第七步預測啟動資金需求

1、（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)1第七步第七步 預測啟動資金需求預測啟動資金需求主講人：天津教師（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)2 開辦企業(yè)就必須有資金啟動。這一步，我們將要確定我們的企業(yè)在創(chuàng)辦之初，需要哪些投入，怎樣做才能符合“合理、最低”的原則。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)3一、啟動資金的類型：一、啟動資金的類型：從實際上講，就是你開辦企業(yè)，從辦從實際上講，就是你開辦企業(yè)，從辦理營業(yè)執(zhí)照起開始支付的注冊費、租房費用、理營業(yè)執(zhí)照起開始支付的注冊費、租房費用、買設備、購買原材料或是進貨，乃至發(fā)工資、買設備、購買原材料或是進貨，乃至發(fā)工資、支付水電以及其它許多費用。支付水電以及其它許多費用。 啟動資金從概念上講，就是開辦

2、企業(yè)啟動資金從概念上講，就是開辦企業(yè)必須必須購買購買的物資和的物資和必要必要的其他開支。的其他開支。 我們可以把啟動資金按用途分為二大類：我們可以把啟動資金按用途分為二大類：1、投資（固定資產）、投資（固定資產）2、流動資金、流動資金（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)4二者怎么劃分呢？二者怎么劃分呢？投資投資（固定資產）包括：企業(yè)所購置的（固定資產）包括：企業(yè)所購置的價值較高、使用壽命長的東西。價值較高、使用壽命長的東西。雖然固定資產可以折舊，即分期打入成本逐漸回收。但除了必不可少的東西、非買不可外，盡量少“投資”以降低經營風險。流動資金流動資金包括：企業(yè)日常運轉時所需支包括：企業(yè)日常運轉時所需支付的資金

3、。也稱作付的資金。也稱作“營運資金營運資金”。 請大家讀故事21啟動資金需求，對如何分類，就能有比較清楚的了解。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)5請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事（二十一）啟動資金需求（二十一）啟動資金需求黃亮和李燕覺得計算啟動資金需求比較復雜，所以把這項工作分成兩步，先黃亮和李燕覺得計算啟動資金需求比較復雜，所以把這項工作分成兩步，先需要購買的東西分類和列表，下一步再具體算錢。需要購買的東西分類和列表，下一步再具體算錢。投資投資： 平整場地平整場地 搭建工棚搭建工棚 兩個工作臺兩個工作臺 桌椅板凳桌椅板凳 晾曬架晾曬架 滅火器滅火器 工具工具 開辦費（開業(yè)前市場

4、調查費、培訓費、技術資料費、注冊費、營業(yè)執(zhí)照費）開辦費（開業(yè)前市場調查費、培訓費、技術資料費、注冊費、營業(yè)執(zhí)照費）流動資金流動資金 頭三個月購買原材料和包裝材料的錢（朱砂頭三個月購買原材料和包裝材料的錢（朱砂/羊毛羊毛/膠料膠料/顏料顏料/包裝材料）包裝材料） 工資工資 頭三個月的保險費、水電費、交通費、電話費、辦公用品、應酬費頭三個月的保險費、水電費、交通費、電話費、辦公用品、應酬費 不可預見費不可預見費（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)6故事故事21：啟動資金的需求：啟動資金的需求 投資投資：包括平整土地、搭建工棚、制做工作臺等。包括平整土地、搭建工棚、制做工作臺等。 流動資金流動資金：包括一定時期內

5、，購買原材料和包裝材料包括一定時期內，購買原材料和包裝材料的支出、工資、辦公費以及不可預見費的支出、工資、辦公費以及不可預見費等。等。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)7二、投資（固定資產）二、投資（固定資產） 開辦企業(yè)的投資即購置的固定資產，一般以折開辦企業(yè)的投資即購置的固定資產，一般以折舊方法回收也要五年或更長的時間。投資用在舊方法回收也要五年或更長的時間。投資用在企業(yè)用地和建筑用房、以及設備企業(yè)用地和建筑用房、以及設備兩方面。兩方面。 一般創(chuàng)業(yè)投資不用在前一項、而用租賃形式解一般創(chuàng)業(yè)投資不用在前一項、而用租賃形式解決企業(yè)用地和建筑用房問題；投資主要是用在決企業(yè)用地和建筑用房問題；投資主要是用在后一項

6、即購置設備。后一項即購置設備。設備一般指：設備一般指：機器、工具、工作設施、車輛、機器、工具、工作設施、車輛、辦公家具等等。辦公家具等等。 購置設備的前提是：購置設備的前提是：必須的、關鍵的、獨占的。必須的、關鍵的、獨占的。 請讀故事請讀故事22投資預測投資預測，了解建筑用房與設備的內容。，了解建筑用房與設備的內容。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)8請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事工棚工棚 平整場地平整場地 搭建工棚搭建工棚 100 元元 700 元元 工棚設備工棚設備 桌椅板凳桌椅板凳 電線、電燈電線、電燈 滅火器滅火器 辦公用品辦公用品 50 元元 30 元元 100 元元

7、20 元元 生產工具設備生產工具設備 工具工具 晾曬架晾曬架 兩個工作臺兩個工作臺 100 元元 300 元元 400 元元 開辦費開辦費 注冊和營業(yè)執(zhí)照費注冊和營業(yè)執(zhí)照費 市場調查費、咨詢費市場調查費、咨詢費 培訓費、技術材料費培訓費、技術材料費 50 元元 180 元元 120 元元 投資總額投資總額 2150 元元 （二十二）投資預測（二十二）投資預測黃亮和李燕在自己家里開辦企業(yè)，雖然省去了在外面租地租房的費用，但他們需黃亮和李燕在自己家里開辦企業(yè)，雖然省去了在外面租地租房的費用，但他們需要投入不少資金，具體多少，要仔細算：要投入不少資金，具體多少，要仔細算：（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)9關于

8、投資要處理好幾個關系：關于投資要處理好幾個關系： 處理好需要和必要的關系處理好需要和必要的關系 處理好短期和長期的關系處理好短期和長期的關系 處理好投資與流動資金的比例關系處理好投資與流動資金的比例關系 處理好我們企業(yè)與整個行業(yè)行規(guī)的關系處理好我們企業(yè)與整個行業(yè)行規(guī)的關系 處理好投資中各設備的合理搭配關系處理好投資中各設備的合理搭配關系 處理好我們提供產品或服務與售后服務關系處理好我們提供產品或服務與售后服務關系（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)10三、流動資金三、流動資金 流動資金用于：流動資金用于：購買原材料和商品存貨購買原材料和商品存貨促銷促銷工資工資房租房租保險和其他日常開支保險和其他日常開支 請

9、讀故事請讀故事流動資金需要流動資金需要，看看黃亮、李燕的流動資，看看黃亮、李燕的流動資金預算。金預算。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)11請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事（二十三）流動資金需要（二十三）流動資金需要黃亮和李燕估計，至少經營三個月后才能達到收支平衡。黃亮和李燕估計，至少經營三個月后才能達到收支平衡。因此，他們必須準備出這三個月企業(yè)運轉的資金。他們倆商量這個階段自因此，他們必須準備出這三個月企業(yè)運轉的資金。他們倆商量這個階段自己不領工資但把工資記入成本。頭三個月生活費開支已事先留出，不記入己不領工資但把工資記入成本。頭三個月生活費開支已事先留出，不記入企業(yè)成本，參見故

10、事（三）。企業(yè)成本，參見故事（三）。由于他們一開始對生產和銷售都不十分熟悉，他們做了一個保守的生產和由于他們一開始對生產和銷售都不十分熟悉，他們做了一個保守的生產和銷售量預測。在頭三個月里他們能夠分別制作和出售工藝品銷售量預測。在頭三個月里他們能夠分別制作和出售工藝品300件，件，600件件和和800件。件。下一頁是他們?yōu)轭^三個月計算出來的流動資金需要：下一頁是他們?yōu)轭^三個月計算出來的流動資金需要：算出來所需的流動資金總額是算出來所需的流動資金總額是2290元。那么他們開辦企業(yè)所需要的：元。那么他們開辦企業(yè)所需要的：啟動資金總額啟動資金總額=啟動投資啟動投資+流動資金總額流動資金總額=2150

11、+2280=4430元。參見故事（二元。參見故事（二十二）。十二）。遠遠超過他們能投入的遠遠超過他們能投入的1700元。參見故事（三）。元。參見故事（三）。他們覺得這個數(shù)字不大對頭。流動資金的算法可能有可能。第一，頭三個他們覺得這個數(shù)字不大對頭。流動資金的算法可能有可能。第一，頭三個月的確不領每月工資月的確不領每月工資600元；第二，這是假設頭三個月沒有任何銷售收入的元；第二，這是假設頭三個月沒有任何銷售收入的情況，只有出沒有進，不能體現(xiàn)資金流動；第三，有些費用可能遺漏。在情況，只有出沒有進，不能體現(xiàn)資金流動；第三，有些費用可能遺漏。在以后做現(xiàn)金流量計劃時，他們會盡量做得完整和準確，最終確定流

12、動資金以后做現(xiàn)金流量計劃時，他們會盡量做得完整和準確，最終確定流動資金需要量和啟動資金總額。參見故事（二十九、三十）。需要量和啟動資金總額。參見故事（二十九、三十）。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)12黃亮和李燕的流動資金預測黃亮和李燕的流動資金預測事項事項頭三個月流動資金頭三個月流動資金（元）（元）原材料和包裝費原材料和包裝費黃和李的工資黃和李的工資（每月（每月 600 元）元）市場營銷和促銷市場營銷和促銷（每月（每月 50 元）元）保險保險（全年）（全年）維修費維修費（每月（每月 30 元）元）電、電話費電、電話費（每月（每月 20 元）元）175001502409060流動資金總額流動資金總額22

13、80（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)13流動資金要注意的問題：流動資金要注意的問題： 要意識到要意識到“流動資金周轉流動資金周轉 不靈，會導致不靈，會導致破產破產”。 必須核準你的流動資金需要量，即在你必須核準你的流動資金需要量，即在你沒取得銷售收入以前須投入的流動資金沒取得銷售收入以前須投入的流動資金量。量。 必須將費用開支降至最低。該支出的必必須將費用開支降至最低。該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。須支出，不該支出的就不要支出。 必須保持一定量的流動資金必須保持一定量的流動資金“儲備儲備”以以備不時之需備不時之需。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)14黃亮和李燕開辦企業(yè)的預計啟動資金的黃亮和李燕開辦企業(yè)的

14、預計啟動資金的情況：情況： 啟動資金總額啟動資金總額=投資總額+流動資金總額 =2150+2280=4430元 這筆錢超過了他們在故事（三）中的預計1700元！而且這個數(shù)據(jù)是否準確呢？ 怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的現(xiàn)金流量計現(xiàn)金流量計劃劃中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營運資金。運資金。（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)15四、啟動資金如何確定呢？四、啟動資金如何確定呢？ 將創(chuàng)辦企業(yè)所需的各類支出和費用羅列將創(chuàng)辦企業(yè)所需的各類支出和費用羅列出來形成表格。出來形成表格。 將它們分為：開業(yè)前支出、開業(yè)后支出，將它們分為：開業(yè)前支出、開業(yè)

15、后支出，同時標明支出金額和支出對象。同時標明支出金額和支出對象。 根據(jù)支出的對象，確定支出的重要程度根據(jù)支出的對象，確定支出的重要程度（可以分為幾類）。（可以分為幾類）。 其中最重要的支出部分的總額就是啟動其中最重要的支出部分的總額就是啟動資金的內容和金額。見下圖資金的內容和金額。見下圖（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)16事務名稱平土地搭工棚注冊等原材料生產工具宣傳費合計費用金額100700350175010001003900支出對象民工民工工商所等材料商制做方印刷廠重要程度*開業(yè)前開業(yè)前的費用開支開業(yè)前的費用開支（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)17事務名稱事務名稱煤水電煤水電工資工資促銷促銷維修維修保險保險合計

16、合計費用金額費用金額60606006001501509090240240540540支出對象支出對象維修工維修工保險公司保險公司重要程度重要程度* *總計總計44304430開業(yè)后開業(yè)后的費用開支開業(yè)后的費用開支（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)18請做練習請做練習16學習更多有關企業(yè)啟動投資的知識學習更多有關企業(yè)啟動投資的知識 修改練習修改練習16中的數(shù)據(jù)，然后做練習中的數(shù)據(jù)，然后做練習16 利用練習利用練習8（教材（教材72頁）給陳立華做的銷售預測，頁）給陳立華做的銷售預測，計算他的啟動資金。計算他的啟動資金。 習題習題2：有需要修改的地方（教材有需要修改的地方（教材84頁）頁） 一扇鋼門的材料費是一

17、扇鋼門的材料費是900元，氧氣瓶、乙炔瓶灌氣元，氧氣瓶、乙炔瓶灌氣費費100元，可焊五扇門。元，可焊五扇門。 設備折舊設備折舊146元元/月月（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)19月 份 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 銷售量 2 4 6 8 10 12 15 市場總銷售量 32 35 39 43 47 52 57 陳占的市場份額 6% 11% 15% 19% 21% 23% 26% （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)20 陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下，費用均作三個陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下，費用均作三個月預算：月預算：原材料原材料 900900* *12=1080012=10

18、800元元 水電費水電費350350* *3=10503=1050元元工工 資資 32003200* *3=96003=9600元元 電話費電話費100100* *3=3003=300元元廣告廣告 100100* *3=3003=300元元 辦公費辦公費600600* *3=18003=1800元元保險保險 7575元元 店鋪租金店鋪租金 700700* *3=21003=2100元元注冊費注冊費 5050元元 維修維修 6060* *3=1803=180元元灌氣費灌氣費( (按焊按焊5 5扇門沖一次氣計算扇門沖一次氣計算)100)100* *3=3003=300元元 設備工具設備工具 87508750元元以上共計以上共計3530535305元是為陳立華的企業(yè)開辦費預算。元是為陳立華的企業(yè)開辦費預算。 注意：工資中有陳立華的三個月工資注意：工資中有陳立華的三個月工資45004500元，如果，他元，如果，他前三月不準備拿工資，那么，他的企業(yè)開辦費預算就會降前三月不準備拿工資，那么，他的企業(yè)開辦費預算就會降低為低為3080530805元?？匆豢催€有沒有可以減少的開支。元?？匆豢催€有沒有可以減少的開支。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)21第七步第七步