防偽開票日常操作指南

1、企業(yè)涉稅日常操作指南一、專用設備及技術維護費全額抵減步驟一般納稅人：進入網上納稅申報系統(tǒng)，填寫附表四稅額抵減情況表和增值稅減免稅申報明細表，再返回主表檢查23行數據后點擊保存。小規(guī)模納稅人：進入四川省國家稅務局網上申報系統(tǒng)，選擇增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）點擊下一步填寫附表四和檢查主表13欄數據后點擊保存。收費標準及依據收費對象收費金額收費依據專設價格技術維護費新納入的增值稅納稅人490330發(fā)改價格【2012】2155號國家發(fā)展改革委關于完善增值稅稅控系統(tǒng)有關收費政策的通知二、培訓預約預約培訓可撥打培訓預約電8151或服務熱線4006826868。三、開票

2、系統(tǒng)日常操作1開票流程買票-開票-申報-清卡領取發(fā)票：納稅人持金稅盤發(fā)票領購本及相關資料（打印出的匯總表及發(fā)票資料）到國稅局發(fā)票發(fā)售崗購買發(fā)票?；氐狡髽I(yè)后進入開票系統(tǒng)需讀入所購發(fā)票，即可開票。 2發(fā)票讀入進入開票系統(tǒng)，選擇發(fā)票管理模塊，點擊發(fā)票讀入，彈出對話框后點擊“是“讀入發(fā)票。3編碼設置（1）點擊系統(tǒng)設置，選擇編碼管理。（2）以商品管理錄入為例：點擊編碼管理，選擇商品管理 點擊“增加“按鈕錄入相關信息，點擊“保存“按鈕商品信息保存后，商品編碼列表中顯示稅收分類編碼、享受優(yōu)惠政策、稅收分類名稱和優(yōu)惠政策類型。注意事項：1新增商品編碼和修改商品編碼操作方法一致；2新增商品編碼時，必須選擇 “稅

3、收分類編碼”，否則該商品無法保存成功；3選擇稅收分類編碼時，除特殊納稅人（如電信行業(yè)），只能使用稅收分類編碼中“匯總項”顯示為N的編碼；4特殊納稅人（三家電信運營商）開具增值稅專用發(fā)票時，項目名稱可按照“基礎電信服務”、“增值電信服務”匯總項開具；開具增值稅普通發(fā)票時，可以按照“電信服務”匯總項開具；5只有稀土授權的企業(yè)才能使用稀土名錄中的稅收分類編碼；6商品編碼添加或修改時，如“享受優(yōu)惠政策”選擇“是”，“優(yōu)惠政策類型”必須選擇，否則點擊“保存”時會提示“優(yōu)惠類型不能為空，請重新選擇！”；4發(fā)票填開（1）進入開票軟件，選擇發(fā)票管理模塊，點擊發(fā)票填開，選擇發(fā)票種類（第一次開票時需先點擊發(fā)票讀入

4、，同時聯(lián)網狀態(tài)下開票實現(xiàn)即開即傳，系統(tǒng)支持開具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票）（2）進入發(fā)票填開界面，點擊工具條上“價格”按鈕后，依次填寫購貨方信息和商品信息（注意選擇正確的稅率）（3）打印前，注意核對紙質發(fā)票號碼與當前開票軟件中打印發(fā)票號碼，保證兩者一致，點擊“打印”按鈕，此時發(fā)票開具成功，同時將打印出來的紙質發(fā)票蓋發(fā)票專用章。5紅字發(fā)票填開（1）普票發(fā)票紅票開具：發(fā)票管理發(fā)票開具管理普通發(fā)票填開負數輸入對應藍字發(fā)票的號碼和代碼，會自動彈出票面信息-打印即可（若是以前年度的，需手工錄入發(fā)票信息）打印即可（2）專用發(fā)票紅票開具：開具信息表上傳信息表

5、稅局審核銷方下載信息表開具紅字發(fā)票具體操作方法：發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，根據操作步驟進行填開，填開好了點擊打印即可保存。在系統(tǒng)信息表列表界面單擊需要上傳的申請單點擊上傳按鈕根據提示點擊確定，即可看到相應的信息表，描述已更新為“審核通過”（信息表描述已更新為“審核通過”的信息表表編號已可以用于開具紅字發(fā)票）發(fā)票填開，選擇“紅字”按鈕下“導入網絡下載紅字發(fā)票信息表”，在彈出的對話框選擇“下載”，設置好下載條件之后點“確定”，“選擇”之前已審核通過的信息表，自動生成發(fā)票后打印即可。注：詳細操作方法及圖示詳見安裝U盤內“涉稅軟件安裝及操作指南”中4.開票系統(tǒng)(金稅盤版)

6、操作手冊ppt。四、申報日常操作1上報匯總：進入開票系統(tǒng)，點擊“報稅處理”模塊“上報匯總”（上報匯總，只支持征收期抄報，主要用 于次月進行征收期抄報稅（在征收期第 一次進入開票，系統(tǒng)會自動進行該操作） 2申報：登陸網上申報系統(tǒng)，填寫申報表，申報表提交，扣款。3清卡：進入開票系統(tǒng)，點擊“報稅處理”模塊“遠程清卡”，清卡后即提示“金稅設備已經完成清卡操作，將重新啟動開票軟件！”（已使用網上申報軟件的企業(yè)，先在此處進行上報匯總，然后在申報系統(tǒng)進行網上報稅， 最后進入開票系統(tǒng)進行遠程清卡操作）注意事項：1進入開票系統(tǒng)后，系統(tǒng)一般會自動進行上報匯總及遠程清卡操作。2常規(guī)情況請勿點擊“報稅處理”“辦稅廳抄

7、報”，以免造成非征期抄稅。3無論是否開票，征收期都必須進入一次開票系統(tǒng)。4按月申報的納稅人，上報匯總后，須先進行網上申報，再清卡； 按季申報的納稅人，在每年1、4、7、10月，上報匯總后，須先進行網上申報，再清卡；在其余月份進行此操作時，無需進行網上申報； 4清卡確認：可按以下步驟確認是否抄報成功清卡成功：報稅處理狀態(tài)查詢增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票: “抄稅起始日期”：12月1日（下月1日） “報稅資料”：無則說明系統(tǒng)本月已經自動抄報稅清卡成功。如圖所示：注：詳細操作方法及圖示詳見安裝U盤內“涉稅軟件安裝及操作指南”中5.網上納稅申報系統(tǒng)操作手冊ppt。五、網上認證日常操作一般納稅人認證可

8、通過以下幾種方法進行認證：1 一般納稅人可到所屬國稅大廳進行發(fā)票認證；2 一般納稅人可使用航天金穗認證系統(tǒng)進行發(fā)票認證：登陸掃描發(fā)票查詢并打印認證結果通知書；3 A級/B級信用納稅人可通過登陸稅局增值稅發(fā)票查詢平臺https:/fpdk.sc-n-進行免費認證，抵扣進項發(fā)票。注：詳細操作方法及圖示詳見安裝U盤內“涉稅軟件安裝及操作指南”中6.增值稅網上認證系統(tǒng)操作手冊ppt。四川航天金穗財稅課程系列介紹1、【財稅實賬】A班：財稅從業(yè)人員崗前實戰(zhàn)培訓，輕松勝任會計崗位。全面系統(tǒng)學習財務+稅務實務技巧以及操作。B班：企業(yè)經營者零基礎，必備財稅管理知識，讓企業(yè)遠離財稅風險！2、【企業(yè)涉稅風險防范與合

9、理節(jié)稅】：讓企業(yè)管理者和財務人員規(guī)避經營過程中的稅收風險。采取合理、合法的思路、技巧、策略少繳稅。實實在在減低企業(yè)稅負。3、【稅務稽查、自查重點與應對策略】：稅務稽查已成常態(tài)化，如何知己知彼從容應對，減低企業(yè)稅務風險。是企業(yè)相關人員必須關注的。4、【全面營改增政策解讀以及應對實務】：2016年5月1日全面營改增后，如何了解最新政策，弄清營改增后的管理架構重造，合理享受國家的營改增紅利。5、【建安房地產營改增專題培訓與應對實務】：建安行業(yè)涉及范圍廣，內容多，架構負責，存在分包、掛靠、資質共享、老項目、清包、甲控、甲供等諸多情況，而且項目經理管理由營業(yè)稅向增值稅過渡。需要做好全面準備。而且最近政策多如牛毛。如何深入吃透政策。減低風險，是企業(yè)必須關注的問題。6、【全面營改增后最新增值稅申報表填寫實務】：增值稅申報表變化大，新