依據(jù)會(huì)計(jì)憑證(打印)自動(dòng)生成總賬、明細(xì)賬、會(huì)計(jì)科目、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表

1、會(huì) 計(jì) 科 目 表序序號(hào)號(hào)科科目目性性質(zhì)質(zhì)科科目目代代碼碼總總賬賬科科目目明明細(xì)細(xì)科科目目余余額額方方向向1資產(chǎn)類1001庫存現(xiàn)金借21002銀行存款借3100201銀行存款建設(shè)銀行借4100202銀行存款工商銀行借51015其他貨幣基金借61122應(yīng)收賬款借71231其它應(yīng)收款借81241壞賬準(zhǔn)備貸91401材料采購借101406庫存商品借111601固定資產(chǎn)借121602累計(jì)折舊貸131901待處理財(cái)產(chǎn)損溢借14負(fù)債類2001短期借款貸152202應(yīng)付賬款貸162211應(yīng)付職工薪酬貸17221101應(yīng)付職工薪酬員工工資貸18221102應(yīng)付職工薪酬員工福利費(fèi)貸19221103應(yīng)付職工薪酬保

2、險(xiǎn)費(fèi)貸20221104應(yīng)付職工薪酬代扣個(gè)人所得稅貸212221應(yīng)交稅費(fèi)貸22222101應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸2322210101應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸2422210102應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）貸25222102應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅貸26222103應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅貸272241其他應(yīng)付款貸28所有者權(quán)益類4001實(shí)收資本貸294101盈余公積貸304103本年利潤貸314104利潤分配貸32損益類6001主營業(yè)務(wù)收入貸336401主營業(yè)務(wù)成本借346405營業(yè)稅金及附加借356601銷售費(fèi)用借366602管理費(fèi)用借376603財(cái)務(wù)費(fèi)用借386801所得稅借396901以前

3、年度損益調(diào)整借賬賬戶戶名名稱稱庫存現(xiàn)金銀行存款銀行存款建設(shè)銀行銀行存款工商銀行其他貨幣基金應(yīng)收賬款其它應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備材料采購庫存商品固定資產(chǎn)累計(jì)折舊待處理財(cái)產(chǎn)損溢短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工薪酬員工工資應(yīng)付職工薪酬員工福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付職工薪酬代扣個(gè)人所得稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅其他應(yīng)付款實(shí)收資本盈余公積本年利潤利潤分配主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用所得稅以前年度損益調(diào)整會(huì) 計(jì) 科 目 表記記 賬賬 憑憑 證證憑證號(hào)：0001制單日期：200

4、9/8/3附單據(jù)數(shù)：摘 要科目代碼科 目 名 稱借方金額提取備用金1001庫存現(xiàn)金￥20,000.00提取備用金100201銀行存款建設(shè)銀行票號(hào)合計(jì)：￥20,000.00日期數(shù)量單價(jià)備注項(xiàng) 目部 門個(gè) 人客 戶業(yè)務(wù)員記賬：審核：出納：制單：1貸方金額￥20,000.00￥20,000.00保保存存記記賬賬憑憑證證記記 賬賬 憑憑 證證記記 賬賬 憑憑 證證憑證號(hào)：0001制單日期：2009/8/3摘 要科 目 名 稱借 方 金 額億千萬百萬十萬萬 千 百 十 元 角提取備用金庫存現(xiàn)金 ￥ 200000提取備用金銀行存款建設(shè)銀行票號(hào)合計(jì)： ￥ 200000日期數(shù)量單價(jià)備注項(xiàng) 目部 門客 戶業(yè)務(wù)員

5、記賬：審核：出納：制單：BLATTBLATT網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)資資源源工工作作室室。有有會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)資資料料、德德語語日日語語韓韓語語等等外外語語資資料料、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)推推廣廣工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等資資料料50005000多多G G，詳詳情情請(qǐng)請(qǐng)聯(lián)聯(lián)系系Q491226227Q491226227淘淘寶寶附單據(jù)數(shù)：1貸 方 金 額分億千萬百萬十萬萬 千 百 十 元 角 分0 ￥ 20000000 ￥ 2000000個(gè) 人記記 賬賬 憑憑 證證借 方 金 額制單：記賬憑證匯總表日日期期憑憑證證號(hào)號(hào)摘摘 要要科科目目代代碼碼2009/8/30001 提取備用金10012009/8/30001 提取備用金

6、100201賬賬戶戶名名稱稱總總賬賬代代碼碼總總賬賬科科目目借借方方金金額額庫存現(xiàn)金1001庫存現(xiàn)金￥20,000.00銀行存款建設(shè)銀行1002銀行存款記賬憑證匯總表貸貸方方金金額額￥20,000.00記賬憑證匯總表2009 年憑證號(hào)摘 要對(duì)方科目借 方月日81期期初初余余額額810001 提取備用金銀行存款建設(shè)銀行￥20,000.00830002#N/A8 140017#N/A8 180021#N/A8 240027#N/A本本期期發(fā)發(fā)生生額額及及余余額額￥20,000.00貸 方余 額￥30,000.00￥50,000.00BLATT網(wǎng)絡(luò)資源工作室。有會(huì)計(jì)資料、德語日語韓語等外語資料、網(wǎng)絡(luò)

7、推廣工具、美食小吃配方等資料5000多G，詳情請(qǐng)聯(lián)系Q491226227淘寶銀行存款日記賬（多欄式）2009 年憑證號(hào)摘 要對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)貸貸方方科科目目月日應(yīng)收賬款81期期初初余余額額810001 提取備用金￥0.00850003#N/A￥0.008 100009#N/A￥0.008 100010#N/A￥0.008 100011#N/A￥0.008 100013#N/A￥0.008 130016#N/A￥0.008 150018#N/A￥0.008 210024#N/A￥0.008 220025#N/A￥0.008 260030#N/A￥0.008 290035#N/A￥0.008 310037

8、#N/A￥0.008 310042#N/A￥0.00本本期期發(fā)發(fā)生生額額及及余余額額￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00銀銀行行存存款款借借方方金金額額對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)借借方方科科目目庫存現(xiàn)金材料采購應(yīng)交稅費(fèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用￥0.00￥20,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥

9、0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥20,000.00￥0.00￥0.00￥0.00銀行存款日記賬（多欄式）對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)貸貸方方科科目目銀銀行行存存款款貸貸方方金金額額余余 額額應(yīng)付職工薪酬銷售費(fèi)用管理費(fèi)用應(yīng)付賬款121244.5￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥20,000.00

10、￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00

11、￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥20,000.00￥101,244.50銀行存款日記賬（多欄式）對(duì)對(duì)應(yīng)應(yīng)借借方方科科目目財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 總總 賬賬總總賬賬代代碼碼總總賬賬名名稱稱期期初初余余額額本本期期發(fā)發(fā)生生額額借借方方貸貸方方1001庫存現(xiàn)金￥30,000.00￥20,000.00￥-1002銀行存款￥121,244.50￥-￥20,000.001015其他貨幣基金￥-￥-1122應(yīng)收賬款￥104,000.00￥-￥-1231其它應(yīng)收款￥-￥-1241壞賬準(zhǔn)備￥-￥-1401材料采購￥-￥-1406庫存商品￥375,500.00￥-￥

12、-1601固定資產(chǎn)￥105,800.00￥-￥-1602累計(jì)折舊￥-42,729.15￥-￥-1901待處理財(cái)產(chǎn)損溢￥-￥-2001短期借款￥-200,000.00￥-￥-2202應(yīng)付賬款￥-￥-2211應(yīng)付職工薪酬￥-39,710.00￥-￥-2221應(yīng)交稅費(fèi)￥-33,849.00￥-￥-2241其他應(yīng)付款￥-￥-4001實(shí)收資本￥-400,000.00￥-￥-4101盈余公積￥-￥-4103本年利潤￥-20,256.35￥-￥-4104利潤分配￥-￥-6001主營業(yè)務(wù)收入￥-￥-6401主營業(yè)務(wù)成本￥-￥-6405營業(yè)稅金及附加￥-￥-6601銷售費(fèi)用￥-￥-6602管理費(fèi)用￥-￥-660

13、3財(cái)務(wù)費(fèi)用￥-￥-6801所得稅￥-￥-6901以前年度損益調(diào)整￥-￥-期期末末余余額額￥50,000.00￥101,244.50￥-￥104,000.00￥-￥-￥-￥375,500.00￥105,800.00￥-42,729.15￥-￥-200,000.00￥-￥-39,710.00￥-33,849.00￥-￥-400,000.00￥-￥-20,256.35￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-BLATT網(wǎng)絡(luò)資源工作室。有會(huì)計(jì)資料、德語日語韓語等外語資料、網(wǎng)絡(luò)推廣工具、美食小吃配方等資料5000多G，詳情請(qǐng)聯(lián)系Q491226227淘寶財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 總總 賬賬2221 應(yīng)交稅費(fèi) 明 細(xì) 賬日日

14、期期憑憑證證號(hào)號(hào)摘摘 要要科科目目代代碼碼#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!總總賬賬賬賬戶戶：2221賬賬 戶戶 名名 稱稱期期初初余余額額本本期期發(fā)發(fā)生生額額借借 方方貸貸 方方￥-33,849.002221 應(yīng)交稅費(fèi) 明 細(xì) 賬應(yīng)交稅費(fèi)期期末末余余額額#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!2221 應(yīng)交稅費(fèi) 明 細(xì) 賬賬賬務(wù)務(wù)核核對(duì)對(duì)與與平平衡衡檢檢驗(yàn)驗(yàn)現(xiàn)金賬務(wù)核對(duì)比較賬簿期初余額本期

15、借方發(fā)生額本期貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金日記賬30,000.0020,000.000.0050,000.00財(cái)務(wù)總賬30,000.0020,000.000.0050,000.00平衡檢驗(yàn)平衡平衡平衡平衡銀行存款賬務(wù)核對(duì)比較賬簿期初余額本期借方發(fā)生額本期貸方發(fā)生額期末余額銀行存款日記賬121,244.50(240.00)19,760.00101,244.50財(cái)務(wù)總賬121,244.500.0020,000.00101,244.50平衡檢驗(yàn)平衡不平衡不平衡平衡結(jié)論賬賬賬賬相相符符結(jié)論賬賬賬賬不不符符BLATT網(wǎng)絡(luò)資源工作室。有會(huì)計(jì)資料、德語日語韓語等外語資料、網(wǎng)絡(luò)推廣工具、美食小吃配方等資料5000多

16、G，詳情請(qǐng)聯(lián)系Q491226227淘寶賬賬務(wù)務(wù)核核對(duì)對(duì)與與平平衡衡檢檢驗(yàn)驗(yàn)資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 編制單位：編制日期：資 產(chǎn)行次期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金1￥151,244.50￥151,244.50應(yīng)收賬款2￥104,000.00￥104,000.00減：壞賬準(zhǔn)備3￥0.00￥0.00應(yīng)收賬款凈額4￥104,000.00￥104,000.00存貨5￥375,500.00￥375,500.00流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)6 6￥6 63 30 0, ,7 74 44 4. .5 50 0￥6 63 30 0, ,7 74 44 4. .5 50 0固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原值7￥105,800.00￥1

17、05,800.00減：累計(jì)折舊8￥42,729.15￥42,729.15固定資產(chǎn)凈值9￥63,070.85￥63,070.85固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)1010￥6 63 3, ,0 07 70 0. .8 85 5￥6 63 3, ,0 07 70 0. .8 85 5資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)1111￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5期初數(shù)平衡 期末數(shù)平衡2009/8/3單位：元負(fù)債及所有者權(quán)益行次期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)負(fù)債：短期借款12￥200,000.00￥200,000.00應(yīng)付賬款13￥0.00￥0.00應(yīng)付職

18、工薪酬14￥39,710.00￥39,710.00應(yīng)交稅費(fèi)15￥33,849.00￥33,849.00其他應(yīng)付款16￥0.00￥0.00流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)1717￥273,559.00273,559.00￥2 27 73 3, ,5 55 59 9. .0 00 0負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)1717￥273,559.00273,559.00￥2 27 73 3, ,5 55 59 9. .0 00 0所有者權(quán)益：實(shí)收資本18￥400,000.00￥400,000.00盈余公積19￥0.00￥0.00未分配利潤20￥20,256.35￥20,256.35所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計(jì)計(jì)2121￥4 42

19、 20 0, ,2 25 56 6. .3 35 5￥4 42 20 0, ,2 25 56 6. .3 35 5負(fù)負(fù)債債及及所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計(jì)計(jì)2222￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5資 產(chǎn) 負(fù) 債 表期初數(shù)平衡 期末數(shù)平衡利利 潤潤 表表編制單位：時(shí)間：2009/8/3單位：元項(xiàng)項(xiàng) 目目行行次次本本期期數(shù)數(shù)本本年年累累計(jì)計(jì)數(shù)數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1￥0.00￥0.00 減：主營業(yè)務(wù)成本2￥0.00￥0.00 營業(yè)稅金及附加3￥0.00￥0.00二、主營業(yè)務(wù)利潤4￥0.00￥0.00 加：其他業(yè)務(wù)

20、利潤5￥0.00￥0.00 減：銷售費(fèi)用6￥0.00￥0.00 管理費(fèi)用7￥0.00￥0.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用8￥0.00￥0.00三、營業(yè)利潤9￥0.00￥0.00 加：投資收益10￥0.00￥0.00 補(bǔ)貼收入11￥0.00￥0.00 營業(yè)外收入12￥0.00￥0.00 減：營業(yè)外支出13￥0.00￥0.00四、利潤總額14￥0.00￥0.00減：所得稅15￥0.00￥0.00五、凈利潤16￥0.00￥0.00BLATTBLATT網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)資資源源工工作作室室。有有會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)資資料料、德德語語日日語語韓韓語語等等外外語語資資料料、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)推推廣廣工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等資資料料5000

21、5000多多G G，詳詳情情請(qǐng)請(qǐng)聯(lián)聯(lián)系系Q491226227Q491226227淘淘寶寶BLATTBLATT網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)資資源源工工作作室室。有有會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)資資料料、德德語語日日語語韓韓語語等等外外語語資資料料、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)推推廣廣工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等資資料料50005000多多G G，詳詳情情請(qǐng)請(qǐng)聯(lián)聯(lián)系系Q491226227Q491226227淘淘寶寶現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表工工作作底底稿稿項(xiàng)項(xiàng) 目目期期初初數(shù)數(shù)調(diào)調(diào)整整分分錄錄借借方方貸貸方方資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目借方項(xiàng)目：貨幣資金￥151,244.50￥0.00應(yīng)收賬款￥104,000.00￥0.00存貨￥375,500.00￥0.00固定資

22、產(chǎn)原值￥105,800.00借方項(xiàng)目合計(jì)￥736,544.50貸方項(xiàng)目：壞賬準(zhǔn)備￥0.00￥0.00累計(jì)折舊￥42,729.15￥0.00短期借款￥200,000.00應(yīng)付賬款￥0.00￥0.00應(yīng)付職工薪酬￥39,710.00￥59,225.73￥64,695.70應(yīng)交稅費(fèi)￥33,849.00￥57,970.00￥91,460.00其他應(yīng)付款￥0.00實(shí)收資本￥400,000.00盈余公積￥0.00￥0.00未分配利潤￥0.00￥20,256.35￥0.00貸方項(xiàng)目合計(jì)￥736,544.50利潤表項(xiàng)目主營業(yè)務(wù)收入￥0.00主營業(yè)務(wù)成本￥0.00營業(yè)稅金及附加其他業(yè)務(wù)利潤銷售費(fèi)用￥0.00管理

23、費(fèi)用￥0.00財(cái)務(wù)費(fèi)用￥0.00投資收益補(bǔ)貼收入營業(yè)外收入營業(yè)外支出所得稅￥0.00凈利潤￥0.00現(xiàn)金流量項(xiàng)目（一）經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金￥0.00￥0.00收到的稅費(fèi)返還￥91,460.00現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金￥0.00￥0.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金￥59,225.73支付的各項(xiàng)稅費(fèi)￥57,970.00支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金(￥64,695.70)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流動(dòng)凈額（二）投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資收到的現(xiàn)金分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額現(xiàn)金流入小計(jì)構(gòu)建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出

24、小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流動(dòng)凈額（三）籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量取得借款收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金償付利息支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流動(dòng)凈額（四）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額￥0.00調(diào)整分錄借貸合計(jì)￥208,655.73￥208,655.73期期末末數(shù)數(shù)￥151,244.50￥104,000.00￥375,500.00￥105,800.00￥736,544.50￥0.00￥42,729.15￥200,000.00￥0.00￥39,710.00￥33,849.00￥0.00￥400,000.00￥0.00￥20,256.35￥736,544.50（本本期期數(shù)數(shù)）￥0.00￥0.

25、00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥91,460.00￥91,460.00￥0.00￥59,225.73￥57,970.00(￥64,695.70)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表工工作作底底稿稿￥52,500.03￥38,959.97￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥38,959.97BLATTBLATT網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)資資源源工工作作室室。有有會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)資資料料、德德語語日日語語韓韓語語等等外外語語資資料料、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)推推廣廣工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等資資料料50005000多多G G

26、，詳詳情情請(qǐng)請(qǐng)聯(lián)聯(lián)系系Q491226227Q491226227淘淘寶寶調(diào)調(diào) 整整 分分 錄錄序序號(hào)號(hào)摘摘要要1調(diào)整收入2調(diào)整成本3調(diào)整銷售費(fèi)用4調(diào)整管理費(fèi)用（1）提取壞賬準(zhǔn)備（2）提取固定資產(chǎn)折舊（3）提取本月員工工資、保險(xiǎn)費(fèi)和福利費(fèi)（4）使用管理費(fèi)支付的現(xiàn)金5調(diào)整財(cái)務(wù)費(fèi)用6調(diào)整應(yīng)收賬款7調(diào)整應(yīng)付賬款8調(diào)整應(yīng)付職工薪酬9調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)（1）收到的銷項(xiàng)稅（2）支付各項(xiàng)稅費(fèi)（3）提取所得稅10結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤11提取盈余公積12調(diào)整現(xiàn)金增加額科科 目目 名名 稱稱借借方方金金額額經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金￥-主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本￥-存貨經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-購買商品、接受勞

27、務(wù)支付的現(xiàn)金銷售費(fèi)用￥-經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金管理費(fèi)用￥-壞賬準(zhǔn)備累計(jì)折舊應(yīng)付職工薪酬經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金財(cái)務(wù)費(fèi)用￥-經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金應(yīng)收賬款￥-經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金￥-應(yīng)付賬款應(yīng)付職工薪酬￥59,225.73經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-收到的稅費(fèi)返還￥91,460.00應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)￥57,970.00經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-支付的各項(xiàng)稅費(fèi)所得稅￥-應(yīng)交稅費(fèi)凈利潤￥-未分配利潤未分配利潤￥-盈余公積貨幣資金￥-現(xiàn)金凈增加額調(diào)調(diào) 整整 分分 錄錄貸貸方方金金額額￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥64,695.70￥-6