企業(yè)行為模擬 財務主管報告

1、企業(yè)行為模擬 財務主管報告 企業(yè)行為模擬 財務主管報告 實物沙盤與電子沙盤實驗個人總結 一企業(yè)行為模擬沙盤推演與erp應用課程概況及我的熟悉 企業(yè)行為模擬是利用沙盤、軟件、數據、規(guī)則、單據表格及實驗參加者構建的實驗環(huán)境中，學員以企業(yè)管理者的角色，模擬真實企業(yè)的管理經營活動，運營一個虛擬企業(yè)達到學習、運用、理解、掌握專業(yè)知識的目的。組織企業(yè)行為模擬實驗，必須構建仿真的實驗環(huán)境，讓學員模擬真實企業(yè)的經營活動，運營一個企業(yè)，學員通過運營一個虛擬企業(yè)，達到學習、運用、理解和掌握專業(yè)知識與相關知識的目的。在此過程中，學員們可以感受到經營環(huán)境的復雜性和多變性，決策的科學性與靈活性，企業(yè)經營規(guī)劃的整體性、協

2、同性和有效性。 erp沙盤推演，是將企業(yè)運作的關鍵環(huán)節(jié)市場開發(fā)、資金籌集與投放、市場營銷、產品開發(fā)、生產計劃與組織、材料采購、設備投資與改造、會計核算、財務管理等制定為可視的實體模型，我們利用該模型，在經營規(guī)則的指導約束下迷你經營企業(yè)的關鍵業(yè)務。沙盤推演實驗，是一場商業(yè)游戲，更是一場心理游戲，要在戰(zhàn)場上取得勝利，我們必須要有優(yōu)良的心理承受能力，清楚游戲規(guī)則，最重要的是遵守游戲規(guī)則。erp電子沙盤承了erp實物沙盤直觀形象的特點，實現選單、經營過程、報表生成、結果分析等部分業(yè)務由系統(tǒng)自動生成的功能，重點放仔企業(yè)經營的本質分析，還對各個公司實施自動監(jiān)控、自動記錄，實現部分業(yè)務自動化處理，通過經營成

3、果初步檢驗決策的科學性、正確性，從而鍛煉我們基本決策能力、執(zhí)行能力與應變能力。 二、個人崗位職責及其崗位職責履行狀況一個人崗位職責很好 在此次沙盤推演實驗中，我擔任的是佳得美電子有限公司的生產主管，主要的工作內容是負責投資生產線、變更生產線、投入生產、計算產能和制作生產計劃等等。 二崗位職責履行狀況 1、做好投資決策。包括以下內容：1生產設備的投資。是否要投資新的生產線，變更生產線，選擇何種生產線，廠房是買是租，都是需要仔細合計從而決策的。2主營產品的選擇。是保持一種產品開發(fā)多個市場還是要開發(fā)新產品保持一個市場，或者是選擇其他戰(zhàn)略。我們知道新產品帶來的利潤較高，但需要一定的研發(fā)支出費用。這些需

4、要我好好合計作出決策。 2、做好資金預算，適當及時籌資。資金作為一個企業(yè)經營運作的關鍵，成為了企業(yè)發(fā)展的一個先決條件。所以要依據公司領導人對公司發(fā)展方向的決定，來猜測資金的需求量，再依據公司現階段的狀況，做好現金預算，并作出公司籌資方式的相關決定。以避免資金不夠而出現貼現甚至倒賣廠房的現象。我需要先算出產能，進而推算出所需原材料，列出清單。并且要計算好各種產品的庫存。 3、與各個主管溝通交流。我們是一個整體，一個團隊。企業(yè)行為模擬包括采購，生產，銷售，財務核算等方面，想要一個人獨攬不會也不可能。因此，分工要適當明確，還要信任隊員，當團隊對某個問題商量要一起決策時，對此問題專門負責的伙伴的看法就

5、顯得尤為重要。我需要與市 場主管討論產品的選擇，廣告的投入；與采購主管討論原材料的采購時間，數量；與財務主管討論現金夠不夠生產等等。 三、對沙盤推演實驗的熟悉與體會 第一節(jié)課接觸沙盤，在老師的指導下初步地了解了它的實驗過程和游戲規(guī)則，我確確實實被它的高強度的推演步驟和復雜的規(guī)則嚇到了。在對沙盤實驗有了越來越多的經驗以及同組成員關系越來越融洽及默契的狀況下，沙盤推演實驗便不再那么可怕了，每個人也都有自己的收獲和體會。其實剛開始的時候，大家都是不熟悉的，除了自己班級的，但為了同一個目標在努力，在剛開始沙盤推演的時候，我們很措手無策，都想過放棄，我們當時開玩笑說：“只要不破產就很厲害了，但還是保持下

6、來了，無論出現的破產的狀況，但至少我們確確實實努力過了，并且保持下來了。 在實物沙盤階段，企業(yè)剛設立時還沒摸透行規(guī)，對市場的運行機制及準則也沒有好好了解清楚，因此造成初始一些決策失誤。尤其貸款方面沒有拿捏分寸，在第一年資金尚充裕的時候向銀行貸回了大量長期貸款，導致部分資金沒有得到充分利用，更加重了后期不必要的還款壓力。眾所周知，充足的現金流是企業(yè)發(fā)展的重要因素，現金缺乏會使整個企業(yè)的生產經營、市場開發(fā)、產品研發(fā)等停滯不前，嚴重影響一個企業(yè)的發(fā)展。我們的企業(yè)就是犯了這個錯誤，相信這也是追溯破產根源的一個理由?？偨Y了這幾年經營的教訓，深入體會到做好預算的重要性，現金關于一個企業(yè)的生存發(fā)展起著決定性

7、作用，貸款是借長貸還是短貸以及借款數額一定要結合公司后面的發(fā)展策略來決定。企業(yè)一直處于虧損狀態(tài)，主要原因還是生產力不夠，強大的生產線能為企業(yè)發(fā)展節(jié)省更多時間，產品供應能力提升了也能為爭取高額訂單打下基礎。個人認為企業(yè)在發(fā)展初期就應該注重生產線的研發(fā)，尤其自動線。一兩季度的速度差看似不多，七年累計下來就出現差距了。 在電子沙盤階段，總體感覺我們組在電子沙盤的表現比實物沙盤好?；蛟S是因為前期失敗經驗的總結到位，也可能因為我們在實物沙盤中嚴格遵守了規(guī)則，從來沒有違規(guī)操作過，更不存在做假賬的狀況，于是到了“無情的電子沙盤里我們很快就適應了如此嚴苛的條件。電子沙盤的特點：快、準、狠！公司的經營年限只有5

8、年左右，每一年速度過得飛速，如果預算沒有提前做好,造成的后果將很嚴重。此外，由于公司的經營模式通過電腦操作，所有資金、生產的數據都在電腦里準確記錄，防止了做假賬、私下違規(guī)買賣的狀況發(fā)生。最后，一旦資金鏈斷裂或所有者權益為負，系統(tǒng)會自動宣告企業(yè)破產，因此要求我們必須慎重投資、決策，防止以上兩類狀況出現。資金是永遠不夠的，在資金不算充足的前提下，把錢用在刀刃上，是每個成長中的企業(yè)家必須面臨的課題。在貸款方面持保守態(tài)度，在投資生產線方面放開去做，這也是我們企業(yè)的策略之一。因為只有這樣才干在保證一定產能的條件下又不承受過大還款壓力。 四、沙盤推演實驗總結寄語 本次的實物沙盤的企業(yè)行為模擬與以前的電子上

9、的erp存在比較大的差別，這完全是一個模擬競爭的企業(yè)行為模擬，而以前的只是一個企業(yè)的一般采購、生產、銷售。那里沒有競爭、沒有 破產，而企業(yè)行為模擬是一個每走一步都要深思熟慮的。沙盤推演實驗為我們提供了一個平臺，綜合運用所學知識，以團隊的形式討論問題、制定計劃、解決問題。小組每一位成員卻是傾盡所有心機，為了企業(yè)的發(fā)展付出了心血時間。這次實驗讓我們懂得要經營好一個企業(yè)并非簡單，它需要跨專業(yè)知識的各方配合、卓越的領導以及前瞻性的視野。只要我們不是抱著先入為主的知識偏見和認知經驗上的傲慢，就總是能夠在沙盤模擬推演中發(fā)現樂趣。 很好很不錯的哦。 擴大閱讀：erpii企業(yè)模擬實驗報告(財務主管) 實驗報告

10、 課程名稱erp軟件ii實驗課所在班班級與班級代碼3班專業(yè)財務管理指導教師：陳玉珍學號：10250202326姓名：李嶸昕 提交日期：201*年12月26日 廣東商學院教務處制 第1頁共9頁姓名實驗報告成績 評語： 指導教師簽名年月日 說明：指導教師評分后，交經濟與管理實驗教學中心辦公室保存。 第2頁共9頁erpii實驗報告 在erp軟件ii的學習過程中,我們嘗試著從書本的理論中走出來,親身體驗如何在一個企業(yè)的生產活動中應用用友erp軟件,同時也讓我們熟悉了對erp軟件的操作和應用。 erp軟件ii主要涉及生產制造模塊，財務會計模塊和市場銷售模塊，我們模擬的是圓珠筆生產制造企業(yè)的業(yè)務工作流程。

11、從建立帳套到原材料的采購再到導出資產負債表，每一步都是我們小組齊心協力合作的成果，感激這門課程給我一個享受團隊合作快樂的機會。從企業(yè)的資料來分析，別看那只只有簡簡單單的幾頁紙，但它里面包含的信息量確是很大，很多細節(jié)都很容易被忽略掉。譬如說，要兩支筆芯油才干生產出一支筆芯，我們在決定了采購計劃以后我就開始核算采購成本，可到后來才發(fā)現了這個決策的失誤，因此所有的工作都要重來了。在整個實驗過程中，我們碰到了很多問題，每一個棘手的問題最終都被我們發(fā)揮集體的智慧而迎刃而解，當中有過看法不合，有過分歧，但所有事情到了最后還是完滿的解決了。 一、實驗目的 (一)運用所學知識，用于企業(yè)的經營施行，不再是紙上談

12、兵，踏踏實實的把所學知識運用到實際中，既是對所學知識的溫故知新，也是對知識的一種整合運用。其中，我們運用財務管理的知識為企業(yè)核算成本，做出投資融資等決策，同時我們也運用會計的知識編寫分錄，還用到了中國稅制的知識計提企業(yè)本月發(fā)生的各種稅費，最重要的是運用到了 erpi的知識，使用總賬模塊，應收應付，固定資產，薪資管理管理系統(tǒng)大體的走完了企業(yè)財務會計業(yè)務流程。 (二)通過模擬企業(yè)環(huán)境，我們想方設法降低成本，使企業(yè)利潤最大化，中間我們體會到了一家企業(yè)的成果運作需要多么大的心血會碰到多么大的困難，企業(yè)要生存，必須有團隊的合作，合格的企業(yè)戰(zhàn)略以及緊密銜接的企業(yè)過程。因此也為我們將來進入企業(yè)工作打下了優(yōu)良

13、的基礎。 三了解erp工作流程。利用建立的會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結賬以及對賬的工作，學會憑證處理、賬簿處理、出納管理和期末轉賬等基本核算功能。最后，掌握編制報表方法。 二、實驗內容 在本次試驗中我擔任的職務是l-top公司的財務主管，并與會計主管一同處理會計上的各項業(yè)務，主要是因為財務和會計緊密相連，如果各做各的就會產生 第3頁共9頁很多錯誤，例如數據不吻合，重復填制憑證，且制單與審核不能是同一人等。首先我負責計算固定資產折舊費用，對制造費用進行了分攤負，計算采購成本最后計算出每只筆芯和每支圓珠筆的生產成本并填制紙質單據。啟用帳套后我負責錄入各模塊初始設置的參數，并錄

14、入資產負債表的期初余額，錄入薪資管理系統(tǒng)中的人員工資信息，填制部分憑證，審核采購發(fā)票、銷售發(fā)票并生成憑證，同時填制各收付款單，填制商業(yè)匯票并計提利息等等。最后我負責結轉本期發(fā)生額，并進行期末結賬處理。然后進入ufo報表系統(tǒng)，生成利潤表和資產負債表，其中還對資產負債表中有誤的公式進行必要添加或調整。 三、實驗步驟 財務和會計的工作是由我和會計主管一同完成的。 我們首先錄入了期初數據，如資產負債表期初數據的錄入，以及薪資管理系統(tǒng)、固定資產系統(tǒng)、應收應付系統(tǒng)的初始設置。然后再填制憑證，把交易性金融資產變現，還上期遺留的應付賬款。然后，我們在固定資產系統(tǒng)錄入固定資產卡片，并且按部門分攤折舊。 接著我們

15、在薪資管里系統(tǒng)錄入工資數據，并計提個人所得稅和福利費再按部門分攤工資。然后再返回總賬系統(tǒng)審核由固定資產系統(tǒng)和薪資管理系統(tǒng)生成的憑證。 再進入應付系統(tǒng)，審核由采購部門填制的增值稅專用發(fā)票并制單，填制付款單并進行手工核銷后生成憑證，返回總賬系統(tǒng)審核。 由銷售部門完成銷售業(yè)務后，我們進入應收系統(tǒng)，查詢并審核由銷售部門填制的銷售專用發(fā)票然后制單，制單后再填制收款單并手工核銷再制單。最后返回總賬系統(tǒng)審核憑證。 再由銷售部門結轉成本，生成憑證后傳遞到總賬系統(tǒng)，我們進入總賬系統(tǒng)進行審核處理。 我們財務部門再進行還款，發(fā)放上月工資工資，填制本月發(fā)生的其他管理費用與銷售費用的憑證。 最后，在總賬系統(tǒng)進行記賬處理

16、，記賬后進行結轉處理，結轉增值稅，自定義結轉利息費用以及結轉本年利潤。結轉后進行最后的期末處理，進入ufo報表系統(tǒng)，利用模板編制利潤表，然后再編制資產負債表，并對資產負債表的公式項目進行必要調整 第4頁共9頁四、實驗成果 一、固定資產卡片。在固定資產系統(tǒng)中完成錄入，并把折舊費分攤至各部門。 二、發(fā)票查詢。把從采購部門和銷售部門傳遞至應收應付系統(tǒng)的發(fā)票進行審核并生成憑證。 三、轉賬憑證。從銷售部門傳遞到總賬系統(tǒng)，再由我們進行審核并記賬。 第5頁共9頁四、資產負債表。由財務主管在ufo報表系統(tǒng)中制作，按需要進行公式調整。 第6頁共9頁五、發(fā)生額及余額一覽表。在總賬系統(tǒng)中進行查詢，與資產負債表相對應

17、。 第7頁共9頁五、收獲與體會 碰到的問題以及解決的方法： 1首先，我在基礎設置里忘記把應收票據修改為由應收系統(tǒng)控制，并且在總賬系統(tǒng)中填制了應收票據的期初額，所以當我在應收系統(tǒng)中進行對應科目期初設置時不能選擇應收票據賬戶，想去基礎設置中進行修改也不成功。最后我進入總賬系統(tǒng)把期初余額中應收票據的余額刪除后再進入基礎設置中修改應收票據的受控系統(tǒng)后才成功。 2開始我并不知道如何進行應付票據的期初錄入，后來咨詢同學后我知道了應該在應收管理系統(tǒng)中選擇期初單據錄入中點擊下拉列表選擇票據錄入后便可以進行應收票據的錄入。 3應付票據結算時，利率填寫錯誤，憑證還沒有進行審核，卻不知道在哪里可以修改。后來我通過詢

18、問老師，在應付管理系統(tǒng)中點擊其他業(yè)務處理便可以取消結算，然后回去結算界面重新結算便可。 4在進行科目的起初設置時，我們忘記在制造費用中設置明細科目，以致于制造費用只有一個總數，不能區(qū)分開來，但由于我們已經進行了許多后續(xù)處理，所以不能再在制造費用下面添加明細科目了。這個問題是我的疏忽所致，我一定會吸取教訓，下次不會再犯。 5生成資產負債表后，我發(fā)現年初數的借方與貸方不平，于是我回去總賬系統(tǒng)中的期初余額表進行對賬，發(fā)現借貸方平衡，可是為什么資產負債表不平呢?后來我再回到總賬系統(tǒng)，仔細檢查，發(fā)現是其他流動資產科目對應的框框里并沒有輸入有效的公式，于是我參照其他的期初余額公式，手工對其他流動資產進行公式輸入。 6做平年初數后年末數還是不平衡，于是我又進入總賬系統(tǒng)查詢發(fā)生額及余額一覽表，并逐個逐個的和資產負債表進行對照，發(fā)現本不應有余額的生產成本賬戶有借方發(fā)生額。再細看，我還沒有結轉制造費用進入生產成本中，于是我立馬結轉了制造費用，并把生產成本轉出進入庫存商品。然后我還發(fā)現資產負債表中的未分配利潤期初和期末余額居然相等，而本月l-top公司虧損了1000多元，于是我查看了公式，發(fā)現公式有錯誤，于是我修改了公式，把未分配利潤的期末數加上本月發(fā)生的凈利潤，得到了真正的未分配利潤，而此時，我們的資產負債表也總算結平了。 心得與體會： 學習用友erp，我認