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文檔簡介

銀行對賬年月.為什么要銀行對賬由于銀行和企業(yè)之間會存在在途資金的差別,比如企業(yè)開出的支票,在企業(yè)帳上曾經(jīng)登記為付出了,但是,收到支票的對方企業(yè)尚未去銀行托收,因此,銀行帳上沒有支付出去,會構成在途資金的差別。對帳的作用就是企業(yè)在制造報表時進展余額調整的根據(jù)。實踐的結果就是銀行對帳單調理后的金額要等于企業(yè)日記帳調整后的金額。.對賬的方法核對的方法是根據(jù)銀行提供的對帳單和企業(yè)本人的銀行日記帳進展比對。找出銀行已入帳但企業(yè)未入帳，或者企業(yè)已入帳銀行未入帳的每筆業(yè)務。根據(jù)這些未同時記錄的業(yè)務，進展填制余額調理表，并在表中計算未入帳的金額匯總后企業(yè)應該擁有的實踐銀行存款資金。.建賬期初錄入企業(yè)賬調整后期初期初余額+期初銀行已收，企業(yè)未收銀行賬調整后期初期初余額+期初企業(yè)已收，銀行未收留意：調整后的企業(yè)賬期初調整后的銀行賬期初例：.留意：銀行賬余額表示在借方，而對賬單余額表示在貸方。.在銀行賬與對賬單中錄入上年未達賬項.月日企業(yè)與銀行收到貨款元并記賬.月日企業(yè)收到上年貨款元并已記賬.月日銀行收到上提貨款元并已登記.月日企業(yè)支付貨款元并登記,銀行同時登賬.銀行對賬.銀行對賬.余額調理表.謝謝.

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