資產(chǎn)清查工作流程指引

1、2016年度行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作流程指引資產(chǎn)清查系統(tǒng)網(wǎng)址：（外網(wǎng)）本次資產(chǎn)清查結(jié)果填報在外網(wǎng)的資產(chǎn)清查系統(tǒng)中完成，國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）、教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)起輔助作用。國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）、教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)在本次資產(chǎn)清查中的主要作用為生成固定資產(chǎn)盤點單，方便各單位根據(jù)盤點單進行盤點，減少了盤點工作量。盤點完成后，可由盤點單生成資產(chǎn)清查系統(tǒng)中需要填報的5張表格，這5張表格可以直接導入（或直接報入）資產(chǎn)清查系統(tǒng)，減少了錄入工作量。未使用國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）、教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)的單位，此次清查系統(tǒng)中的表格數(shù)據(jù)須手工錄入。*本流程指引的最后，會介紹如何合理運用清查系統(tǒng)中的導出導入功能來

2、減少手工錄入工作量。各基層行政事業(yè)單位（及主管部門機關本級）的工作主要分三個步驟完成：1、固定資產(chǎn)盤點2、填報資產(chǎn)清查系統(tǒng)3、撰寫資產(chǎn)清查報告、上報固定資產(chǎn)盤點根據(jù)各行政事業(yè)單位采用的資產(chǎn)管理系統(tǒng)，主要分三種情況：1、使用國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）2、使用教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)3、未使用以上2個系統(tǒng)一、使用國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）1、登錄國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）右上角登錄找到資產(chǎn)清查模塊，點擊進入點擊左邊的清查目錄到達該界面2、生成盤點單點擊資產(chǎn)盤點單點擊生成盤點單，基準日默認為2015年12月31日，但也可靈活掌握 根據(jù)系統(tǒng)提示，導出盤點單。3、組織盤點將系統(tǒng)生成的excel格式盤點單打印

3、，并組織專人全面清盤，記錄清盤結(jié)果。清盤完成后，將清盤結(jié)果錄入盤點單excel表格。4、導回盤點單將修改后的盤點單用導入功能導回內(nèi)網(wǎng)資產(chǎn)管理系統(tǒng)。5、生成財清明細表11、財清綜04表、財清綜04-1表、財清綜04-2表、財清綜04-3表分別點擊這5張表，點擊查看，生成這5張表的數(shù)據(jù)，不要使用查看右邊的這個導出功能。6、導出財清明細表11、財清綜04表、財清綜04-1表、財清綜04-2表、財清綜04-3表 共5張表。用這個界面左上角的導出功能，得到一個壓縮文件。壓縮文件解壓后，得到可以直接導入清查系統(tǒng)的5張表（文件名為預算號+表格名）。二、使用教育系統(tǒng)監(jiān)管網(wǎng)1、登錄教育監(jiān)管網(wǎng) 輸入用戶名密碼，登

4、入監(jiān)管網(wǎng)系統(tǒng)。找到資產(chǎn)清查模塊，點擊進入“資產(chǎn)清查資產(chǎn)盤點”2、生成盤點單點擊“導出”，導出資產(chǎn)盤點單根據(jù)系統(tǒng)提示，導出盤點單。3、組織盤點將系統(tǒng)生成的excel格式盤點單打印，并組織專人全面清盤，記錄清盤結(jié)果。4、錄入盈虧情況有盤盈盤虧情況的，修改固定資產(chǎn)狀態(tài)。在固定資產(chǎn)清單明細的最右邊，點擊修改。若存在盤虧的，將盤點結(jié)果、損益類型修改為盤虧，清查數(shù)量、清查原值修改為0，保存。5、剩余實盤存在盈虧情況的資產(chǎn)狀態(tài)修改后，將剩余資產(chǎn)實盤。點擊左上角的“剩余實盤”，將剩余所有固定資產(chǎn)的狀態(tài)由“未盤”修改為“無盈虧”。至此，所有固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中均為已經(jīng)過盤點狀態(tài)。6、完成盤點點擊左上角“盤點完成”，

5、完成資產(chǎn)盤點。7、上報報表回到資產(chǎn)清查界面，點擊進入“資產(chǎn)清查清查報表”點擊報送清查系統(tǒng)錄入預算代碼，用戶名，密碼。預算代碼各單位可登錄資產(chǎn)清查系統(tǒng)查看，該代碼各單位不可隨意更改。開始報送。報送完成。三、未使用國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）和教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)的單位未使用資產(chǎn)管理系統(tǒng)的單位、使用國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）和教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)以外系統(tǒng)的單位，本次資產(chǎn)清查的盤點工作須采用傳統(tǒng)方法。 1、制作盤點清單根據(jù)單位財務軟件、固定資產(chǎn)臺帳等，制作盤點清單。2、組織盤點組織專人全面清盤，記錄清盤結(jié)果。3、整理結(jié)果根據(jù)清盤結(jié)果，整理出以下4份數(shù)據(jù)（最好是電子版，電子版可以通過一定方法貼入清查系統(tǒng)，否則只

6、能手工逐筆錄入）：（1）存在損益的其他資產(chǎn)清單（清查前后數(shù)量、價值），將來用于填寫財清明細表11；（2）房屋建筑物清單（清查前后數(shù)量、價值），將來用于填寫財清綜表4-1；（3）車輛清單（清查前后數(shù)量、價值），將來用于填寫財清綜表4-2；（4）大型設備（清查前后數(shù)量、價值），將來用于填寫財清綜表4-3.由于無盤盈盤虧的電腦、桌椅等在資產(chǎn)清查系統(tǒng)中無須反映明細，僅以總數(shù)量、總金額的形式反映，故暫無須單獨整理。填報資產(chǎn)清查系統(tǒng)根據(jù)各行政事業(yè)單位采用的資產(chǎn)管理系統(tǒng)的三種不同情況，填報資產(chǎn)清查系統(tǒng)的過程略有不同，但總體差異不大。1、登錄資產(chǎn)清查系統(tǒng)（外網(wǎng)網(wǎng)址：）輸入帳號和密碼，登錄省財政廳委托共創(chuàng)軟件公

7、司為此次全國性的資產(chǎn)清查工作專門開發(fā)的資產(chǎn)清查系統(tǒng)。2、首次登錄，修改登錄密碼密碼必須同時包含字母和數(shù)字，且不得少于8位。修改后的密碼須妥善保管。若密碼不幸遺忘或丟失，可聯(lián)系國資辦或主管部門才重置登錄密碼。3、錄入本單位基本情況首次登錄系統(tǒng)，須錄入本單位基本情況后方可進行后續(xù)操作。錄入過程中，請注意以下事項：（1）組織機構(gòu)代碼為9位，不包含第8位和第9位之間的橫線，已經(jīng)更換新版三證合一證書的單位，組織機構(gòu)代碼為社會統(tǒng)一信用代碼中緊跟*320623后面的9位，其中第9位可能是字母。（2）財政預算代碼是識別各單位清查系統(tǒng)匯總級別的主要信息之一，請勿做修改。即使與單位實際的財政預算代碼不一致，也不能

8、修改。（3）財務隸屬關系，6位預算代碼為1級,9位為2級（4）預算管理級次為縣級或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)級。4、填報財清明細表（行政單位為8張表、事業(yè)單位為13張表，部分表格相同）、財清綜表（共15張） 這一步驟中，使用不同資產(chǎn)管理系統(tǒng)的單位填報過程略有不同。（1）使用國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（內(nèi)網(wǎng)）的單位，將資產(chǎn)盤點過程中生成的5張表運用導入功能逐張導入清查系統(tǒng)。其余表格，各單位根據(jù)實際情況手工填列。（2）使用教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)的單位，財清明細表11、財清綜04表、財清綜04-1表、財清綜04-2表、財清綜04-3表已由教育監(jiān)管網(wǎng)系統(tǒng)直接報送清查系統(tǒng)，這5張表清查系統(tǒng)中數(shù)據(jù)已經(jīng)存在。其余表格，各單位根據(jù)實際情況手工

9、填列。（3）未使用以上2個系統(tǒng)的單位，所有的財清明細表（行政單位為8張表、事業(yè)單位為13張表，部分表格相同）、財清綜表（共15張）均需要手工填列。*本流程指引的最后，會介紹如何合理運用清查系統(tǒng)中的導出導入功能來減少手工錄入工作量。5、系統(tǒng)自動由財清明細表、財清綜表生成財清表。6、校驗報表運用系統(tǒng)內(nèi)校驗報表的功能對數(shù)據(jù)填列情況進行驗證，驗證不通過的，根據(jù)錯誤提示修改數(shù)據(jù)。所有數(shù)據(jù)均填列正確后，校驗報表通過。7、完成錄入數(shù)據(jù)點擊完成錄入數(shù)據(jù)，完成錄入。8、登記核實申請單存在資產(chǎn)損溢、資金掛賬情況的，系統(tǒng)自動生成行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)損溢、資金掛賬核實申請表，各單位完成申請單填報登記，導出核實申請單，

10、編制情況說明。根據(jù)核實申請單和情況說明，向主管部門、國有資產(chǎn)管理部門報批，履行正常的審批手續(xù)。需要審計的，需經(jīng)過第三方中介機構(gòu)審計。9、導出財清表系統(tǒng)自動生成的財清表最下方，有導出財清表功能。將全套財清表導出并打印。待接到財政局、主管部門通知后，將財清表、清查報告的紙質(zhì)文件蓋章后上交。撰寫清查工作報告、上報資料1、撰寫清查工作報告進入系統(tǒng)中的功能，下載清查報告模版。系統(tǒng)中的清查工作報告模版由省財政廳提供，由于省一級的資產(chǎn)清查工作為審計后上報數(shù)據(jù)，而市縣一級的資產(chǎn)清查工作為上報數(shù)據(jù)后審計，各單位須將清查工作報告中關于中介機構(gòu)審計的部分刪去（我市中介機構(gòu)審計工作預計9月份開始）。各單位根據(jù)清查工作

11、報告模版并結(jié)合本單位實際情況，完成清查工作報告。2、上傳工作報告運用系統(tǒng)功能，上傳已完成的清查工作報告。3、上報點擊，在清查系統(tǒng)中將所有表格及工作報告等數(shù)據(jù)上報。4、等待主管部門審核數(shù)據(jù)上報后，等待主管部門審核通過。若上報數(shù)據(jù)被主管部門退回，需根據(jù)主管部門批示的退回原因，及時修改數(shù)據(jù)并再次上報。5、審核通過后，打印紙質(zhì)文件待提交。當系統(tǒng)內(nèi)上級審核狀態(tài)變更為已通過時，將系統(tǒng)中導出的全套財清表及工作報告打印。待接到財政局、主管部門通知后，將財清表、清查報告的紙質(zhì)文件蓋章后上交。如何合理運用導出導入功能以減少工作量除部分可以通過輔助系統(tǒng)生成并導入清查系統(tǒng)的表格外，大部分表格均需行政事業(yè)單位手工填列。

12、如果能合理運用清查系統(tǒng)中的導出導入功能及excel表格的復制粘貼功能，可以明顯減少手工錄入工作量，大大減少填報清查系統(tǒng)的時間。這里以通常數(shù)據(jù)量巨大的存貨明細表（財清明細表05）及各單位都會遇到的房屋建筑物明細表（財清綜表04-1）為例。一、存貨明細表（財清明細表05）1、在清查系統(tǒng)中導出存貨明細表并打開。2、將本單位的存貨明細及清查情況貼入導出的excel表格。粘貼數(shù)據(jù)的過程中需要注意，清查系統(tǒng)中“類別”及“損溢類型”部分提供了下拉菜單。在導出的excel表格中粘貼數(shù)據(jù)的時候，類別的內(nèi)容必須與系統(tǒng)提供的下拉菜單中的明細一致。如類別中系統(tǒng)提供的“材料”若粘貼為“原料”或“原材料”，則清查系統(tǒng)無法識別，該excel表無法導回系統(tǒng)。 2、將貼好數(shù)據(jù)的excel表格導回清查系統(tǒng)。 將粘貼好的excel表格運用清查系統(tǒng)中的“導入”功能導回清查系統(tǒng)，合計數(shù)系統(tǒng)自動計算。存貨明細表填列完成。二、房屋建筑物明細表（財清綜表04-1）各行政事業(yè)單位的房屋建筑物、車輛、大型設備如果數(shù)量不大，可以直接在清查系統(tǒng)中手工填列。如不采用手工填列的方式，也可運用導出導入功能填列。1、在清查系統(tǒng)中導出房屋建筑物明細表并打開。2、將本單位的存貨明細及清查情況貼入導出的excel表格。粘貼數(shù)據(jù)的過程中仍需注意，清查系統(tǒng)中提供下拉菜單的“產(chǎn)權是否清晰”及“是否確權”等，粘