盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書月盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)流程盤點(diǎn)規(guī)定

1、作業(yè)指導(dǎo)書名稱：盤點(diǎn)作業(yè)指導(dǎo)書發(fā)行單位單位總經(jīng)理管理者代表品管部生產(chǎn)部加工部工程部資材部業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)部文件中心 份數(shù)111正本 作 成 日期 審 核日期 核 準(zhǔn)日期1.目的: 對(duì)公司財(cái)產(chǎn)實(shí)施有效的掌控.2.適用范圍: 公司所有財(cái)產(chǎn)(包括原料.成品.包材和客供品).3.說明：3.1 盤點(diǎn)分為月盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)兩類,對(duì)于原料.成品.包材以及外包加工半成品的在庫(kù)品倉(cāng)庫(kù)每月月底進(jìn)行一次抽查盤點(diǎn);對(duì)于公司所有 固定資產(chǎn). 原料.成品.包材.在制品及其它材料,每年年中/年終進(jìn) 行一次盤點(diǎn),由財(cái)務(wù)部組織. 3.2 月抽查盤點(diǎn): 3.2.1 在每月月底前,由資材部組織對(duì)原料.成品和包材的在 庫(kù)品進(jìn)行抽查盤點(diǎn)(抽查

2、率以不低20%為限度),盤點(diǎn)計(jì) 劃由倉(cāng)庫(kù)作成. 3.2.2 倉(cāng)庫(kù)制成盤點(diǎn)清冊(cè),并負(fù)責(zé)盤點(diǎn). 3.2.3 如盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)有數(shù)據(jù)異動(dòng),倉(cāng)庫(kù)組長(zhǎng)順追查原因,并作 好更改后的記錄,經(jīng)課長(zhǎng)核準(zhǔn).年度盤點(diǎn). 3.3.1 在每年6月月底,由財(cái)務(wù)部組織對(duì)公司原料、成品、包材、在制品及其它材料進(jìn)行盤點(diǎn).盤點(diǎn)計(jì)劃由財(cái)務(wù)部作成,交總經(jīng)理審核批準(zhǔn). 3.3.2 在每年十二月月底,由財(cái)務(wù)部組織對(duì)公司所有原料.成品.包材.在制品及其它材料進(jìn)行盤點(diǎn)點(diǎn)計(jì)劃由財(cái)務(wù)部作成,交總經(jīng)理審核批準(zhǔn). 3.3.3 如發(fā)現(xiàn)有數(shù)據(jù)異動(dòng),由責(zé)任人提出書面報(bào)告,由相關(guān)部 門課長(zhǎng)審核,總經(jīng)理確認(rèn)后,責(zé)任人申請(qǐng)財(cái)務(wù)部修改帳 目,財(cái)務(wù)部應(yīng)保留申請(qǐng)書一年以上. 4.流程圖 見附頁(yè) 流程圖權(quán)責(zé)單位相關(guān)文件相關(guān)窗體盤點(diǎn)計(jì)劃生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)帳目調(diào)查 工單切止及退倉(cāng) 庫(kù)倉(cāng) 庫(kù) 料入庫(kù)各種單據(jù)KEY入系統(tǒng)系統(tǒng)關(guān)帳產(chǎn)生盤點(diǎn)清冊(cè)復(fù)盤資材復(fù)盤財(cái)務(wù)抽盤分析及調(diào)查 差異 盤點(diǎn)結(jié)果 系統(tǒng)開帳 OK財(cái)務(wù)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng) 倉(cāng)庫(kù)計(jì)算機(jī)中心倉(cāng)庫(kù) 財(cái)務(wù) 倉(cāng)庫(kù) 計(jì)算機(jī)中心在庫(kù)品管理