報公司企業(yè)財務顧問業(yè)務中心備案。第三章組織實施第九條 企業(yè)財務顧問業(yè)務的辦理具體包括受理和承辦兩個階段。第十條 企業(yè)財務顧問業(yè)務中心及轄

5、內分部門均可受理客戶提出的企業(yè)財務顧問業(yè)務需求。具體受理渠道包括：1企業(yè)財務顧問業(yè)務中心直接拓展企業(yè)財務顧問業(yè)務，受理客戶的業(yè)務需求；2企業(yè)財務顧問業(yè)務中心轄內分部門，在客戶營銷及其他業(yè)務經營活動中獲取客戶的財務顧問需求信息后，直接向客戶營銷企業(yè)財務顧問業(yè)務并受理客戶的業(yè)務需求。第十一條受理部門受理客戶提出的企業(yè)財務顧問業(yè)務需求后，應對項目信息進行分析、篩選和初步調查評估。第十二條經初步篩選后， 受理部門對擬進行的財務顧問項目正式立項，填寫項目基本情況表 （格式見附件 1）。第十三條項目立項后， 進入承辦階段。 承辦階段具體包括前期調查、項目爭辦、協(xié)議談判、簽訂協(xié)議、履行協(xié)議等環(huán)節(jié)。第十四條

6、企業(yè)財務顧問業(yè)務中心轄內分部門，對本部門受理的較為簡單的財務顧問項目， 可由本部門直接作為承辦部門，具體辦理爭辦、簽約及全部后續(xù)工作。對較為復雜的財務顧問項目，在項目立項后，可將項目基本情況表報本公司企業(yè)財務顧問業(yè)務中心，由企業(yè)財務顧問業(yè)務中心作為承辦部門，具體辦理項目爭辦、簽約及全部后續(xù)工作。第十五條企業(yè)財務顧問業(yè)務承辦部門在項目立項后，應明確項目負責人， 負責項目前期調查與爭辦的具體工作，調查工作力求詳盡、全面。第十六條在項目調查開始前， 應當與客戶簽訂保密協(xié)議， 明確我公司對客戶的保密責任和客戶對我公司的保密責任，以保障雙方的利益。第十七條 項目人員在調查完成后撰寫項目調查報告，主要內容

7、包括項目的具體情況、可行性研究、成本收益分析、決策建議等。第十八條 對于擬爭辦的大項目， 業(yè)務承辦部門可根據項目的性質和需要，成立項目爭辦小組。 項目爭辦小組應制定詳細的工作計劃，內容包括：爭辦策略、人員分工、具體實施方案和時間進度表等。第十九條 項目爭辦小組根據項目需要制作并向客戶提交財務顧問服務建議書，主要內容包括：對項目的理解與分析、擬提供的財務顧問服務內容、 公司辦理財務顧問業(yè)務的優(yōu)勢以及收費標準、收費方式等。第二十條 財務顧問協(xié)議正式談判前， 項目人員應就有關協(xié)議條款認真研究，擬定談判策略，設定備選方案。談判過程中，項目人員應根據具體情況， 把握原則性和靈活性， 考慮項目綜合收益，保

8、護我公司權益。第二十一條 談判結束后，企業(yè)財務顧問業(yè)務承辦部門牽頭組織與客戶簽訂財務顧問協(xié)議。 財務顧問協(xié)議至少應包括 服務內容 、雙方的權利及義務 、收費方式 、協(xié)議期限 、違約處理 等主要內容。企業(yè)財務顧問業(yè)務中心轄內分部門對由本部門直接承辦的財務顧問項目， 在與客戶簽訂財務顧問協(xié)議后， 應向公司企業(yè)財務顧問業(yè)務中心備案。第二十二條 財務顧問協(xié)議簽訂后， 業(yè)務承辦部門根據項目具體情況，負責成立項目執(zhí)行小組。 執(zhí)行小組根據財務顧問協(xié)議的要求，向客戶提供財務顧問服務。執(zhí)行小組人員不得小于兩人。第二十三條財務顧問協(xié)議的履行采取項目執(zhí)行小組組長負責制。組長是項目執(zhí)行小組的主要責任人，負責項目小組成

9、員的內部分工，制定工作計劃，組織項目小組開展工作。第二十四條執(zhí)行小組組長應定期對項目的進展情況進行階段評價，形成書面評價報告。 評價報告的內容包括項目已完成情況，項目變化的情況，是否更改或終止項目計劃等。第二十五條 項目完成后，執(zhí)行小組組長牽頭組織人員對項目進行總結，形成書面報告，歸檔保存。第四章內部管控第二十六條所有項目人員應嚴格執(zhí)行保密協(xié)議，保守客戶的商業(yè)秘密。第二十七條我公司向客戶提交的正式財務顧問報告或建議書中，應包括以下內容：1明確我公司的職責僅是從專業(yè)的角度向客戶提供有關建議或分析報告， 最終的決策是由客戶自己獨立作出，并對自己的決策承擔責任。2規(guī)定財務顧問報告或建議書的使用范圍，

10、對客戶超出規(guī)定范圍，使用我公司出具的財務顧問報告或建議書而造成的影響或損失，我公司不承擔任何責任。第二十八條我公司出具的財務顧問報告或建議書的內容應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，不得支持客戶的違法違規(guī)要求，不得對客戶提供超出我公司業(yè)務范圍的服務項目，不得對客戶作出違反公司規(guī)定的融資承諾。 在項目執(zhí)行過程中， 如涉及我公司資產、負債或其他業(yè)務，按我公司相關規(guī)定執(zhí)行。第二十九條 公司分支機構在辦理業(yè)務過程中， 如果對客戶提出的財務顧問需求是否超出我公司財務顧問業(yè)務范圍或分支機構經營范圍不明確時， 應及時向公司企業(yè)財務顧問業(yè)務中心征詢意見。企業(yè)財務顧問業(yè)務中心應于 2 日內作出明確答復。第三十條 財務

11、顧問業(yè)務人員在向客戶提供財務顧問服務的過程中，應堅持中立、客觀、公正的原則。如財務顧問報告或建議書內容涉及我公司資產、 負債或其他業(yè)務， 如授信或基金代銷等業(yè)務，業(yè)務人員不得為了我公司的利益而損害客戶的利益或為了客戶的利益而損害我公司的利益， 同時應向客戶充分說明和披露相關信息。第三十一條企業(yè)財務顧問業(yè)務人員嚴禁對外出具虛假報告。第五章檔案管理第三十二條 企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案， 是指我公司在辦理企業(yè)財務顧問業(yè)務過程中形成的具有保存價值、 可備考查利用的各類文件材料的總稱。第三十三條 企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案管理遵循逐級建檔、 分級管理的原則。 企業(yè)財務顧問業(yè)務承辦部門， 負責建立本部門企業(yè)財務顧問

12、業(yè)務檔案， 并接受公司企業(yè)財務顧問業(yè)務中心和檔案管理部門的指導、監(jiān)督和檢查。第三十四條企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案的歸檔范圍包括：與客戶簽訂的財務顧問協(xié)議 、向客戶提交的 財務顧問報告 、與客戶的 會談紀要、往來信函 、傳真、項目基本情況表 、項目進展情況表 、項目備忘錄 、內部文件 等與項目有關的各類紙質檔案以及電子文檔等。第三十五條 企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案的保管期限分為： 永久和定期兩種。各類企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案的保管期限具體如下：1. 在辦理企業(yè)財務顧問業(yè)務過程中形成的公文以及其他屬于文書檔案歸檔范圍的文件材料，根據鑫宇文書檔案管理規(guī)定的規(guī)定確定保管期限。2. 財務顧問報告、與客戶的會談紀要、往來

13、信函、傳真、項目基本情況表、 項目進展情況表、 項目備忘錄等檔案的保管期限為金誠立達與客戶的權利義務關系終止之日起5 年。第三十六條在開展企業(yè)財務顧問業(yè)務的過程中，與客戶的重要交流事項，應采用信函、傳真等書面形式，避免發(fā)生糾紛。項目信函應由項目負責人統(tǒng)一對外報送， 項目傳真應采用規(guī)范的傳真格式。第三十七條 企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案應當按照不同項目分別歸檔，即屬于同一客戶的所有檔案放在一起。第三十八條 企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案的整理工作， 由業(yè)務經辦人員負責。每年 1 月 31 日之前，業(yè)務經辦人員應將上一年度的企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案進行整理歸檔。第三十九條業(yè)務經辦人員應當編制歸檔目錄，作為檔案首頁。歸案

14、目錄應當包括：檔案編號、檔案名稱、檔案中業(yè)務發(fā)生時間等內容。第四十條 一份文件既屬于文書檔案歸檔范圍又屬于企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案歸檔范圍的，其原件（正本）應首先滿足文書檔案歸檔需要。第四十一條對于不需移交公司檔案管理部門歸檔的企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案， 由企業(yè)財務顧問業(yè)務經辦部門自行保管； 對于移交公司檔案管理部門歸檔的企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案， 企業(yè)財務顧問業(yè)務經辦部門，應在將原件移交本公司檔案管理部門的同時，制作副本并自行保管。第四十二條 加強企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案借閱管理。 如借閱不需保密的企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案，應填寫檔案借閱登記單后方可借閱；如借閱需保密的企業(yè)財務顧問業(yè)務檔案，除填寫檔案借閱登記單外，還需部門負責人簽字同意，方可借閱。第四十三條 業(yè)務經辦人員應定期對企業(yè)財務顧問業(yè)務的電子文檔進行整理、維護和備份，以防資料丟失。對應保密的電子文檔應設置密碼，不得在辦公系統(tǒng)中設置共享。第六章服務收費第四十四條企業(yè)財務顧問業(yè)務實行有償服務原則。第四十五條對中國人民銀行、 政府主管部門或中國銀行業(yè)協(xié)會有統(tǒng)一收費標準的企業(yè)財務顧問業(yè)務，應執(zhí)行國家統(tǒng)一收費標準。第四十六條對沒有國家統(tǒng)一收費標準的企業(yè)財務顧問業(yè)務，在執(zhí)行國家有關法律、 法規(guī)的前提下， 根據不同項目的性質、工作范圍、