公司《資金使用暫行管理制度》

1、有限公司資金使用暫行管理制度第一章 總則第一條 為加強資金管理，規(guī)范操作行為，根據國家有關規(guī)定， 結合本公司實際情況，特制定本暫行管理制度。第二條 本制度適用于XXX有限公司。第二章 現金支出管理第三條 財務管理部為公司現金的歸口管理單位，對現金的支付 業(yè)務按照以下規(guī)定辦理：1、支付計劃。有關部門或個人使用款項時，必須向總經理提交 現金用款計劃，注明款項的用途、金額、及收款單位，并附相關經濟 合同或采購計劃。2、支付審批?？偨浝砀鶕渲Ц队媱潓χЦ渡暾堖M行審批。對 不合理的或有損公司利益的支付申請拒絕批準。3、付款審核。財務管理部接到審批有效的付款計劃后，主管會 計對具體付款單據與付款計劃進行

2、對照、 審核。財務顧問復核付款申 請的批準范圍、權限和程序是否正確，有關單證是否妥當等，復核無 誤后，交由出納辦理付款。4、辦理支付。出納接到經初審無誤的付款單據后，要再次對付 款單證是否齊全、妥當、金額是否正確、收款單位是否妥當、是否符 合審批程序等內容進行復核，無誤后方可付款。5、若因特殊情況，有關部門或個人事先代墊款項的，必須在事 后補辦審批程序。財務管理部于每月 22日至 25日對補辦手續(xù)齊全的 款項進行付款。第四條 日常零星開支所需現金庫存限額為 500 元。第三章 費用報銷管理第五條 費用報銷的審批權限1、公司購置固定資產及日常費用支出須經總經理簽字。2、各部門所有報銷單據必須經部

3、門經理簽字審批后， 由綜合管 理部匯總交總經理審批。3、非常規(guī)性固定資產購置項目，并且單筆購買金額超過 10000 元，總經理審批簽字后，還須報請集團財務總負責人審批。4、日常費用支出單筆支付金額超過 10000 元，總經理審批簽 字后，還須報請集團財務總負責人審批。第六條 報銷審批手續(xù)1、報銷人員因公需要報銷時，應填寫“支出憑單”經部門經理 初審簽字；2、報銷人員執(zhí)部門經理簽字后的報銷單據，交綜合管理部；3、綜合管理部匯總各部門報銷單據，于每月 22日至 25 日交總 經理審批。如需集團財務總負責人審批的單據， 在總經理審批簽字后， 還應轉財務管理部報請集團財務總負責人審批。4、綜合管理部執(zhí)

4、審批后的報銷單據到財務管理部，財務人員對 報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核并制單，由出納按照批準金額予以支付。第七條報銷時間報銷人員每月25日前應將上月及本月需報銷的單據整理完畢， 填寫相關單據，并交綜合管理部。第四章附則本暫行管理制度自2013年10月1日后開始施行，請各部門人員 遵照執(zhí)行。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 577164982601818

5、0515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238