公司財務(wù)部門的管理制度總結(jié)

1、公司財務(wù)部門的管理制度總結(jié) 如果說面對企業(yè)這一永恒的主題，我國企業(yè)集團管理明顯滯后于其組建速度，并且財務(wù)管理又是它們的重要根底工作和突出的薄弱環(huán)節(jié)的話，那么，加強企業(yè)集團的財務(wù)管理也就具有重要的現(xiàn)實意義和深遠的影響下面愛匯的公司財務(wù)部門的管理，供你參考。 一、公司財務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一管理，設(shè)會計工作崗位一人，出納工作崗位一人，負責(zé)公司的財務(wù)收支和核算業(yè)務(wù)。 二、會計崗位負責(zé)填制記帳憑證，并負責(zé)經(jīng)營收支帳、往來帳、資產(chǎn)帳、開票、收入的登記及報稅工作。月終結(jié)帳后編制會計報表并進行當(dāng)月財務(wù)情況分析，為公司的領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 三、出納崗位負責(zé)財務(wù)現(xiàn)金收支、銀行存款日記帳，負責(zé)月終與庫存現(xiàn)金、銀行對帳

2、單及會計總帳的核對工作。 四、會計和出納直接對公司總經(jīng)理負責(zé)，并受公司財務(wù)主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，出納在業(yè)務(wù)上受會計指導(dǎo)。 五、原始票據(jù)的報銷，應(yīng)由經(jīng)辦人簽名，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，會計審查，主管財務(wù)副經(jīng)理審批簽字，出納審核后付款。 六、壹仟元以下單項支出票據(jù)報帳由主管財務(wù)副經(jīng)理直接審批報帳;超出壹仟元以上的支出經(jīng)主管財務(wù)副經(jīng)理審批后，再報總經(jīng)理審批報帳。所有報銷支出憑證報總經(jīng)理簽字。 七、工作餐、小數(shù)額招待費應(yīng)事先向本部門領(lǐng)導(dǎo)請示，并按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。嚴(yán)格控制打的費的報銷，確因生產(chǎn)、工作急需打的，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按實際發(fā)生費用報銷。 八、各項現(xiàn)金必須做到日收日清，票款相符，并及時存銀行入庫，公司庫存現(xiàn)金不得

3、超過伍仟元。 九、現(xiàn)金支票、印章由會計和出納分開保管，出納保管支票和總經(jīng)理印章，會計保管財務(wù)專用章和發(fā)票專用章。 十、財務(wù)狀況由財務(wù)主管副經(jīng)理每半年向職工報告一次。十一、會計檔案由會計裝訂后交資料室存檔。 十二、各分公司財務(wù)歸總公司財務(wù)直接的領(lǐng)導(dǎo)。分公司財務(wù)任命權(quán)由總公司行使。 一、 崗位設(shè)置 本公司財務(wù)部設(shè)會計崗，出納崗。 二、 各崗位工作內(nèi)容描述 會計崗位要求 1. 及時將采購申報單通過電子郵件的方式將采購申報單的掃描件發(fā)給財務(wù)總監(jiān)。 2. 為所有支出憑證和收入憑證編制相應(yīng)號碼。 3. 必須每天下午五點至六點，填寫“當(dāng)日收支狀況匯總表”，并以電子郵件形式報給財務(wù)總監(jiān)。(注：“當(dāng)日收支狀況匯

4、總表”見模板) 4. 嚴(yán)格保管好所有的會計憑證。順序存放，隨時備查。除肖總和內(nèi)部財務(wù)人員不得調(diào)閱查看。 5. 嚴(yán)格執(zhí)行本公司的費用報銷方法。 6. 正確的操作并維護好相關(guān)的設(shè)備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。 7. 執(zhí)行財務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。 8. 保守公司財務(wù)機密。不對外泄露敏感信息。 9. 保持工作場所的清潔衛(wèi)生。 出納崗位要求 1. 及時將費用報銷單通過電子郵件的方式將費用報銷單的掃描件發(fā)給肖總經(jīng)理。 2. 嚴(yán)格保管好現(xiàn)金、支票和發(fā)票等實物。 3. 必須每天下午五點至六點，填寫“當(dāng)日現(xiàn)金實物清點表”，并以電子郵件形式報給財務(wù)總監(jiān)。(注：“當(dāng)日現(xiàn)金實物清點表”見模板) 4. 嚴(yán)格執(zhí)行本公

5、司的.費用報銷方法。 5. 正確的操作并維護好相關(guān)的設(shè)備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。 6. 執(zhí)行財務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。 7. 保守公司財務(wù)機密。不對外泄露敏感信息。 8. 保持工作場所的清潔衛(wèi)生。 借條入帳：請欠條時處理 1、執(zhí)行公司章程和股東大會、董事會的決議，主持編制公司的財務(wù)方案等，落實完成方案的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改良措施，經(jīng)營成果，對總經(jīng)理負責(zé)并報告工作。 2、參與各種方案審定和重要經(jīng)濟審查，檢查方案、經(jīng)濟合同的執(zhí)行情況，考核投資效果。財務(wù)人員實行崗位責(zé)任制，加強工作考核，不斷提高工作效率?？刂坪徒档凸镜谋惧X費用，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月、季、年度編制各種財

6、務(wù)報告，向總經(jīng)理、董事會提交財務(wù)分析報告;定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)。 3、籌劃資金，負責(zé)公司資金使用方案的審核、報批和銀行借、還款工作，協(xié)調(diào)相關(guān)方面關(guān)系。負責(zé)編制會計報表，主持清查財產(chǎn);執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定，堅持原那么，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益;監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。 4、出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。財會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。 財會人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原那么，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)

7、制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財務(wù)部門報告。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。 5、財會人員調(diào)開工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公司印鑒、實物及未了事項等。移交交接必須監(jiān)交。一般財會人員的交接，由方案帳務(wù)部經(jīng)理進行監(jiān)交;方案財務(wù)部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理進行監(jiān)交。 6、公司執(zhí)行中華人民共和國會計法、企業(yè)會計制度等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原那么、會計憑證和帳簿、財產(chǎn)清查等事項的規(guī)定。采用企業(yè)會計制度和企業(yè)基建業(yè)務(wù)有關(guān)會計處理方法的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務(wù)。公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。 7、公司股東應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、