部門與財(cái)務(wù)部各項(xiàng)結(jié)算

1、部門與財(cái)務(wù)部相關(guān)的工作流程部門與財(cái)務(wù)部相關(guān)的工作流程部門：采購物流部部門：采購物流部日期：日期：2014.10.13Page 2各部門與財(cái)務(wù)部相關(guān)的工作流程各部門與財(cái)務(wù)部相關(guān)的工作流程目錄目錄一、商品采購結(jié)算流程一、商品采購結(jié)算流程 1、商品采購付款流程 2、收貨結(jié)算流程（購銷、代銷、翻單（賒銷） （1）購銷商品采購結(jié)算流程 （2）代銷商品采購結(jié)算流程 （3）翻單(賒銷)采購結(jié)算流程二、物料采購結(jié)算二、物料采購結(jié)算 1、物料采購付款流程 2、收貨結(jié)算流程三、銷售結(jié)算流程三、銷售結(jié)算流程 1、零售銷售結(jié)算流程 2、團(tuán)購銷售結(jié)算流程 3、批發(fā)銷售結(jié)算流程 4、代銷銷售結(jié)算流程 5、客戶（各類）退貨

2、結(jié)算流程四、費(fèi)用支付及報(bào)銷流程四、費(fèi)用支付及報(bào)銷流程 1、借款流程 2、報(bào)銷沖賬流程五、商品報(bào)損處理流程五、商品報(bào)損處理流程六、商品盈虧處理流程六、商品盈虧處理流程Page 3一、商品采購結(jié)算流程一、商品采購結(jié)算流程1 1、商品采購付款流程商品采購付款流程1、各類采購合同采購訂單采購付款收貨結(jié)算已審核采購訂單經(jīng)辦人填寫付款申請表部門負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審批采購訂單出納付款Page 4(1)(1)購銷商品結(jié)算流程購銷商品結(jié)算流程倉庫驗(yàn)收確認(rèn)經(jīng)辦人填寫商品采購結(jié)算單附件：增值稅發(fā)票、驗(yàn)收單、客戶送貨單部門經(jīng)理審核總經(jīng)理審批主辦會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審批交出納（會(huì)計(jì)）結(jié)賬或按付款流程申請付款2、收

3、貨結(jié)算流程Page 5（2 2）代銷購貨商品結(jié)算流程代銷購貨商品結(jié)算流程代銷商品進(jìn)倉并驗(yàn)收報(bào)財(cái)務(wù)登記作庫存入賬驗(yàn)收單、客戶送貨單填寫商品采購結(jié)算單購貨發(fā)票、應(yīng)結(jié)算商品的銷售明細(xì)表部門經(jīng)理審核總經(jīng)理審批主辦會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審批交出納（會(huì)計(jì)）結(jié)賬并作付款流程申請付款Page 6（3 3）賒銷采購商品結(jié)算流賒銷采購商品結(jié)算流程程翻單（賒銷）商品進(jìn)倉并驗(yàn)收報(bào)財(cái)務(wù)登記作庫存入賬驗(yàn)收單、客戶送貨單填寫商品采購結(jié)算單購貨發(fā)票、應(yīng)結(jié)算商品驗(yàn)收單部門經(jīng)理審核總經(jīng)理審批主辦會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審批交出納（會(huì)計(jì)）結(jié)賬并作付款流程申請付款Page 7二、物料采購結(jié)算二、物料采購結(jié)算n 1 1、物料采購付款流程物料采購付款

4、流程n (1)(1)先付后收貨先付后收貨(2)(2)先收貨后付款或沖賬結(jié)算先收貨后付款或沖賬結(jié)算物料采購申請使用部門申請,部門主管及總經(jīng)理批核填寫借支單或付款申請部門負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批董事長審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審批出納支付物料采購申請?zhí)顚戀M(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人審核董事長審批主辦會(huì)計(jì)審核總經(jīng)理審批主辦會(huì)計(jì)審核附: 發(fā)票倉庫驗(yàn)收單物料申請財(cái)務(wù)經(jīng)理審批出納支付或沖賬Page 8三、銷售結(jié)算流程三、銷售結(jié)算流程1 1、零售銷售結(jié)算流程、零售銷售結(jié)算流程客戶網(wǎng)站下單客服部審核確認(rèn)物流部生成并打印訂貨單分單打包掃描驗(yàn)貨配貨(輸入個(gè)人代碼)包括:商品、客戶信息、收款、費(fèi)用的審核掃描發(fā)貨打包完成 要掃描訂單單號及快遞

5、單號、開具發(fā)票與客服部核對已發(fā)貨訂單財(cái)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算及收款核對確認(rèn)單據(jù)與ERP數(shù)據(jù)一致后次日交財(cái)務(wù)核算已發(fā)貨的訂單與ERP銷售核對Page 92 2、團(tuán)購銷售結(jié)算流程、團(tuán)購銷售結(jié)算流程已批核的合同客戶訂單銷售部門填生成或填寫銷售訂單并作審核物流部生成訂單并打印配貨掃描驗(yàn)貨包括:商品、客戶信息、收款（財(cái)務(wù)確認(rèn)）、費(fèi)用的審核整箱貨品可以使用經(jīng)理權(quán)限手工與掃描驗(yàn)貨掃描出庫與銷售部門確認(rèn)已發(fā)貨財(cái)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算及應(yīng)收賬款核對開具發(fā)票Page 103 3、批發(fā)銷售結(jié)算流程、批發(fā)銷售結(jié)算流程已批核的合同客戶訂單銷售部門填生成或填寫銷售訂單并作審核物流部生成訂單并打印配貨掃描驗(yàn)貨包括:商品、客戶信息、收款（財(cái)

6、務(wù)確認(rèn)）、費(fèi)用的審核整箱貨品可以使用經(jīng)理權(quán)限手工與掃描驗(yàn)貨掃描出庫與銷售部門確認(rèn)已發(fā)貨財(cái)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算及應(yīng)收賬款核對開具發(fā)票Page 114 4、代銷銷售結(jié)算流程、代銷銷售結(jié)算流程已批核的合同收取押金銷售部門與客戶協(xié)商下調(diào)拔單物流部生成調(diào)拔單并打?。▽徍耍┡湄洅呙栩?yàn)貨從客戶倉調(diào)到代銷倉整箱貨品可以使用經(jīng)理權(quán)限手工與掃描驗(yàn)貨掃描出庫由銷售部門定期（或每月）進(jìn)行銷售結(jié)算財(cái)務(wù)結(jié)算并開票（銷售單）到此庫存商品實(shí)物形態(tài)轉(zhuǎn)移到第三方快遞管理和負(fù)責(zé)經(jīng)辦部門代驗(yàn)收確認(rèn)在ERP作銷售出庫存單調(diào)整代銷商品調(diào)貨或結(jié)算后退貨倉庫驗(yàn)收入庫財(cái)務(wù)收款Page 125 5、客戶（各類）退貨結(jié)算流程、客戶（各類）退貨結(jié)算流程倉

7、庫收到退貨后通知客服部客服作退貨申請倉庫驗(yàn)收確認(rèn)生成銷售退貨單無損商品入總倉有損商品入待處理倉由客服報(bào)退款到網(wǎng)站余額客服部申請退款到客戶銀戶出納退款到客戶賬戶財(cái)務(wù)進(jìn)行銷售退貨核算與核對應(yīng)收賬銷售退貨單與ERP核對確認(rèn)入庫與客服部核對退貨已完成1與快遞公司結(jié)算2按報(bào)損流程報(bào)損確認(rèn)單據(jù)與ERP數(shù)據(jù)一致后次日交財(cái)務(wù)核算Page 13四、費(fèi)用支付及報(bào)銷流程四、費(fèi)用支付及報(bào)銷流程n 1 1、借款流程借款流程n 2 2、報(bào)銷沖賬流程報(bào)銷沖賬流程填寫借款申請單部門負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批董事長審批主辦會(huì)計(jì)審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審批填寫費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批董事長審批主辦會(huì)計(jì)審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審批出納支付按已發(fā)布的指引的要求填寫出納支付或沖賬Page 14五、商品報(bào)損處理流程五、商品報(bào)損處理流程物流部填 寫報(bào)損申請單部門經(jīng)理審核提供處理意見財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審批倉庫確認(rèn)處理并提供單據(jù)財(cái)務(wù)作商品損耗處理在次月5單日前完成待處理倉貨品的處理快遞公司賠償部分由物流部行 零售結(jié)算流程通知財(cái)務(wù)開具發(fā)票并在運(yùn)費(fèi)