1_XX合并財(cái)務(wù)報(bào)表試算平衡表及附注(IPO)

1、財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表、試試算算平平衡衡表表及及附附注注封封面面信信息息1、 基基本本資資料料（畫畫橫橫線線部部分分需需手手工工錄錄入入）被被審審計(jì)計(jì)單單位位名名稱稱：XXXXX股股份份公公司司資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表日日：2014年年X月月X日日編編制制日日期期：2014年年X月月X日日編編制制人人：XXX復(fù)復(fù)核核日日期期：2014年年X月月X日日復(fù)復(fù)核核人人：XXX2、 報(bào)報(bào)表表單單元元格格之之顏顏色色說說明明底底色色為為灰灰色色：本本表表標(biāo)標(biāo)題題、欄欄目目，切切勿勿手手工工輸輸入入或或插插行行底底色色為為白白色色：需需要要人人工工輸輸入入數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)之之單單元元格格底底色色為為淺淺青青綠綠：從從其其他

2、他相相關(guān)關(guān)表表引引用用數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)或或自自動(dòng)動(dòng)計(jì)計(jì)算算之之單單元元格格，切切勿勿手手工工輸輸入入3、 報(bào)報(bào)表表標(biāo)標(biāo)簽簽顏顏色色說說明明標(biāo)標(biāo)簽簽為為紅紅色色：輸輸出出報(bào)報(bào)表表樣樣式式標(biāo)標(biāo)簽簽為為藍(lán)藍(lán)色色：財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表及及分分析析性性復(fù)復(fù)核核標(biāo)標(biāo)簽簽為為黃黃色色：試試算算平平衡衡工工作作底底稿稿4、附附注注標(biāo)標(biāo)簽簽顏顏色色說說明明：標(biāo)標(biāo)簽簽為為紅紅色色：為為引引用用數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)生生成成表表標(biāo)標(biāo)簽簽為為黃黃色色：報(bào)報(bào)表表附附注注，需需要要人人工工輸輸入入標(biāo)標(biāo)簽簽為為紫紫色色：專專項(xiàng)項(xiàng)說說明明，需需要要人人工工輸輸入入(根根據(jù)據(jù)審審計(jì)計(jì)情情況況選選用用）財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表、試試算算平平衡衡表表及及附附注注目

3、目錄錄被被審審計(jì)計(jì)單單位位名名稱稱：XXXXXXXXXX股股份份公公司司資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表日日：20142014年年X X月月X X日日?qǐng)?bào)報(bào)表表序序號(hào)號(hào)報(bào)報(bào)表表名名稱稱序序號(hào)號(hào)比比較較分分析析表表序序號(hào)號(hào)1資產(chǎn)負(fù)債表1已審資產(chǎn)負(fù)債表分析12利潤表2已審利潤表分析23現(xiàn)金流量表34所有者權(quán)益變動(dòng)表456報(bào)報(bào)表表附附注注索索引引號(hào)號(hào)資資產(chǎn)產(chǎn)類類20142014年年X X月月20132013年年20122012年年20112011年年索索引引號(hào)號(hào)附注匯總20011001貨幣資金OK!OK!20111302拆出資金OK!OK!21011101交易性金融資產(chǎn)OK!OK!22011121應(yīng)收票據(jù)OK!O

4、K!22021122應(yīng)收賬款OK!OK!22031123預(yù)付賬款OK!OK!22111132應(yīng)收利息OK!OK!22211131應(yīng)收股利OK!OK!22311221其他應(yīng)收款OK!OK!22321400存貨OK!OK!22411491其他流動(dòng)資產(chǎn)OK!OK!22711303發(fā)放貸款和墊款OK!OK!22811503可供出售金融資產(chǎn)OK!OK!25011501持有至到期投資OK!OK!25021531長期應(yīng)收款OK!OK!27011511長期股權(quán)投資OK!OK!27111521投資性房地產(chǎn)OK!OK!28011601固定資產(chǎn)OK!OK!29011604在建工程OK!OK!29021605工程物資

5、OK!OK!索索引引號(hào)號(hào)1606固定資產(chǎn)清理OK!OK!40011621生產(chǎn)性生物資產(chǎn)和公益性生物資產(chǎn)OK!OK!40021631油氣資產(chǎn)OK!OK!41051701無形資產(chǎn)OK!OK!41011711商譽(yù)OK!OK!41041801長期待攤費(fèi)用OK!OK!索索引引號(hào)號(hào)1811遞延所得稅資產(chǎn)OK!OK!60011802其他非流動(dòng)資產(chǎn)OK!OK!所有權(quán)受到限制的資產(chǎn)6011資產(chǎn)減值準(zhǔn)備60216403660166026603670161016111630167116801試試算算平平衡衡表表序序號(hào)號(hào)試試算算平平衡衡表表14資產(chǎn)負(fù)債試算平衡表114調(diào)整分錄14利潤試算平衡表213調(diào)整分錄14現(xiàn)金流

6、量試算平衡表312調(diào)整分錄13資產(chǎn)負(fù)債試算平衡表411調(diào)整分錄13利潤試算平衡表13現(xiàn)金流量試算平衡表負(fù)負(fù)債債類類20142014年年X X月月20132013年年20122012年年20112011年年其其他他披披露露項(xiàng)項(xiàng)目目短期借款OK!OK!現(xiàn)金流量表附注吸收存款OK!OK!取得和處置子公司交易性金融負(fù)債OK!OK!現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物應(yīng)付票據(jù)OK!OK!應(yīng)付賬款OK!OK!預(yù)收款項(xiàng)OK!OK!應(yīng)付職工薪酬OK!OK!應(yīng)交稅費(fèi)OK!OK!應(yīng)付利息OK!OK!應(yīng)付股利OK!OK!其他應(yīng)付款OK!OK!一年內(nèi)到期非流動(dòng)負(fù)債OK!OK!其他流動(dòng)負(fù)債OK!OK!長期借款OK!OK!應(yīng)付債券OK!長期

7、應(yīng)付款OK!專項(xiàng)應(yīng)付款OK!OK!預(yù)計(jì)負(fù)債OK!OK!遞延所得稅負(fù)債OK!OK!其他非流動(dòng)負(fù)債OK!OK!權(quán)權(quán)益益類類期期末末數(shù)數(shù)核核對(duì)對(duì)期期初初數(shù)數(shù)核核對(duì)對(duì)股本OK!OK!OK!OK!資本公積OK!OK!OK!OK!專項(xiàng)儲(chǔ)備OK!OK!OK!OK!盈余公積OK!OK!OK!OK!財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表、試試算算平平衡衡表表及及附附注注目目錄錄未分配利潤OK!OK!OK!OK!損損益益類類本本期期數(shù)數(shù)核核對(duì)對(duì)上上期期數(shù)數(shù)核核對(duì)對(duì)營業(yè)收入/營業(yè)成本OK!OK!OK!OK!建造合同利息凈收入OK!OK!OK!OK!手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入OK!OK!OK!OK!營業(yè)稅金及附加OK!OK!OK!OK!銷售費(fèi)用O

8、K!OK!OK!OK!管理費(fèi)用OK!OK!OK!OK!財(cái)務(wù)費(fèi)用OK!OK!OK!OK!資產(chǎn)減值損失OK!OK!OK!OK!公允價(jià)值變動(dòng)損益OK!OK!OK!OK!投資收益OK!OK!OK!OK!營業(yè)外收入OK!OK!OK!OK!營業(yè)外支出OK!OK!OK!OK!所得稅費(fèi)用OK!OK!OK!OK!每股收益其他綜合收益OK!OK!OK!OK!20142014年年X X月月20132013年年20122012年年20112011年年OK!OK!OK!OK!OK!OK!OK!OK!OK!OK!OK!OK!第 1 頁合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表編制單位：XXXXX股份公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注201

9、4年X月X日2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)： 貨幣資金 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項(xiàng) 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn)流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動(dòng)資產(chǎn)非非流流動(dòng)

10、動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)資資 產(chǎn)產(chǎn) 總總 計(jì)計(jì)法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第 2 頁 合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表（續(xù)續(xù)）編制單位：XXXXX股份公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注2014年X月X月2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項(xiàng) 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債流流動(dòng)動(dòng)

11、負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)非非流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債非非流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)負(fù)負(fù) 債債 合合 計(jì)計(jì)所所有有者者權(quán)權(quán)益益（或或股股東東權(quán)權(quán)益益）： 實(shí)收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 外幣報(bào)表折算差額歸歸屬屬于于母母公公司司所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計(jì)計(jì) 少數(shù)股東權(quán)益所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計(jì)計(jì)負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益總總計(jì)計(jì)法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第 3 頁合合并并利利潤潤表表編制單位：XXXXX股份公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注20

12、14年1月X月2013年度2012年度2011年度一一、營營業(yè)業(yè)總總收收入入 其中：營業(yè)收入 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入二二、營營業(yè)業(yè)總總成成本本 其中：營業(yè)成本 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列） 投資收益（損失以“-”號(hào)填列） 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）三三、營營業(yè)業(yè)利利潤潤（虧虧損損以以“”號(hào)號(hào)填填列列） 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失四四、利利潤

13、潤總總額額（虧虧損損總總額額以以“”號(hào)號(hào)填填列列） 減：所得稅費(fèi)用五五、凈凈利利潤潤（凈凈虧虧損損以以“”號(hào)號(hào)填填列列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 少數(shù)股東損益六六、每每股股收收益益： 基本每股收益 稀釋每股收益七七、其其他他綜綜合合收收益益八八、綜綜合合收收益益總總額額 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第 4 頁合合并并現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表編制單位：XXXXX股份公司金額單位：人民幣元項(xiàng)目附注2014年1月X月2013年度2012年度2011年度一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 銷售商品、

14、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì) 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 支付其他與經(jīng)營

15、活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額二二、投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收回的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投投資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì) 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投投資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流

16、量量凈凈額額三三、籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款所收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì) 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額四四、匯匯率率變變動(dòng)動(dòng)對(duì)對(duì)現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物的的影影響響五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)

17、金等價(jià)物余額六六、期期末末現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物余余額額法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第 5 頁合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表編制單位：XXXXX股份公司金額單位：人民幣元項(xiàng) 目2014年1月X月歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本（或股本）資本公積減:庫存股專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤其他一、上期期末余額 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他二、本期期初余額三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計(jì)（三）所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的

18、金額3.其他（四）利潤分配1.提取盈余公積2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3.對(duì)所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3.盈余公積彌補(bǔ)虧損4.其他（六）專項(xiàng)儲(chǔ)備提取和使用1.提取專項(xiàng)儲(chǔ)備2.使用專項(xiàng)儲(chǔ)備四、本期期末余額法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第 6 頁合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表編制單位：XXXXX股份公司項(xiàng) 目一、上期期末余額 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他二、本期期初余額三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計(jì)（三）所有者投入和減

19、少資本1.所有者投入資本2.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3.其他（四）利潤分配1.提取盈余公積2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3.對(duì)所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3.盈余公積彌補(bǔ)虧損4.其他（六）專項(xiàng)儲(chǔ)備提取和使用1.提取專項(xiàng)儲(chǔ)備2.使用專項(xiàng)儲(chǔ)備四、本期期末余額法定代表人：合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表金額單位：人民幣元2013年度2012年度歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)歸屬于母公司所有者權(quán)益實(shí)收資本（或股本）資本公積減:庫存股專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)

20、備未分配利潤其他實(shí)收資本（或股本）資本公積 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：第 7 頁合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表編制單位：XXXXX股份公司項(xiàng) 目一、上期期末余額 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他二、本期期初余額三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計(jì)（三）所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3.其他（四）利潤分配1.提取盈余公積2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3.對(duì)所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3.盈余公積彌補(bǔ)虧

21、損4.其他（六）專項(xiàng)儲(chǔ)備提取和使用1.提取專項(xiàng)儲(chǔ)備2.使用專項(xiàng)儲(chǔ)備四、本期期末余額法定代表人：合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表金額單位：人民幣元2011年度少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)歸屬于母公司所有者權(quán)益減:庫存股專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤其他實(shí)收資本（或股本）資本公積減:庫存股 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表2012年度歸屬于母公司所有者權(quán)益第 8 頁合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表編制單位：XXXXX股份公司項(xiàng) 目一、上期期末余額 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他二、本期期初余額三、本期增減

22、變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計(jì)（三）所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3.其他（四）利潤分配1.提取盈余公積2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備3.對(duì)所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3.盈余公積彌補(bǔ)虧損4.其他（六）專項(xiàng)儲(chǔ)備提取和使用1.提取專項(xiàng)儲(chǔ)備2.使用專項(xiàng)儲(chǔ)備四、本期期末余額法定代表人：金額單位：人民幣元少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤其他會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：合合并并所所有有者者權(quán)權(quán)益益變變動(dòng)動(dòng)表表2011年

23、度歸屬于母公司所有者權(quán)益 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：已已審審財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表及及其其分分析析性性復(fù)復(fù)核核返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX編制日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-4資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX復(fù)核日期：2014-X-X資資產(chǎn)產(chǎn)表表：項(xiàng)項(xiàng)目目序序號(hào)號(hào)20142014年年1 1月月XX月月20132013年年度度20122012年年度度20112011年年度度說說明明事事項(xiàng)項(xiàng)序序號(hào)號(hào)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)：1 貨幣資金2 結(jié)算備付金3 拆出資金

24、4 交易性金融資產(chǎn)5 應(yīng)收票據(jù)6 應(yīng)收賬款 減：應(yīng)收賬款-壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款凈額7 預(yù)付款項(xiàng)8 應(yīng)收保費(fèi)9 應(yīng)收分保賬款10 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金11 應(yīng)收股利12 應(yīng)收利息13 其他應(yīng)收款 減：其他應(yīng)收款-壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)收款凈額14 買入返售金融資產(chǎn)15 存貨16 其中:原材料17 庫存商品（產(chǎn)成品） 減：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 其中:原材料存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 庫存商品（產(chǎn)成品）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 存貨凈額18 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)19 其他流動(dòng)資產(chǎn)20流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)21非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)：22 發(fā)放貸款及墊款23 可供出售金融資產(chǎn) 減：可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 可供出售金融資產(chǎn)凈額24 持有至到期

25、投資 減：持有至到期投資減值準(zhǔn)備 持有至到期投資凈額25 長期應(yīng)收款26 長期股權(quán)投資 減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 長期股權(quán)投資凈額27 投資性房地產(chǎn) 減：投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備 投資性房地產(chǎn)凈額28 固定資產(chǎn)原價(jià)29 減：累計(jì)折舊30 固定資產(chǎn)凈值31 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備32 固定資產(chǎn)凈額33 在建工程 減：在建工程減值準(zhǔn)備 在建工程凈額34 工程物資 減：工程物資減值準(zhǔn)備 工程物資凈額35 固定資產(chǎn)清理36 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 減：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)凈額37 油氣資產(chǎn) 減：油氣資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 油氣資產(chǎn)凈額38 無形資產(chǎn) 減：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 無形資產(chǎn)凈額39 開發(fā)支出40 商譽(yù)

26、 減：商譽(yù)減值準(zhǔn)備 商譽(yù)凈額41 長期待攤費(fèi)用42 遞延所得稅資產(chǎn)43 其他非流動(dòng)資產(chǎn)44 其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資45非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)46資資 產(chǎn)產(chǎn) 總總 計(jì)計(jì)47已已審審財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表及及其其分分析析性性復(fù)復(fù)核核返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX編制日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-4資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX復(fù)核日期：2014-X-X負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益表表：項(xiàng)項(xiàng)目目索索引引號(hào)號(hào)20142014年年1 1月月XX月月20132013年年度度20122012年年度度20112011年年度度說說明明事事項(xiàng)項(xiàng)序序號(hào)號(hào)審審定

27、定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債：48 短期借款49 向中央銀行借款50 吸收存款及同業(yè)存放51 拆入資金52 交易性金融負(fù)債53 應(yīng)付票據(jù)54 應(yīng)付賬款55 預(yù)收款項(xiàng)56 賣出回購金融資產(chǎn)款57 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金58 應(yīng)付職工薪酬59 其中：應(yīng)付工資60 應(yīng)付福利費(fèi)61 #其中：職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金62 應(yīng)交稅費(fèi)63 其中：應(yīng)交稅金64 應(yīng)付利息65 應(yīng)付股利66 其他應(yīng)付款67 應(yīng)付分保賬款68 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金69 代理買賣證券款70 代理承銷證券款71 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債72 其他流動(dòng)負(fù)債73流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)

28、債債合合計(jì)計(jì)74非非流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債：75 長期借款76 應(yīng)付債券77 長期應(yīng)付款78 專項(xiàng)應(yīng)付款79 預(yù)計(jì)負(fù)債80 遞延所得稅負(fù)債81 其他非流動(dòng)負(fù)債82 其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備基金83非非流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)84負(fù)負(fù) 債債 合合 計(jì)計(jì)85所所有有者者權(quán)權(quán)益益（或或股股東東權(quán)權(quán)益益）：86 實(shí)收資本（股本）87 國有資本88 其中：國有法人資本89 集體資本90 私營資本91 其中：個(gè)人資本92 外商資本93 #減：已歸還投資94 實(shí)收資本（或股本）凈額95 資本公積96 減：庫存股97 專項(xiàng)儲(chǔ)備98 盈余公積99 其中：法定公積金100 任意公積金101 #儲(chǔ)備基金102 #企業(yè)發(fā)展基金103

29、 #利潤歸還投資104 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備105 未分配利潤106 外幣報(bào)表折算差額107歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)108 *少數(shù)股東權(quán)益109所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計(jì)計(jì)110負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益總總計(jì)計(jì)111已已審審財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表及及其其分分析析性性復(fù)復(fù)核核返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX編制日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-4資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX復(fù)核日期：2014-X-X利利潤潤表表：項(xiàng)項(xiàng)目目索索引引號(hào)號(hào)20142014年年1 1月月XX月月20132013年年度度20122012年年度度20112011年年度度說說明明

30、事事項(xiàng)項(xiàng)序序號(hào)號(hào)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重一一、營營業(yè)業(yè)總總收收入入1 其中：營業(yè)收入2 其中：主營業(yè)務(wù)收入3 其他業(yè)務(wù)收入4 利息收入5 已賺保費(fèi)6 手續(xù)費(fèi)及傭金收入7二二、營營業(yè)業(yè)總總成成本本8 其中：營業(yè)成本9 其中：主營業(yè)務(wù)成本10 其他業(yè)務(wù)成本11 利息支出12 手續(xù)費(fèi)及傭金支出13 退保金14 賠付支出凈額15 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額16 保單紅利支出17 分保費(fèi)用18 營業(yè)稅金及附加19 銷售費(fèi)用20 管理費(fèi)用21 其中:研究與開發(fā)費(fèi)22 財(cái)務(wù)費(fèi)用24 其中：利息支出25 利息收入26 匯兌凈損失（凈收

31、益以“-”號(hào)填列）27 資產(chǎn)減值損失28 其他29 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）30 投資收益（損失以“-”號(hào)填列）31 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益32 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）33三三、營營業(yè)業(yè)利利潤潤（虧虧損損以以“”號(hào)號(hào)填填列列）34 加：營業(yè)外收入35 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得36 非貨幣性資產(chǎn)交換利得37 政府補(bǔ)助38 債務(wù)重組利得39 減：營業(yè)外支出40 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失41 非貨幣性資產(chǎn)交換損失42 債務(wù)重組損失43四四、利利潤潤總總額額（虧虧損損總總額額以以“”號(hào)號(hào)填填列列）44 減：所得稅費(fèi)用45五五、凈凈利利潤潤（凈凈虧虧損損以以“”號(hào)

32、號(hào)填填列列）46 歸屬于母公司所有者的凈利潤47 *少數(shù)股東損益48六六、每每股股收收益益：49 基本每股收益50 稀釋每股收益51七七、其其他他綜綜合合收收益益52八八、綜綜合合收收益益總總額額53 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額54 *歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額5556利利潤潤分分配配表表：項(xiàng)項(xiàng)目目索索引引號(hào)號(hào)20142014年年1 1月月XX月月20132013年年度度20122012年年度度20112011年年度度說說明明事事項(xiàng)項(xiàng)序序號(hào)號(hào)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重變變動(dòng)動(dòng)審審定定數(shù)數(shù)比比重重九九、凈凈利利潤潤（凈凈虧虧損損以以“-”

33、“-”號(hào)號(hào)填填列列）1 加：期初未分配利潤2 盈余公積補(bǔ)虧3 其他調(diào)整因素4十十、可可供供分分配配的的利利潤潤5 減： 提取法定盈余公積6 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金7 提取儲(chǔ)備基金8 提取企業(yè)發(fā)展基金9 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備10 利潤歸還投資11 補(bǔ)充流動(dòng)資本12 單項(xiàng)留用的利潤13 其他14十十一一、可可供供投投資資者者分分配配的的利利潤潤15 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利16 提取任意盈余公積17 應(yīng)付普通股股利18 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利19 其他20十十二二、未未分分配配利利潤潤21 其中：應(yīng)由以后年度稅前利潤彌補(bǔ)的虧損（以“+”填列）22已已審審財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表及及其其分分析析性性復(fù)復(fù)核核返返回回目目

34、錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX編制日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-4資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX復(fù)核日期：2014-X-X主主要要財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)縱縱向向趨趨勢(shì)勢(shì)分分析析表表會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)報(bào)表表項(xiàng)項(xiàng)目目行行業(yè)業(yè)指指標(biāo)標(biāo)20142014年年1 1月月XX月月20132013年年度度20122012年年度度20112011年年度度20142014年年1 1月月XX月月比比20132013年年度度增增長長說說明明20132013年年度度比比20122012年年度度增增長長說說明明20122012年年度度比比20112011年年度度增增長長說說明明（視視情情況況

35、）已已審審數(shù)數(shù)已已審審數(shù)數(shù)已已審審數(shù)數(shù)已已審審數(shù)數(shù)金金額額%金金額額%金金額額%=-=/=-=/=-=/現(xiàn)金比率流動(dòng)比率速動(dòng)比率已獲利息倍數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率毛利率銷售利潤率每股收益每股凈資產(chǎn)每股現(xiàn)金流量凈資產(chǎn)收益率（%）盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率（%）利潤增長率（%）說說明明事事項(xiàng)項(xiàng)：1、2、試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX資資產(chǎn)產(chǎn)表表：項(xiàng)項(xiàng)目目科科目目代代碼碼母母公公司司子子公公司司1子子公公司司2子子公公司司3子子公公司司4流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)： 貨幣資金1

36、001 結(jié)算備付金1021 拆出資金1302 交易性金融資產(chǎn)1101 應(yīng)收票據(jù)1121 應(yīng)收賬款1122 減：應(yīng)收賬款-壞賬準(zhǔn)備1231/A 應(yīng)收賬款凈額 預(yù)付款項(xiàng)1123 應(yīng)收保費(fèi)1124 應(yīng)收分保賬款1211 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金1212 應(yīng)收股利1131 應(yīng)收利息1132 其他應(yīng)收款1221 減：其他應(yīng)收款-壞賬準(zhǔn)備1231/B 其他應(yīng)收款凈額 買入返售金融資產(chǎn)1111 存貨1400 其中:原材料1403 庫存商品（產(chǎn)成品）1405 減：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1471/C 其中:原材料存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1471/A 庫存商品（產(chǎn)成品）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1471/B 存貨凈額 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)1481 其他

37、流動(dòng)資產(chǎn)1491流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款1303 可供出售金融資產(chǎn)1503 減：可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1503/A 可供出售金融資產(chǎn)凈額 持有至到期投資1501 減：持有至到期投資減值準(zhǔn)備1502 持有至到期投資凈額 長期應(yīng)收款1531 長期股權(quán)投資1511 減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備1512 長期股權(quán)投資凈額 投資性房地產(chǎn)1521 減：投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備1521/A 投資性房地產(chǎn)凈額 固定資產(chǎn)原價(jià)1601 減：累計(jì)折舊1602 固定資產(chǎn)凈值 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1603 固定資產(chǎn)凈額 在建工程1604 減：在建工程減值準(zhǔn)備1604/A 在建工程凈額 工

38、程物資1605 減：工程物資減值準(zhǔn)備1605/A 工程物資凈額 固定資產(chǎn)清理1606 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)1621 減：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1621/A 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)凈額 油氣資產(chǎn)1631 減：油氣資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1631/A 油氣資產(chǎn)凈額 無形資產(chǎn)1701 減：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1703 無形資產(chǎn)凈額 開發(fā)支出1704 商譽(yù)1711 減：商譽(yù)減值準(zhǔn)備1711/A 商譽(yù)凈額 長期待攤費(fèi)用1801 遞延所得稅資產(chǎn)1811 其他非流動(dòng)資產(chǎn)1802 其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資1802/A非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)資資 產(chǎn)產(chǎn) 總總 計(jì)計(jì)子子公公司司5子子公公司司6子子公公司司7子子公公司司8子子公公司司9子子公公司

39、司10子子公公司司11子子公公司司12子子公公司司13子子公公司司14子子公公司司15子子公公司司16子子公公司司17子子公公司司18子子公公司司19子子公公司司20企企業(yè)業(yè)抵抵消消數(shù)數(shù)未未審審數(shù)數(shù)編制日期：2014-X-X復(fù)核日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-2-1調(diào)調(diào)整整數(shù)數(shù)重重分分類類數(shù)數(shù)審審定定數(shù)數(shù)試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益表表：項(xiàng)項(xiàng)目目科科目目代代碼碼母母公公司司子子公公司司1 1子子公公司司2 2子子公公司司3 3

40、子子公公司司4 4流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債： 短期借款2001 向中央銀行借款2004 吸收存款及同業(yè)存放2011 拆入資金2003 交易性金融負(fù)債2101 應(yīng)付票據(jù)2201 應(yīng)付賬款2202 預(yù)收款項(xiàng)2203 賣出回購金融資產(chǎn)款2111 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金2212 應(yīng)付職工薪酬2211 其中：應(yīng)付工資2211/A 應(yīng)付福利費(fèi)2211/B #其中：職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金2211/C 應(yīng)交稅費(fèi)2221 其中：應(yīng)交稅金2221/A 應(yīng)付利息2231 應(yīng)付股利2232 其他應(yīng)付款2241 應(yīng)付分保賬款2261 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金2602 代理買賣證券款2311 代理承銷證券款2312 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債2271

41、其他流動(dòng)負(fù)債2281流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)非非流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債： 長期借款2501 應(yīng)付債券2502 長期應(yīng)付款2701 專項(xiàng)應(yīng)付款2711 預(yù)計(jì)負(fù)債2801 遞延所得稅負(fù)債2901 其他非流動(dòng)負(fù)債2902 其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備基金2902/A非非流流動(dòng)動(dòng)負(fù)負(fù)債債合合計(jì)計(jì)負(fù)負(fù) 債債 合合 計(jì)計(jì)所所有有者者權(quán)權(quán)益益（或或股股東東權(quán)權(quán)益益）： 實(shí)收資本（股本） 國有資本4001/A 其中：國有法人資本4001/B 集體資本4001/C 私營資本4001/D 其中：個(gè)人資本4001/E 外商資本4001/F #減：已歸還投資4001/G 實(shí)收資本（或股本）凈額 資本公積4002 減：庫存股4201 專項(xiàng)

42、儲(chǔ)備4105 盈余公積4101 其中：法定公積金4101/A 任意公積金4101/B #儲(chǔ)備基金4101/C #企業(yè)發(fā)展基金4101/D #利潤歸還投資4101/E 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備4102 未分配利潤4104 外幣報(bào)表折算差額4202歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) *少數(shù)股東權(quán)益4203所所有有者者權(quán)權(quán)益益合合計(jì)計(jì)負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益總總計(jì)計(jì)子子公公司司5 5子子公公司司6 6子子公公司司7 7子子公公司司8 8子子公公司司9 9子子公公司司1010子子公公司司1111子子公公司司1212子子公公司司1313子子公公司司1414子子公公司司1515子子公公司司1616子子公公司司1717

43、子子公公司司1818子子公公司司1919子子公公司司2020企企業(yè)業(yè)抵抵消消數(shù)數(shù)未未審審數(shù)數(shù)編制日期：2014-X-X復(fù)核日期：2014-X-X調(diào)調(diào)整整數(shù)數(shù)重重分分類類數(shù)數(shù)審審定定數(shù)數(shù)試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX利利潤潤表表：項(xiàng)項(xiàng)目目科科目目代代碼碼母母公公司司子子公公司司1 1子子公公司司2 2子子公公司司3 3子子公公司司4 4一一、營營業(yè)業(yè)總總收收入入 其中：營業(yè)收入 其中：主營業(yè)務(wù)收入6001 其他業(yè)務(wù)收入6051 利息收入6011 已賺保費(fèi)6031 手

44、續(xù)費(fèi)及傭金收入6021二二、營營業(yè)業(yè)總總成成本本 其中：營業(yè)成本 其中：主營業(yè)務(wù)成本6401 其他業(yè)務(wù)成本6402 利息支出6411 手續(xù)費(fèi)及傭金支出6421 退保金6531 賠付支出凈額6511 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額6502 保單紅利支出6521 分保費(fèi)用6542 營業(yè)稅金及附加6403 銷售費(fèi)用6601 管理費(fèi)用6602/C 其中:研究與開發(fā)費(fèi)6602/A 財(cái)務(wù)費(fèi)用6603/D 其中：利息支出6603/A 利息收入6603/B 匯兌凈損失（凈收益以“-”號(hào)填列）6603/C 資產(chǎn)減值損失6701 其他6702 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）6101 投資收益（損失以“-”號(hào)填

45、列）6111 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）6061三三、營營業(yè)業(yè)利利潤潤（虧虧損損以以“”號(hào)號(hào)填填列列） 加：營業(yè)外收入6301/E 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得6301/A 非貨幣性資產(chǎn)交換利得6301/B 政府補(bǔ)助6301/C 債務(wù)重組利得6301/D 減：營業(yè)外支出6711/D 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失6711/A 非貨幣性資產(chǎn)交換損失6711/B 債務(wù)重組損失6711/C四四、利利潤潤總總額額（虧虧損損總總額額以以“”號(hào)號(hào)填填列列） 減：所得稅費(fèi)用6801五五、凈凈利利潤潤（凈凈虧虧損損以以“”號(hào)號(hào)填填列列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 *少數(shù)股東損

46、益6802六六、每每股股收收益益： 基本每股收益 稀釋每股收益七七、其其他他綜綜合合收收益益八八、綜綜合合收收益益總總額額 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 *歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額利利潤潤分分配配表表：九九、凈凈利利潤潤（凈凈虧虧損損以以“-”“-”號(hào)號(hào)填填列列） 加：期初未分配利潤6901 盈余公積補(bǔ)虧6902 其他調(diào)整因素6903十十、可可供供分分配配的的利利潤潤 減： 提取法定盈余公積7001 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金7002 提取儲(chǔ)備基金7003 提取企業(yè)發(fā)展基金7004 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備7005 利潤歸還投資7006 補(bǔ)充流動(dòng)資本7007 單項(xiàng)留用的利潤7008 其他7009十

47、十一一、可可供供投投資資者者分分配配的的利利潤潤 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利7010 提取任意盈余公積7011 應(yīng)付普通股股利7012 轉(zhuǎn)作資本的普通股股利7013 其他7014十十二二、未未分分配配利利潤潤 其中：應(yīng)由以后年度稅前利潤彌補(bǔ)的虧損（以“+”填列）子子公公司司5 5子子公公司司6 6子子公公司司7 7子子公公司司8 8子子公公司司9 9子子公公司司1010子子公公司司1111子子公公司司1212子子公公司司1313子子公公司司1414子子公公司司1515子子公公司司1616子子公公司司1717子子公公司司1818子子公公司司1919子子公公司司2020企企業(yè)業(yè)抵抵消消數(shù)數(shù)未未審審數(shù)數(shù)編制

48、日期：2014-X-X復(fù)核日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-2-2調(diào)調(diào)整整數(shù)數(shù)重重分分類類數(shù)數(shù)審審定定數(shù)數(shù)試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表：項(xiàng)項(xiàng)目目科科目目代代碼碼母母公公司司子子公公司司1 1子子公公司司2 2子子公公司司3 3子子公公司司4 4一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金K1 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額L1 向中央銀行借款凈增加額L2 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額L3 收到原保險(xiǎn)合

49、同保費(fèi)取得的現(xiàn)金L4 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額L5 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額L6 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額L7 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金L8 拆入資金凈增加額L9 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額L10 收到的稅費(fèi)返還K2 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金K3經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì) 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金K4 客戶貸款及墊款凈增加額L11 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額L12 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金L13 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金L14 支付保單紅利的現(xiàn)金L15 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金K5 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)K6 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金K7經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金

50、金流流出出小小計(jì)計(jì)經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額二二、投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 收回投資收到的現(xiàn)金K8 取得投資收益收到的現(xiàn)金K9 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額K10 處置子公司及其他營業(yè)單位收回的現(xiàn)金凈額K11 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金K12投投資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì) 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金K13 投資支付的現(xiàn)金K14 質(zhì)押貸款凈增加額L16 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額K15 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金K16投投資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)

51、生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額三三、籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 吸收投資收到的現(xiàn)金K17 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金K17A 取得借款所收到的現(xiàn)金K18 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金L17 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金K19籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì) 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金K20 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金K21 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤K21A 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金K22籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額四四、匯匯率率變變動(dòng)動(dòng)對(duì)對(duì)現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物的的影

52、影響響K23五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額六六、期期末末現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物余余額額子子公公司司5 5子子公公司司6 6子子公公司司7 7子子公公司司8 8子子公公司司9 9子子公公司司1010子子公公司司1111子子公公司司1212子子公公司司1313子子公公司司1414子子公公司司1515子子公公司司1616子子公公司司1717子子公公司司1818子子公公司司1919子子公公司司2020企企業(yè)業(yè)抵抵消消數(shù)數(shù)未未審審數(shù)數(shù)編制日期：2014-X-X復(fù)核日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-2-3調(diào)調(diào)整整數(shù)數(shù)重重分分類類數(shù)數(shù)審審定定

53、數(shù)數(shù)試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表附附表表:項(xiàng)項(xiàng)目目母母公公司司子子公公司司1 1子子公公司司2 2子子公公司司3 3子子公公司司4 41.將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量： 凈利潤 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷 長期待攤費(fèi)用攤銷 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“”號(hào)填列）

54、 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“”號(hào)填列） 投資損失（收益以“”號(hào)填列） 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“”號(hào)填列） 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“”號(hào)填列） 存貨的減少（增加以“”號(hào)填列） 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“”號(hào)填列） 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“”號(hào)填列） 其他 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2.不不涉涉及及現(xiàn)現(xiàn)金金收收支支的的重重大大投投資資和和籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn)3.現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈變變動(dòng)動(dòng)情情況況： 現(xiàn)現(xiàn)金金的的期期末末余余額額 減減：現(xiàn)現(xiàn)金金的的期期初初余余額額 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額

55、 現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額子子公公司司5 5子子公公司司6 6子子公公司司7 7子子公公司司8 8子子公公司司9 9子子公公司司1010子子公公司司1111子子公公司司1212子子公公司司1313子子公公司司1414子子公公司司1515子子公公司司1616子子公公司司1717子子公公司司1818子子公公司司1919子子公公司司2020企企業(yè)業(yè)抵抵消消數(shù)數(shù)未未審審數(shù)數(shù)編制日期：2014-X-X復(fù)核日期：2014-X-X調(diào)調(diào)整整數(shù)數(shù)重重分分類類數(shù)數(shù)審審定定數(shù)數(shù)33/321試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）- -調(diào)調(diào)整整/ /重重分分類類分分錄錄（AJE/R

56、JEAJE/RJE）匯匯總總表表返返回回目目錄錄 被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX編制日期：2014-X-X索引號(hào)：AD-1-1資產(chǎn)負(fù)債表日：2014年X月X日復(fù)核人：XXX復(fù)核日期：2014-X-X索索引引號(hào)號(hào)序序號(hào)號(hào)調(diào)調(diào)整整事事項(xiàng)項(xiàng)說說明明匯匯總總科科目目代代碼碼科科目目代代碼碼 一級(jí)科目二二級(jí)級(jí)科科目目調(diào)調(diào)整整金金額額重重分分類類金金額額影影響響資資產(chǎn)產(chǎn)+ +（- -）影影響響負(fù)負(fù)債債+ +（- -）影影響響權(quán)權(quán)益益+ +（- -）影影響響損損益益+ +（- -）錯(cuò)錯(cuò)報(bào)報(bào)性性質(zhì)質(zhì)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量科科目目代代碼碼科科目目代代碼碼現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表抵抵消消項(xiàng)項(xiàng)目目借借方方貸

57、貸方方借借方方貸貸方方一一、已已更更正正錯(cuò)錯(cuò)報(bào)報(bào)的的影影響響金金額額：序號(hào)項(xiàng)目借方金額貸方金額合計(jì)1資產(chǎn)2負(fù)債3權(quán)益4損益二二、針針對(duì)對(duì)已已更更正正錯(cuò)錯(cuò)報(bào)報(bào)審審計(jì)計(jì)人人員員實(shí)實(shí)施施的的檢檢查查程程序序：1、2、試試算算平平衡衡表表工工作作底底稿稿（T/BT/B）返返回回目目錄錄被審計(jì)單位名稱：XXXXX股份公司編制人：XXX資產(chǎn)負(fù)債表日：2013年12月31日復(fù)核人：XXX資資產(chǎn)產(chǎn)表表：項(xiàng)項(xiàng)目目科科目目代代碼碼母母公公司司子子公公司司1子子公公司司2子子公公司司3子子公公司司4流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)： 貨幣資金1001 結(jié)算備付金1021 拆出資金1302 交易性金融資產(chǎn)1101 應(yīng)收票據(jù)1121

58、應(yīng)收賬款1122 減：應(yīng)收賬款-壞賬準(zhǔn)備1231/A 應(yīng)收賬款凈額 預(yù)付款項(xiàng)1123 應(yīng)收保費(fèi)1124 應(yīng)收分保賬款1211 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金1212 應(yīng)收股利1131 應(yīng)收利息1132 其他應(yīng)收款1221 減：其他應(yīng)收款-壞賬準(zhǔn)備1231/B 其他應(yīng)收款凈額 買入返售金融資產(chǎn)1111 存貨1400 其中:原材料1403 庫存商品（產(chǎn)成品）1405 減：存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1471/C 其中:原材料存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1471/A 庫存商品（產(chǎn)成品）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1471/B 存貨凈額 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)1481 其他流動(dòng)資產(chǎn)1491流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款1303

59、可供出售金融資產(chǎn)1503 減：可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1503/A 可供出售金融資產(chǎn)凈額 持有至到期投資1501 減：持有至到期投資減值準(zhǔn)備1502 持有至到期投資凈額 長期應(yīng)收款1531 長期股權(quán)投資1511 減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備1512 長期股權(quán)投資凈額 投資性房地產(chǎn)1521 減：投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備1521/A 投資性房地產(chǎn)凈額 固定資產(chǎn)原價(jià)1601 減：累計(jì)折舊1602 固定資產(chǎn)凈值 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1603 固定資產(chǎn)凈額 在建工程1604 減：在建工程減值準(zhǔn)備1604/A 在建工程凈額 工程物資1605 減：工程物資減值準(zhǔn)備1605/A 工程物資凈額 固定資產(chǎn)清理1606 生

60、產(chǎn)性生物資產(chǎn)1621 減：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1621/A 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)凈額 油氣資產(chǎn)1631 減：油氣資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1631/A 油氣資產(chǎn)凈額 無形資產(chǎn)1701 減：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1703 無形資產(chǎn)凈額 開發(fā)支出1704 商譽(yù)1711 減：商譽(yù)減值準(zhǔn)備1711/A 商譽(yù)凈額 長期待攤費(fèi)用1801 遞延所得稅資產(chǎn)1811 其他非流動(dòng)資產(chǎn)1802 其中：特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資1802/A非非流流動(dòng)動(dòng)資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)資資 產(chǎn)產(chǎn) 總總 計(jì)計(jì)子子公公司司5子子公公司司6子子公公司司7子子公公司司8子子公公司司9子子公公司司10子子公公司司11子子公公司司12子子公公司司13子子公公司司14子子公公司司15子