郵儲貸款審查和審批PPT

1、2021-12-9 Seite 1GTZ China, Name德國技術合作公司郵儲項目培訓資料德國技術合作公司郵儲項目培訓資料貸款審查和審批貸款審查和審批PSBC-GTZ PSBC-GTZ 小額貸款與小額貸款與零售銀行業(yè)務項目組零售銀行業(yè)務項目組2021-12-9 Seite 2GTZ China, Name貸款審查及審批要素貸款審查及審批要素1. 檢查真實性、合規(guī)性（審查崗）檢查真實性、合規(guī)性（審查崗）2. 抽查細節(jié)，查看是否有計算錯誤（審查崗）抽查細節(jié)，查看是否有計算錯誤（審查崗）3. 關注客戶的貸款目的，評價是否合理關注客戶的貸款目的，評價是否合理4. 評估衡量非財務信息是否邏輯對稱評

2、估衡量非財務信息是否邏輯對稱5. 衡量財務信息邏輯檢驗是否合理衡量財務信息邏輯檢驗是否合理6. 衡量保證人質量衡量保證人質量7. 總體評價總體評價2021-12-9 Seite 3GTZ China, Name真實性檢查真實性檢查對于如營業(yè)執(zhí)照、租賃合同等重要材料的真實性檢查是防對于如營業(yè)執(zhí)照、租賃合同等重要材料的真實性檢查是防范中介、騙貸等行為非常重要的一關，是在審查階段首先范中介、騙貸等行為非常重要的一關，是在審查階段首先需要重點關注的，那么如何進行識別呢？需要重點關注的，那么如何進行識別呢？格式規(guī)范性格式規(guī)范性材料之間的關聯(lián)性是否合理材料之間的關聯(lián)性是否合理向相關部門、人員詢問核實向相關

3、部門、人員詢問核實貸款審查中應該注意貸款資料的造假的情況，比如多筆貸貸款審查中應該注意貸款資料的造假的情況，比如多筆貸款客戶的租賃合同雷同、或者單個借款人多家銀行賬戶流款客戶的租賃合同雷同、或者單個借款人多家銀行賬戶流水格式相同等水格式相同等2021-12-9 Seite 4GTZ China, Name營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照格式是否規(guī)范、各項要素是否齊全格式是否規(guī)范、各項要素是否齊全 營業(yè)執(zhí)照一般分為兩種：個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照一般分為兩種：個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照 個體工商營業(yè)執(zhí)照主要內容：字號名稱、經營者姓名、組個體工商營業(yè)執(zhí)照主要內容：字號名稱、經營者姓名、

4、組成形式、經營場所、經營范圍及方式、注冊號、執(zhí)照有效成形式、經營場所、經營范圍及方式、注冊號、執(zhí)照有效期、發(fā)照機關、簽發(fā)日期等期、發(fā)照機關、簽發(fā)日期等 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照主要內容：名稱、住所、法定代表人姓企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照主要內容：名稱、住所、法定代表人姓名、公司類型、經營范圍、注冊資本、實收資本、成立日名、公司類型、經營范圍、注冊資本、實收資本、成立日期、營業(yè)期限、簽發(fā)日期等期、營業(yè)期限、簽發(fā)日期等2021-12-9 Seite 5GTZ China, Name營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照各項要素與其他材料的關聯(lián)性營業(yè)執(zhí)照各項要素與其他材料的關聯(lián)性1.1.營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期 營業(yè)執(zhí)

5、照的簽發(fā)日期一般應晚于客戶的租賃合同起期，對營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期一般應晚于客戶的租賃合同起期，對于營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期與租賃合同起期為同一天的應當引于營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期與租賃合同起期為同一天的應當引起重視；對于同一聯(lián)保小組多個成員都存在上述問題的，起重視；對于同一聯(lián)保小組多個成員都存在上述問題的，甚至多個成員的營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期或租賃合同日期皆為同甚至多個成員的營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期或租賃合同日期皆為同一天，此聯(lián)保小組很可能存在材料造假行為。一天，此聯(lián)保小組很可能存在材料造假行為。2021-12-9 Seite 6GTZ China, Name2.2.營業(yè)執(zhí)照的經營地址營業(yè)執(zhí)照的經營地址 一般營業(yè)執(zhí)照的經

6、營地址應與其實際的經營地址一致，特一般營業(yè)執(zhí)照的經營地址應與其實際的經營地址一致，特別是經營年限較短的客戶，若剛辦理好營業(yè)執(zhí)照就更換經別是經營年限較短的客戶，若剛辦理好營業(yè)執(zhí)照就更換經營場所，這一行為非?？梢伞Ｔ趯彶檫^程中，應先核對客營場所，這一行為非?？梢?。在審查過程中，應先核對客戶營業(yè)執(zhí)照的地址是否與其租賃合同的地址相符；其次，戶營業(yè)執(zhí)照的地址是否與其租賃合同的地址相符；其次，應注意檢查信貸員提供的調查報告中關于經營場所的描述應注意檢查信貸員提供的調查報告中關于經營場所的描述是否與其營業(yè)執(zhí)照及租賃合同一致。是否與其營業(yè)執(zhí)照及租賃合同一致。 例如，某客戶的營業(yè)執(zhí)照的注冊名稱為例如，某客戶的營

7、業(yè)執(zhí)照的注冊名稱為“XXXX市佳佳飲用水市佳佳飲用水經營部經營部”，經營地址為，經營地址為“華聯(lián)商廈華聯(lián)商廈1515層層”，而調查報告中，而調查報告中實際的調查地點卻為西區(qū)國道實際的調查地點卻為西區(qū)國道101101號某水廠，則應進一步核號某水廠，則應進一步核實該客戶的實際經營場所究竟是哪個，營業(yè)執(zhí)照的經營場實該客戶的實際經營場所究竟是哪個，營業(yè)執(zhí)照的經營場所與其實際經營場所為何不一致，信貸員是否對其進行了所與其實際經營場所為何不一致，信貸員是否對其進行了實地調查等，并且，對于信貸員所述的情況應結合影像資實地調查等，并且，對于信貸員所述的情況應結合影像資料加以判斷。料加以判斷。2021-12-9

8、 Seite 7GTZ China, Name3.3.結合影像資料判斷結合影像資料判斷 一般個體工商戶的營業(yè)執(zhí)照都擺放在其店面或商鋪較為明一般個體工商戶的營業(yè)執(zhí)照都擺放在其店面或商鋪較為明顯的位置，可查看影像資料中是否拍攝到了上述情況，以顯的位置，可查看影像資料中是否拍攝到了上述情況，以及是否清楚的拍攝了影像資料的原件內容。及是否清楚的拍攝了影像資料的原件內容。向當?shù)毓ど坦芾聿块T核實向當?shù)毓ど坦芾聿块T核實 對于無法確認真假的，謹慎起見，應向當?shù)毓ど坦芾聿块T對于無法確認真假的，謹慎起見，應向當?shù)毓ど坦芾聿块T核實查證。核實查證。 2021-12-9 Seite 8GTZ China, Name租賃

9、合同租賃合同實際情況表明，營業(yè)執(zhí)照的偽造技術一般較為逼真，但租實際情況表明，營業(yè)執(zhí)照的偽造技術一般較為逼真，但租賃合同的偽造技術往往相對拙劣，較容易辨別賃合同的偽造技術往往相對拙劣，較容易辨別1.1.租賃合同中出租方與承租方的字跡租賃合同中出租方與承租方的字跡 若租賃合同中出租方與承租方的字跡較為相似，或者承租若租賃合同中出租方與承租方的字跡較為相似，或者承租方（即借款申請人）的字跡與其提供的其他材料中字跡不方（即借款申請人）的字跡與其提供的其他材料中字跡不符，則該租賃合同極有可能為偽造符，則該租賃合同極有可能為偽造2.2.租賃合同的格式規(guī)范性租賃合同的格式規(guī)范性 正規(guī)的租賃合同應清楚的規(guī)定租

10、金金額及付款方式、付款正規(guī)的租賃合同應清楚的規(guī)定租金金額及付款方式、付款期限、租期、違約條款等；并且租賃合同的整體格式應整期限、租期、違約條款等；并且租賃合同的整體格式應整潔、規(guī)范，絕不應出現(xiàn)竄行、丟字、甚至重要條款描述不潔、規(guī)范，絕不應出現(xiàn)竄行、丟字、甚至重要條款描述不清等情況。清等情況。2021-12-9 Seite 9GTZ China, Name3.3.與市場管理方簽訂的租賃合同格式應一致，個人之間簽與市場管理方簽訂的租賃合同格式應一致，個人之間簽訂的租賃合同則相反訂的租賃合同則相反 對于在正規(guī)商場中經營的商戶一般都與其市場管理方簽訂對于在正規(guī)商場中經營的商戶一般都與其市場管理方簽訂租

11、賃合同，而市場管理方一般采用固定的合同模板，并且租賃合同，而市場管理方一般采用固定的合同模板，并且應有市場管理方的蓋章和相關負責人的簽字；對于與市場應有市場管理方的蓋章和相關負責人的簽字；對于與市場管理方簽訂租賃合同的商戶真假，向市場管理方詢問即可；管理方簽訂租賃合同的商戶真假，向市場管理方詢問即可；若與個人簽訂的租賃合同，也可通過撥打合同中留有的出若與個人簽訂的租賃合同，也可通過撥打合同中留有的出租方聯(lián)系方式向其核實租賃合同的真實性。租方聯(lián)系方式向其核實租賃合同的真實性。 注意：若發(fā)現(xiàn)多個客戶提供的租賃合同（非與同一市場管注意：若發(fā)現(xiàn)多個客戶提供的租賃合同（非與同一市場管理簽訂的）采用完全相

12、同的模板，甚至出現(xiàn)相同的錯誤或理簽訂的）采用完全相同的模板，甚至出現(xiàn)相同的錯誤或相似的字跡，應提高警惕，這些客戶中很可能存在中介參相似的字跡，應提高警惕，這些客戶中很可能存在中介參與造假的問題。與造假的問題。2021-12-9 Seite 10GTZ China, Name銀行流水等材料造假銀行流水等材料造假在實際檢查中，也發(fā)現(xiàn)了某些客戶提供的銀行流水等材料在實際檢查中，也發(fā)現(xiàn)了某些客戶提供的銀行流水等材料的出現(xiàn)造假行為，但仔細檢查也較容易識別。的出現(xiàn)造假行為，但仔細檢查也較容易識別。例如，某支行的一批由中介參與造假的客戶提供的材料中，例如，某支行的一批由中介參與造假的客戶提供的材料中，其銀行

13、流水中的內容摘要部分只有其銀行流水中的內容摘要部分只有“支出支出”、“存入存入”、“消費消費”三項，都缺少必要的三項，都缺少必要的“結息結息”一項；并且，該行一項；并且，該行幾乎所有造假客戶都提供農業(yè)銀行的流水單據(jù)，但有幾乎所有造假客戶都提供農業(yè)銀行的流水單據(jù)，但有1 1名客名客戶提供建設銀行的流水單據(jù)，而建設銀行的流水單據(jù)格式戶提供建設銀行的流水單據(jù)，而建設銀行的流水單據(jù)格式和其他客戶提供的農業(yè)銀行的流水單據(jù)格式完全一致；后和其他客戶提供的農業(yè)銀行的流水單據(jù)格式完全一致；后經與當?shù)剞r業(yè)銀行實地核實，真正由農業(yè)銀行出具的銀行經與當?shù)剞r業(yè)銀行實地核實，真正由農業(yè)銀行出具的銀行流水單的格式與造假的

14、單據(jù)格式相差較大。流水單的格式與造假的單據(jù)格式相差較大。 2021-12-9 Seite 11GTZ China, Name合規(guī)性檢查合規(guī)性檢查貸款最重要及最基本的一點，是信貸員按規(guī)范完成了分析。貸款最重要及最基本的一點，是信貸員按規(guī)范完成了分析。那么，如何迅速判斷信貸員貸款分析的合規(guī)性呢？那么，如何迅速判斷信貸員貸款分析的合規(guī)性呢？查看現(xiàn)金和銀行賬戶清點查看現(xiàn)金和銀行賬戶清點 應收款應收款 存貨存貨數(shù)據(jù)完整性數(shù)據(jù)完整性2021-12-9 Seite 12GTZ China, Name查看現(xiàn)金及銀行賬戶查看現(xiàn)金及銀行賬戶 根據(jù)小額貸款信貸技術以及業(yè)務流程，信貸員必須清點客戶手頭的現(xiàn)根據(jù)小額貸款

15、信貸技術以及業(yè)務流程，信貸員必須清點客戶手頭的現(xiàn)金。通過這個程序，提高客戶對銀行的重視，同時，為通過現(xiàn)金的財金。通過這個程序，提高客戶對銀行的重視，同時，為通過現(xiàn)金的財務檢驗收集數(shù)據(jù)。清點的現(xiàn)金體現(xiàn)在資產負債表上。務檢驗收集數(shù)據(jù)。清點的現(xiàn)金體現(xiàn)在資產負債表上。 但是，在實際工作中，很多時候資產負債表上沒有數(shù)目，原因可能是：但是，在實際工作中，很多時候資產負債表上沒有數(shù)目，原因可能是： 1. 客戶不配合：客戶因為風俗問題，拒絕出示現(xiàn)金。根據(jù)我們在中國客戶不配合：客戶因為風俗問題，拒絕出示現(xiàn)金。根據(jù)我們在中國項目的經驗，基本上我們的標準客戶在良好的溝通基礎上，是愿意出項目的經驗，基本上我們的標準客

16、戶在良好的溝通基礎上，是愿意出示現(xiàn)金的。因此，建議對拒不配合的客戶停止調查。示現(xiàn)金的。因此，建議對拒不配合的客戶停止調查。 2. 信貸員違規(guī)：實際上，在很多情況下，是信貸員自己覺得不好意思信貸員違規(guī)：實際上，在很多情況下，是信貸員自己覺得不好意思清點客戶現(xiàn)金，根本就沒有向客戶提出清點要求。清點客戶現(xiàn)金，根本就沒有向客戶提出清點要求。2021-12-9 Seite 13GTZ China, Name查看現(xiàn)金及銀行賬戶查看現(xiàn)金及銀行賬戶判斷：根據(jù)客戶的生意特點，判斷客戶手頭是否應該有現(xiàn)判斷：根據(jù)客戶的生意特點，判斷客戶手頭是否應該有現(xiàn)金。（例如，下午時刻，分析超市、飯店、出租車等客戶，金。（例如，

17、下午時刻，分析超市、飯店、出租車等客戶，這類客戶應該有營業(yè)款以及營業(yè)必備零錢等等）這類客戶應該有營業(yè)款以及營業(yè)必備零錢等等）如果資產負債表上有現(xiàn)金數(shù)目，但是是整數(shù)，可以詢問信如果資產負債表上有現(xiàn)金數(shù)目，但是是整數(shù)，可以詢問信貸員是否親眼看見了相應金額的現(xiàn)金，或是否有留存清點貸員是否親眼看見了相應金額的現(xiàn)金，或是否有留存清點現(xiàn)金的影像資料?，F(xiàn)金的影像資料。如果客戶的項目成本遠大于貸款金額，必須要求信貸員看如果客戶的項目成本遠大于貸款金額，必須要求信貸員看見客戶的銀行存款，以進行貸款目的的驗證，并降低銀行見客戶的銀行存款，以進行貸款目的的驗證，并降低銀行發(fā)放貸款后客戶由于資金缺口可能過大帶來的風險

18、。發(fā)放貸款后客戶由于資金缺口可能過大帶來的風險。2021-12-9 Seite 14GTZ China, Name應收款應收款 在實際工作中，應收款信息獲取類似現(xiàn)金清點，審查崗應該根據(jù)生意在實際工作中，應收款信息獲取類似現(xiàn)金清點，審查崗應該根據(jù)生意特點，判斷客戶是否應該有應收款。如果信貸員說客戶沒有應收款，特點，判斷客戶是否應該有應收款。如果信貸員說客戶沒有應收款，那么審查崗可以根據(jù)客戶的貸款目的，加上客戶生意的周期性和特點，那么審查崗可以根據(jù)客戶的貸款目的，加上客戶生意的周期性和特點，判斷這個說法是否合理。如果不合理，則表明信貸員的分析不完整，判斷這個說法是否合理。如果不合理，則表明信貸員的

19、分析不完整，應該要求補充分析。應該要求補充分析。 如果在資產負債表中，應收款是整數(shù)，審查崗應該進一步檢查應收款如果在資產負債表中，應收款是整數(shù)，審查崗應該進一步檢查應收款的詳細列表。信貸員必須列出應收款中占比比較大的客戶的信息及應的詳細列表。信貸員必須列出應收款中占比比較大的客戶的信息及應收款形成時間、預計還款日期等其他信息。收款形成時間、預計還款日期等其他信息。2021-12-9 Seite 15GTZ China, Name存貨存貨小額貸款信貸技術要求信貸員必須清點存貨。對于有經驗小額貸款信貸技術要求信貸員必須清點存貨。對于有經驗的信貸員可以用估算法估算存貨，但是必須向審貸會成員的信貸員可

20、以用估算法估算存貨，但是必須向審貸會成員說明估算的方法。我們可以接受客戶自己提供的存貨清單，說明估算的方法。我們可以接受客戶自己提供的存貨清單，但是信貸員必須對其上所羅列的存貨進行抽點以核實其真但是信貸員必須對其上所羅列的存貨進行抽點以核實其真實性。實性。如果資產負債表上的存貨為整數(shù)，審查崗應詢問信貸員的如果資產負債表上的存貨為整數(shù)，審查崗應詢問信貸員的清點或估算方法，對于沒有合理解釋僅僅憑客戶口述數(shù)字清點或估算方法，對于沒有合理解釋僅僅憑客戶口述數(shù)字記錄的不予采納。記錄的不予采納。2021-12-9 Seite 16GTZ China, Name數(shù)據(jù)完整性數(shù)據(jù)完整性 對于一張資產負債表上僅僅

21、只有一、兩項的調查報告，一般我們認為對于一張資產負債表上僅僅只有一、兩項的調查報告，一般我們認為信貸員沒有進行合規(guī)調查。信貸員沒有進行合規(guī)調查。 對于損益表上只有平均月份一欄數(shù)據(jù)的調查報告，一般我們也認為信對于損益表上只有平均月份一欄數(shù)據(jù)的調查報告，一般我們也認為信貸員沒有進行合規(guī)調查。對于沒有任何淡旺季的生意必須要求合理的貸員沒有進行合規(guī)調查。對于沒有任何淡旺季的生意必須要求合理的解釋。對于淡旺季明顯的生意，信貸員不可以以解釋。對于淡旺季明顯的生意，信貸員不可以以“謹慎謹慎”原則作為借原則作為借口只列入淡季或平季的數(shù)據(jù)。小額貸款信貸技術要求調查報告要盡可口只列入淡季或平季的數(shù)據(jù)。小額貸款信貸

22、技術要求調查報告要盡可能真實的反映客戶的經營情況，并可以為數(shù)據(jù)的累積及行業(yè)信息的匯能真實的反映客戶的經營情況，并可以為數(shù)據(jù)的累積及行業(yè)信息的匯總打下很好的基礎?？偞蛳潞芎玫幕A。 對于客戶經營了一年以上的生意，要求損益表數(shù)據(jù)必須覆蓋客戶的一對于客戶經營了一年以上的生意，要求損益表數(shù)據(jù)必須覆蓋客戶的一個完整生意周期！個完整生意周期！2021-12-9 Seite 17GTZ China, Name案例：飯店案例：飯店 信貸員于信貸員于2009年年3月月13日下午日下午14點至點至17點去客戶老李的飯店進行了分點去客戶老李的飯店進行了分析?；氐姐y行以后，小張根據(jù)其獲得的數(shù)據(jù)進行了資料整理，并與析。

23、回到銀行以后，小張根據(jù)其獲得的數(shù)據(jù)進行了資料整理，并與3月月16日提交貸審會申請批準日提交貸審會申請批準10萬的貸款申請。萬的貸款申請。 老李的飯店經營了老李的飯店經營了3年，主營火鍋兼一些炒菜?？蛻舫酥苓呅^(qū)的零年，主營火鍋兼一些炒菜?？蛻舫酥苓呅^(qū)的零散客戶外，還有一些銀行等固定大單位每月會簽單消費，月底或季度散客戶外，還有一些銀行等固定大單位每月會簽單消費，月底或季度結帳。簽單消費額大概能達到每月飯店營業(yè)額的結帳。簽單消費額大概能達到每月飯店營業(yè)額的40%。信貸員提交的。信貸員提交的調查表格上的資產負債表和損益表如下：調查表格上的資產負債表和損益表如下：2021-12-9 Seite

24、 18GTZ China, Name案例：飯店（續(xù)）案例：飯店（續(xù)）資產負債表資產負債表現(xiàn)金及銀行存款現(xiàn)金及銀行存款應付款應付款現(xiàn)金現(xiàn)金1000銀行存款銀行存款預收款預收款預付款預付款0應收款應收款0商業(yè)信貸商業(yè)信貸存貨存貨500流動資產合計流動資產合計1500其他借款其他借款固定資產固定資產100000負債合計負債合計0其他資產其他資產0所有者權益所有者權益101500總資產合計總資產合計101500負債及所有者權益合計負債及所有者權益合計1015002021-12-9 Seite 19GTZ China, Name案例：飯店（續(xù)）案例：飯店（續(xù)）項目項目1月月2月月平均月份平均月份營業(yè)收入

25、營業(yè)收入500006000055000可變成本可變成本250003000027500毛利潤毛利潤250003000027500固定支出固定支出工資工資300030003000租金租金300030003000水電費水電費500500500交通費交通費200200200招待費招待費100010001000其他稅收其他稅收500500500其他費用其他費用總額總額820082008200營業(yè)利潤營業(yè)利潤168002180019300其他其他家庭支出家庭支出200020002000其他支出其他支出其他收入其他收入每月凈收入每月凈收入1480019800173002021-12-9 Seite 20GT

26、Z China, Name抽查計算錯誤抽查計算錯誤抽查調查報告上的毛利率或損益表的計算，及時發(fā)現(xiàn)信貸抽查調查報告上的毛利率或損益表的計算，及時發(fā)現(xiàn)信貸員的計算錯誤。員的計算錯誤。計算錯誤是信貸工作中最低級的錯誤！也是作為銀行工作計算錯誤是信貸工作中最低級的錯誤！也是作為銀行工作人員所不應該出現(xiàn)的錯誤！含有計算錯誤的分析，是不能人員所不應該出現(xiàn)的錯誤！含有計算錯誤的分析，是不能作為決策依據(jù)的，因此，審查崗必須抽檢。如果貸審會上作為決策依據(jù)的，因此，審查崗必須抽檢。如果貸審會上發(fā)現(xiàn)有審查崗未抽檢出的計算錯誤，應視該計算錯誤對貸發(fā)現(xiàn)有審查崗未抽檢出的計算錯誤，應視該計算錯誤對貸款決策的影響，做出是否

27、應該要求信貸員先暫時下會，改款決策的影響，做出是否應該要求信貸員先暫時下會，改正調查報告后再重新上會的決定。正調查報告后再重新上會的決定。2021-12-9 Seite 21GTZ China, Name評價客戶貸款目的合理性評價客戶貸款目的合理性貸款目的是貸款審核最重要的支柱之一，客戶必須有明確的貸款目的是貸款審核最重要的支柱之一，客戶必須有明確的貸款需求并且合理。小額貸款的一項原則為：不給任何沒有貸款需求并且合理。小額貸款的一項原則為：不給任何沒有合理貸款目的的申請?zhí)峁┲С帧：侠碣J款目的的申請?zhí)峁┲С?。貸款目的是貸款目的是小額小額貸款分析中重要部分?？蛻糍J款分析中重要部分?？蛻羯暾埳暾堎J款

28、是建立貸款是建立在可以通過增加的資金獲利的預期上，在可以通過增加的資金獲利的預期上，因此因此如果客戶無法或如果客戶無法或不愿意提供其詳細的不愿意提供其詳細的“預期預期”，那么，信貸員，那么，信貸員及審貸會及審貸會就必就必須考慮為什么。實際工作中，僅以流動資金，周轉需要，或須考慮為什么。實際工作中，僅以流動資金，周轉需要，或者者投資投資作為貸款需求是不夠的。作為貸款需求是不夠的。審貸會不應該接受貸款目的審貸會不應該接受貸款目的為為“資金周轉資金周轉”或或“擴大經營擴大經營”之類含糊不清的貸款目的。之類含糊不清的貸款目的。2021-12-9 Seite 22GTZ China, Name評價客戶貸

29、款目的的合理性評價客戶貸款目的的合理性客戶如果申請貸款目的為客戶如果申請貸款目的為流動資金流動資金，信貸員必須，信貸員必須了解客戶具體的進貨金額，進貨渠道，進貨時間，了解客戶具體的進貨金額，進貨渠道，進貨時間，這些信息必須與客戶的經營季節(jié)性邏輯對稱。必這些信息必須與客戶的經營季節(jié)性邏輯對稱。必要的時候（如果金額較大，而且客戶的進貨渠道要的時候（如果金額較大，而且客戶的進貨渠道為單個上游供應商，如客戶是某品牌代理，貸款為單個上游供應商，如客戶是某品牌代理，貸款目的是年末進貨沖返點），可要求將貸款直接通目的是年末進貨沖返點），可要求將貸款直接通過本銀行打入上游客戶賬戶。過本銀行打入上游客戶賬戶。2

30、021-12-9 Seite 23GTZ China, Name評價客戶貸款目的的合理性評價客戶貸款目的的合理性如果客戶申請貸款目的是如果客戶申請貸款目的是投資投資，信貸員必須了解，信貸員必須了解投資的細節(jié)。如進設備，那么信貸員必須獲知設投資的細節(jié)。如進設備，那么信貸員必須獲知設備名稱，投資金額，上游供貨商信息，什么時間備名稱，投資金額，上游供貨商信息，什么時間完成投資等信息。這些信息，必須與客戶的業(yè)務完成投資等信息。這些信息，必須與客戶的業(yè)務發(fā)展邏輯對稱。（比如，客戶尚有大量的生產能發(fā)展邏輯對稱。（比如，客戶尚有大量的生產能力沒有使用，這個時候，進新設備增加生產能力力沒有使用，這個時候，進新

31、設備增加生產能力就顯得不合理）。必要的時候，可要求將貸款直就顯得不合理）。必要的時候，可要求將貸款直接通過本銀行打入上游供應商賬戶。接通過本銀行打入上游供應商賬戶。2021-12-9 Seite 24GTZ China, Name評價客戶貸款目的的合理性評價客戶貸款目的的合理性在實際工作中，我們可以用在實際工作中，我們可以用“客戶是否接受將批客戶是否接受將批準的貸款直接從客戶賬戶打入上游客戶賬戶中準的貸款直接從客戶賬戶打入上游客戶賬戶中”這樣的問題來這樣的問題來感覺感覺客戶貸款目的的真實性。有些客戶貸款目的的真實性。有些貸款不適合這樣的問題，例如，客戶上游有很多貸款不適合這樣的問題，例如，客戶

32、上游有很多供應商，貸款需求也是為了從很多供應商處采購。供應商，貸款需求也是為了從很多供應商處采購。但是，對于投資類型，比如客戶要購買某機器設但是，對于投資類型，比如客戶要購買某機器設備，或者比如客戶是專賣品牌商需要從上游進貨備，或者比如客戶是專賣品牌商需要從上游進貨等等，這樣的要求是合適的。等等，這樣的要求是合適的。2021-12-9 Seite 25GTZ China, Name非財務信息評估非財務信息評估貸審會成員必須根據(jù)貸審會成員必須根據(jù)“不對稱偏差分析模型不對稱偏差分析模型”，對客戶非，對客戶非財務信息標桿顯示情況加以分析和評估。如果有偏差，必財務信息標桿顯示情況加以分析和評估。如果有

33、偏差，必須獲得合理的解釋并作出風險判斷。對于偏差明顯，又沒須獲得合理的解釋并作出風險判斷。對于偏差明顯，又沒有合理解釋的客戶，必須打回申請，補充分析。有合理解釋的客戶，必須打回申請，補充分析。結合結合“不對稱偏差分析模型不對稱偏差分析模型”，貸審會成員應重點關注客，貸審會成員應重點關注客戶過往的經營歷史、資本累積的過程以及客戶過往的征信戶過往的經營歷史、資本累積的過程以及客戶過往的征信情況，對客戶的持續(xù)經營意愿和穩(wěn)定經營能力以及還款意情況，對客戶的持續(xù)經營意愿和穩(wěn)定經營能力以及還款意愿做出評估。愿做出評估。2021-12-9 Seite 26GTZ China, Name案例案例客戶情況客戶情

34、況保證人情況保證人情況婚姻婚姻狀況狀況年齡年齡經營經營年限年限居住居住年限年限財產財產狀況狀況信用信用記錄記錄子女子女配偶配偶婚姻婚姻狀況狀況年齡年齡工作工作/經營經營年限年限財產財產狀況狀況工作工作情況情況離異離異55-601-3年年3-10年年少量少量私人私人財產財產非主非主觀不觀不良信良信用記用記錄錄無事無事無事無事離異離異55-601-3年年少量少量私人私人財產財產其他其他單位單位再婚再婚45-555-10年年10年年以上以上部分部分私人私人財產財產良好良好信用信用記錄記錄/無信無信用記用記錄錄工作工作/參與參與生意生意其他其他工作工作再婚再婚45-555-10年年部分部分私人私人財產

35、財產其他其他穩(wěn)定穩(wěn)定單位單位已婚已婚30-4510年年以上以上本地本地人人良好良好私人私人財產財產上學上學/年幼年幼參與參與生意生意已婚已婚30-4510年年以上以上良好良好私人私人財產財產公務公務員員/當當?shù)刂鞯刂饕笠髽I(yè)員業(yè)員工工未婚未婚20-301年年以下以下3年年以下以下沒有沒有私人私人財產財產不良不良信用信用記錄記錄無子無子女女其他其他生意生意未婚未婚20-301年年以下以下沒有沒有私人私人財產財產無單無單位位2021-12-9 Seite 27GTZ China, Name財務信息邏輯驗證的合理性財務信息邏輯驗證的合理性根據(jù)調查報告中，信貸員對營業(yè)額及毛利率的驗證方法，根據(jù)調查報

36、告中，信貸員對營業(yè)額及毛利率的驗證方法，貸審會成員可以判斷信貸員是否通過各種貸審會成員可以判斷信貸員是否通過各種“合理合理”的方法，的方法，對獲取的財務數(shù)據(jù)進行了檢驗。對獲取的財務數(shù)據(jù)進行了檢驗。在這個檢驗中，要注意檢驗方法的合理性。在這個檢驗中，要注意檢驗方法的合理性。如果檢驗偏差過大，而信貸員還是建議批準貸款的，應詢如果檢驗偏差過大，而信貸員還是建議批準貸款的，應詢問信貸員原因。如果原因不清晰，可以打回補充分析或者問信貸員原因。如果原因不清晰，可以打回補充分析或者拒絕該申請。拒絕該申請。 2021-12-9 Seite 28GTZ China, Name財務信息邏輯驗證的合理性財務信息邏輯

37、驗證的合理性實際工作中，有不少方法，能幫助貸審會成員迅速把握要實際工作中，有不少方法，能幫助貸審會成員迅速把握要點：點：查看存貨與月銷貨成本比例，根據(jù)客戶進貨特點判斷其是查看存貨與月銷貨成本比例，根據(jù)客戶進貨特點判斷其是否有新的進貨需求（例如，客戶存貨否有新的進貨需求（例如，客戶存貨6萬，月營業(yè)額萬，月營業(yè)額1萬，萬，毛利率毛利率20%，那么就要考慮客戶是否有死貨，判斷客戶的，那么就要考慮客戶是否有死貨，判斷客戶的經營與變現(xiàn)能力。如客戶沒有死貨，那么客戶必須解釋進經營與變現(xiàn)能力。如客戶沒有死貨，那么客戶必須解釋進新貨的原因）。新貨的原因）。2021-12-9 Seite 29GTZ China

38、, Name財務信息邏輯驗證的合理性財務信息邏輯驗證的合理性查看應收款與月銷售額比例。如果比例過高，貸審會成員查看應收款與月銷售額比例。如果比例過高，貸審會成員必須考慮應收款的可回收性以及客戶現(xiàn)金周轉的連續(xù)性。必須考慮應收款的可回收性以及客戶現(xiàn)金周轉的連續(xù)性。特別對于針對單位的餐飲行業(yè)，以及工程類生意，應收款特別對于針對單位的餐飲行業(yè)，以及工程類生意，應收款問題是貸款安全的核心問題。問題是貸款安全的核心問題。查看客戶資產規(guī)模和每月凈收入之間的邏輯合理性。如果查看客戶資產規(guī)模和每月凈收入之間的邏輯合理性。如果客戶每月有很高的凈收入，但是資產規(guī)模很小，必須注意客戶每月有很高的凈收入，但是資產規(guī)模很

39、小，必須注意客戶資金的流向和去處，或者信貸員是否過高估計的客戶客戶資金的流向和去處，或者信貸員是否過高估計的客戶的月銷售額、毛利率等等；如果客戶的資產規(guī)模明顯大于的月銷售額、毛利率等等；如果客戶的資產規(guī)模明顯大于每月凈收入的累積，必須注意客戶是否有其他負債等。每月凈收入的累積，必須注意客戶是否有其他負債等。2021-12-9 Seite 30GTZ China, Name衡量保證人質量衡量保證人質量保證人社會成熟度保證人社會成熟度 如果客戶年齡很小，而保證人年齡也很小的話，一般會認如果客戶年齡很小，而保證人年齡也很小的話，一般會認為風險比較大，因為年齡和社會成熟度在某種程度上成正為風險比較大，

40、因為年齡和社會成熟度在某種程度上成正比，貸審會成員必須考慮他們的性格及社會穩(wěn)定性。比，貸審會成員必須考慮他們的性格及社會穩(wěn)定性。保證人對借款人的了解保證人對借款人的了解 保證人必須對借款人的生意有一定了解。信貸員不能僅僅保證人必須對借款人的生意有一定了解。信貸員不能僅僅核實保證人的身份和單位，必須詢問保證人對借款人的了核實保證人的身份和單位，必須詢問保證人對借款人的了解程度及為什么愿意為客戶擔保。解程度及為什么愿意為客戶擔保。2021-12-9 Seite 31GTZ China, Name衡量保證人質量衡量保證人質量保證人對借款人的影響力保證人對借款人的影響力 在小額貸款中保證人很大的作用是

41、對借款人有相當?shù)挠绊懺谛☆~貸款中保證人很大的作用是對借款人有相當?shù)挠绊懥?，以及在需要的時候能對借款人施加一定的心理壓力。所力，以及在需要的時候能對借款人施加一定的心理壓力。所以貸審會成員不應該接受保證人與借款人關系僅僅為以貸審會成員不應該接受保證人與借款人關系僅僅為“朋友朋友”的解釋，必須要了解他們的確切關系并作出合適的判斷。的解釋，必須要了解他們的確切關系并作出合適的判斷。保證人有一定的穩(wěn)定性與財產保證人有一定的穩(wěn)定性與財產2021-12-9 Seite 32GTZ China, Name風險評估風險評估行業(yè)風險行業(yè)風險 宏觀經濟環(huán)境：金融危機，行業(yè)周期；行業(yè)政策的政府調宏觀經濟環(huán)境：金融危

42、機，行業(yè)周期；行業(yè)政策的政府調控；影響到行業(yè)產品或生產技術的重大的技術變革等?？?；影響到行業(yè)產品或生產技術的重大的技術變革等。經營風險經營風險 主要經營數(shù)據(jù)呈現(xiàn)不利的變動趨勢？在一個新的、毫無經主要經營數(shù)據(jù)呈現(xiàn)不利的變動趨勢？在一個新的、毫無經驗的領域進行行業(yè)多元化？產品單一？供應鏈中的地位發(fā)驗的領域進行行業(yè)多元化？產品單一？供應鏈中的地位發(fā)生變化？等等。生變化？等等。2021-12-9 Seite 33GTZ China, Name風險評估風險評估聯(lián)保小組風險聯(lián)保小組風險 聯(lián)保小組成員彼此從事的行業(yè)是否具備差異性，所處市聯(lián)保小組成員彼此從事的行業(yè)是否具備差異性，所處市場是否具有差異性等。認真

43、衡量每個成員真實需要的貸款場是否具有差異性等。認真衡量每個成員真實需要的貸款額度，確保沒有集中使用的嫌疑，并分析聯(lián)保小組成員之額度，確保沒有集中使用的嫌疑，并分析聯(lián)保小組成員之間的關系是否合理等。間的關系是否合理等。 其他風險其他風險2021-12-9 Seite 34GTZ China, Name總體評價總體評價貸款額度以及時間的審批，應該盡量遵守現(xiàn)金流盡快回收貸款額度以及時間的審批，應該盡量遵守現(xiàn)金流盡快回收的原則。這就要求貸審會成員了解客戶生意的季節(jié)性與現(xiàn)的原則。這就要求貸審會成員了解客戶生意的季節(jié)性與現(xiàn)金流情況，不要讓客戶每期還貸后，還有太多閑錢在手上，金流情況，不要讓客戶每期還貸后，

44、還有太多閑錢在手上，這樣會促使客戶進行其他投資，給我們的貸款帶來新的風這樣會促使客戶進行其他投資，給我們的貸款帶來新的風險。險。 審貸會成員應判斷客戶未來的現(xiàn)金流與貸款償還計劃是否審貸會成員應判斷客戶未來的現(xiàn)金流與貸款償還計劃是否匹配，從而選擇適合客戶的還款方式匹配，從而選擇適合客戶的還款方式 。聯(lián)保小組額度不高于各小組成員評估授信額度的平均值。2021-12-9 Seite 35練習：練習： 農戶聯(lián)保貸款審批中，以下審批決策不合理的是（農戶聯(lián)保貸款審批中，以下審批決策不合理的是（ ）。）。 A.聯(lián)保小組由甲、乙、丙三人組成，經測算甲的授信額度是5萬元，乙的授信額度是3萬元，丙的授信額度是2.

45、5萬元，最終該小組的各成員審批通過的授信額度為3萬元 B. 聯(lián)保小組由甲、乙、丙三人組成，經測算甲的授信額度是5萬元，乙的授信額度是3萬元，丙的授信額度是2.5萬元，最終該小組的各成員審批通過的授信額度為2.5萬元。當甲不滿意該額度時，應建議甲另找與他經濟條件類似的農戶另組小組申請貸款 C.聯(lián)保小組各成員審批通過的授信額度為5萬元，小組成員甲從事蛋雞養(yǎng)殖，且蛋雞已到產蛋期，審批決議為：同意放貸5萬元，期限3個月，還款方式為一次還本付息，貸款年利率14.4% D. 聯(lián)保小組各成員審批通過的授信額度為5萬元，小組成員甲只從事水稻的規(guī)模種植，現(xiàn)需買種子化肥，審批決議為：同意放貸4萬元，期限10個月，

46、還款方式為階段性等額本息，寬限期8個月，貸款年利率14.4%GTZ China, Name2021-12-9 Seite 36GTZ China, Name審查表、審貸會指引表審查表、審貸會指引表農戶農戶/商戶小額貸款審查表商戶小額貸款審查表農戶農戶/商戶聯(lián)保小額貸款小組額度審查表商戶聯(lián)保小額貸款小組額度審查表審貸會判斷指引表審貸會判斷指引表基礎知識：基礎知識：對于聯(lián)?；蜃罡哳~保證額度項下的小額貸款，對于聯(lián)?；蜃罡哳~保證額度項下的小額貸款， 在額度有效期內，一級支行信貸業(yè)務主管在額度有效期內，一級支行信貸業(yè)務主管可憑額度審批表可憑額度審批表在貸款申請表中簽署審批意見，無需再召開審貸會進行審在貸

47、款申請表中簽署審批意見，無需再召開審貸會進行審批。批。2021-12-9 Seite 37GTZ China, Name綜合案例分析綜合案例分析客戶焦先生，男，客戶焦先生，男，43歲，本省人，歲，本省人，1994年來到本市。已婚，兒子年來到本市。已婚，兒子15歲，在歲，在本市某初中上學?？蛻舻淖》繛樽庾?，就住在營業(yè)場所的樓下，二樓為茶本市某初中上學?？蛻舻淖》繛樽庾。妥≡跔I業(yè)場所的樓下，二樓為茶館，共四間包房。館，共四間包房。客戶的經營歷史如下：客戶的經營歷史如下：1994年年-1997年開飯店，年開飯店，1997-2002年倒賣木材，年倒賣木材，2002-2005年和父親共同年和父親共同做干貨批發(fā)生意，做干貨批發(fā)生意，2005-2007年種植葡萄，年種植葡萄，2008年年2月開始與愛人共同經營月開始與愛人共同經營現(xiàn)在的茶館生意。茶館為現(xiàn)在的茶館生意。茶館為100平方米，雇有平方米，雇有1個雇員。個雇員?？蛻粽f他初始投資為客戶說他初始投資為6萬元，包括盤下的設備萬元，包括盤下的設備2萬元，預付一年房租萬元，預付一年房租2萬元萬元，及各種人情關系費用，及各種人情關系費用2萬元。茶館經營到目前有萬元。茶館經營到目前有14個月，客戶說凈利潤個月，客戶說凈利潤大概有大概有15萬元。萬元?？蛻羯暾埧蛻羯暾?0萬元，貸款用途為裝修現(xiàn)在的店面并盤下邊上的一家店面，裝萬元，貸款用途為裝