應(yīng)付會計操作流程

1、應(yīng)應(yīng) 付付 會會 計計應(yīng)付會計操作流程遵守財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會計制度和集團財務(wù)制度，接受會計主管的領(lǐng)導(dǎo)。工工 作作 職職 責(zé)責(zé)應(yīng)付會計日常工作3.1 關(guān)于應(yīng)付帳對入庫單的審核方法（圖一）（圖二）后退下一步3.2關(guān)于對采購員報銷單據(jù)的審核方法3.3關(guān)于對供應(yīng)商報帳單據(jù)的審核方法3.4 關(guān)于對各類合同付款的審核程序3.5 關(guān)于對代銷商品付款的審批程序3.6 關(guān)于對固定資產(chǎn)購置的審核流程列入年度預(yù)算酒 2店 萬總 以經(jīng) 下理 產(chǎn) 2業(yè) |總 5經(jīng)萬理 集 5團 萬總 以裁 上未列入年度預(yù)算購置集團總裁付款酒 5店 萬總 以經(jīng) 下理 產(chǎn) 5業(yè) | 總 10 經(jīng) 萬理 集10團萬總以裁上 固定資產(chǎn)購

2、置流程圖3.7 關(guān)于對工程付款的操作流程3.8 各種付款單據(jù)的審批流程3.9 超總經(jīng)理權(quán)限的單據(jù)走OA流程3.10把審批完畢單據(jù)交出納付款3.11關(guān)于審核出納付款單據(jù)并錄入憑證的操作方法下一步下一步3.12 關(guān)于固定資產(chǎn)卡片的電腦錄入流程下一項下一步返回一、進入一、進入ERP的固定資產(chǎn)卡片的固定資產(chǎn)卡片進入固定資產(chǎn)模塊進入固定資產(chǎn)模塊卡片管理卡片管理再選卡片管理再選卡片管理查詢查詢設(shè)條件找相設(shè)條件找相關(guān)卡片關(guān)卡片點擊已選卡片選屏幕點擊已選卡片選屏幕上方上方“聯(lián)查卡片聯(lián)查卡片”選中卡片明細選中卡片明細二、將數(shù)碼照片粘貼到固定資產(chǎn)卡片二、將數(shù)碼照片粘貼到固定資產(chǎn)卡片選中相關(guān)卡片點擊屏幕選中相關(guān)卡片

3、點擊屏幕上方上方“文檔管理文檔管理”出現(xiàn)出現(xiàn)“上傳上傳”點擊點擊 選擇數(shù)碼照片所在選擇數(shù)碼照片所在位置點擊位置點擊退出后，即已粘貼退出后，即已粘貼三、說明三、說明1、在復(fù)制到硬盤中的數(shù)碼照片名稱必須為數(shù)字或英文字母（數(shù)碼照片名稱為漢字，將不能復(fù)制或粘貼）；2、千島湖酒店現(xiàn)已將入帳的固定資產(chǎn)卡片全部粘貼完成數(shù)碼照片，請參閱；千島湖酒店在此項工作操作過程中至今未發(fā)現(xiàn)異常情況；3、因照片所占數(shù)據(jù)較大，是否適合集團所有酒店共同操作還有待確認，即使有可能也建議每家酒店分期操作；關(guān)于數(shù)碼照片粘貼到固定資產(chǎn)卡片的流程關(guān)于數(shù)碼照片粘貼到固定資產(chǎn)卡片的流程3.13 關(guān)于ERP固定資產(chǎn)憑證生成的操作流程3.14

4、關(guān)于固定資產(chǎn)模塊與總帳模塊核對的方法下一項下一步（第一步）（第二步）（第三步）下一步下一步Next下一步(下一步)3.15 關(guān)于ERP固定資產(chǎn)月末計提折舊的操作流程（下一步）（下一步）下一步(下一步)3.16關(guān)于ERP固定資產(chǎn)月末結(jié)帳處理的流程結(jié)賬下一步3.17關(guān)于應(yīng)付賬款余額的審核流程3.18關(guān)于編制業(yè)務(wù)費考察費報表的流程（下一步）3.19關(guān)于編制應(yīng)付賬款賬齡分析和應(yīng)付未付說明的流程3.20 關(guān)于登記填置各類合同付款明細的程序3.21. 關(guān)于各類合同的執(zhí)行情況審核流程3.22 關(guān)于編制并發(fā)送當(dāng)月新增固定資產(chǎn)明細的方法3.23 關(guān)于對各部門固定資產(chǎn)的登記、保管、使用的核查流程3.24關(guān)于不定時

5、抽查固定資產(chǎn)的使用保管登記的制度3.25 關(guān)于監(jiān)督部門辦理固定資產(chǎn)調(diào)劑、毀損、報廢、出售、出借、出租等手續(xù)3.26關(guān)于固定資產(chǎn)定期盤點的流程3.27 關(guān)于商場、員工超市、醫(yī)務(wù)室、室內(nèi)外泳衣泳褲的盤點流程3.28 關(guān)于ERP憑證打印的操作程序進入NC系統(tǒng) 客戶化 模板管理 模板設(shè)置 打印模板設(shè)置 下一步 打印模板設(shè)置財務(wù)會計 總賬 憑證管理 制單 千島湖總賬模板 修改 下一步模板 頁面設(shè)置（憑證方向、頁邊距、紙張類型） 確定 保存后退 1）附件要完整規(guī)范，剔除不必要的資料，補充必不可少的資料，檢查附件手續(xù) 是否齊全。 2）附件太大的，要有層次的折疊成記帳憑證大?。桓郊〉?，要靠左上端與記 帳憑證

6、對齊，做到整齊化一；附件張數(shù)過多的，要整齊規(guī)律的粘貼。 3）清除附件中訂書釘、曲別針等金屬物品。 3.29關(guān)于粘連憑證附件的規(guī)類方法3.30 關(guān)于報告、文件、單據(jù)（紙張和電子文檔）歸類存檔方法3.31關(guān)于會計檔案的保管 1.會計檔案的定義 2.會計檔案的整理、立卷 3.會計檔案的保管期限 4.會計檔案的借閱流程 會計檔案是指會計憑證、會計帳簿、財務(wù)報告和其他會計核算 專業(yè)資料，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。序號檔案名稱保管期限備注一一會計憑證類會計憑證類1原始憑證15年2記賬憑證15年3匯總憑證15年二二會計帳簿類會計帳簿類4總賬15年包括日記總賬5明細賬15年6日記賬15年現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年7固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)報廢清理后保管5年8輔助賬簿15年序號檔案名稱保管期限備注三三財務(wù)報告類財務(wù)報告類包括各級主管部門匯總財務(wù)報告 9月、季度財務(wù)報告3年包括文字分析10年度財務(wù)報告（決算）永久包括文字分析四四其他類其他類11會計移交清