國(guó)際經(jīng)濟(jì)法名詞解釋

1、國(guó)際經(jīng)濟(jì)法名詞解釋第一章 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法總論1. 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法（PPT P39/3）：是調(diào)整超越國(guó)界的、具有經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。國(guó)際經(jīng)濟(jì)法不僅具有跨國(guó)法的性質(zhì)，它還具有跨部門法的性質(zhì)，同時(shí)包含國(guó)際公法規(guī)范、涉外經(jīng)濟(jì)法或行政法規(guī)范和國(guó)際民商法規(guī)范。（從國(guó)際經(jīng)濟(jì)法三個(gè)層次的法律規(guī)范推出）2. 國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系（P39/3）：是自然人、法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、國(guó)家和國(guó)際組織等實(shí)體參加的超越國(guó)界的、具有經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。依據(jù)內(nèi)容，國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系可以分為國(guó)際貨物買賣關(guān)系、國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓關(guān)系、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易關(guān)系、國(guó)際投資關(guān)系、國(guó)際金融關(guān)系和國(guó)際稅收關(guān)系；依據(jù)主體，國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系可分為國(guó)家之間的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系

2、（協(xié)調(diào)關(guān)系）、國(guó)家與私人之間的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系（管理關(guān)系）和私人之間的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系（交易關(guān)系）。3. 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法的范圍（P56/9）：取決于國(guó)際經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的范圍，根據(jù)內(nèi)容分為：國(guó)際貨物貿(mào)易法、國(guó)際技術(shù)貿(mào)易法、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易法、國(guó)際投資法、國(guó)際金融法和國(guó)際稅法；根據(jù)主體分為：調(diào)整國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法、調(diào)整國(guó)家與私人之間的跨國(guó)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法和調(diào)整私人之間的跨國(guó)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法；根據(jù)法的表現(xiàn)形式分為國(guó)際法（國(guó)際條約與國(guó)際慣例）和國(guó)內(nèi)法；制定法和判例法。4. 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法的淵源（P69/23）：指國(guó)際經(jīng)濟(jì)法的表現(xiàn)形式，或者說是國(guó)際經(jīng)濟(jì)法規(guī)則的產(chǎn)生方式，主要包括國(guó)際條約、國(guó)際慣例、國(guó)內(nèi)立法和判例以及

3、某些國(guó)際組織的決議文件。5. 國(guó)際條約（P70/24）：是國(guó)家或政府間國(guó)際組織與國(guó)家或政府間國(guó)際組織之間所訂立的以國(guó)際法為準(zhǔn)的規(guī)定相互間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面協(xié)議，可以為國(guó)家和私人創(chuàng)設(shè)行為規(guī)范。5. 國(guó)際法強(qiáng)行規(guī)范（P24）：國(guó)家之國(guó)際社會(huì)全體接受并公認(rèn)為不許損抑且僅有以后有同等性質(zhì)之一般國(guó)際法規(guī)律始得更改之規(guī)律。6. 國(guó)際公法上的慣例（P89/25）：也稱國(guó)際習(xí)慣，是指“作為通例之證明而經(jīng)接受為法律者”，有兩個(gè)構(gòu)成要件：即各國(guó)的反復(fù)的相同的實(shí)踐；被各國(guó)認(rèn)為具有法的約束力。國(guó)際習(xí)慣不能約束一貫地反對(duì)這一習(xí)慣的國(guó)家7. 國(guó)際商貿(mào)慣例（P92/26）：也稱國(guó)際商事慣例，是指經(jīng)過國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的當(dāng)事人的反

4、復(fù)實(shí)踐所形成的一些通行的規(guī)則。8. 判例法（P98/30）：是指英美法系國(guó)家的法官就某一案件所作判決中所創(chuàng)設(shè)的規(guī)則。在英美法系國(guó)家，司法判決具有雙重的作用：一是確定爭(zhēng)議當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系和由此所產(chǎn)生的法律責(zé)任；二是為以后相同或類似爭(zhēng)議的解決提供法律規(guī)則。9. 國(guó)際組織的決議（P100/32）：政府間國(guó)際組織的特定機(jī)構(gòu)所制定的意圖影響國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的規(guī)范性文件。9. 軟法（P33）：是指由不具有立法權(quán)的國(guó)際組織所制訂、通常用條件式語句寫成、實(shí)施需要各國(guó)根據(jù)本國(guó)情況制訂國(guó)內(nèi)法來完成、不擁有制裁手段、規(guī)定具有原則性和籠統(tǒng)性的、自愿遵守的過渡性和試行性規(guī)范，其傾向于形成但未形成的規(guī)則，或者一些綱領(lǐng)

5、性的規(guī)定。10. 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本原則（P110/40-41）：反映國(guó)際經(jīng)濟(jì)法基本價(jià)值取向并構(gòu)成全部或大部分國(guó)際經(jīng)濟(jì)法規(guī)則依據(jù)（基礎(chǔ)或本源）的基本規(guī)則，是體現(xiàn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)法的基本精神，適用于國(guó)際經(jīng)濟(jì)法的各個(gè)分支，并且具有強(qiáng)行法性質(zhì)的特別國(guó)際經(jīng)濟(jì)法規(guī)則，包括尊重國(guó)家主權(quán)原則、平等互利原則和信守約定原則。11. 尊重國(guó)家主權(quán)原則（P112/41-43）：簡(jiǎn)稱為國(guó)家主權(quán)原則，要求各類國(guó)際經(jīng)濟(jì)法主體都須尊重國(guó)家主權(quán)，即國(guó)家固有的在國(guó)內(nèi)的最高權(quán)力和在國(guó)際上的獨(dú)立的權(quán)力，這對(duì)國(guó)家來說，既意味著權(quán)利又意味著義務(wù)。這一原則意味著一國(guó)有權(quán)自主選擇其經(jīng)濟(jì)制度，對(duì)其境內(nèi)的自然資源和全部財(cái)富享有最終的處置權(quán)，有權(quán)對(duì)有關(guān)的國(guó)

6、際經(jīng)濟(jì)交往實(shí)施管理和控制。12. 關(guān)稅（P128/109）是國(guó)家就進(jìn)出口貨物所征收的一種稅賦。國(guó)際貨物買賣曾是國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的基本形式，所以關(guān)稅征繳曾是國(guó)家管理國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的最基本的手段。13. 數(shù)量限制（P128/110）是指一國(guó)政府對(duì)一定時(shí)期內(nèi)的進(jìn)、出口商品的數(shù)量或金額，事先地或隨機(jī)地、一般地或個(gè)別地予以限制。最常采用的數(shù)量限制措施為進(jìn)口配額制和進(jìn)口許可制。14. 平等互利原則（P132/43）：平等互利原則要求在國(guó)家之間以及私人之間的交往中，各方應(yīng)居于同等的法律地位，并可要求從交往中獲益。因?yàn)槊總€(gè)國(guó)家都享有主權(quán)，而各個(gè)國(guó)家的主權(quán)又無高低之分，所以，各國(guó)的法律地位應(yīng)該是平等的。平等是互利的前

7、提，互利是平等的結(jié)果。私人之間的平等互利原則來自于國(guó)內(nèi)民商法。各國(guó)的民商法均已承認(rèn)民事主體的法律地位平等。任何民事主體向其他民事主體施加脅迫、欺詐行為都不能獲得合法的民事后果。14. 普惠制（P44）：即普遍優(yōu)惠制，簡(jiǎn)稱GSP，是一種關(guān)稅制度，是發(fā)達(dá)國(guó)家單方面對(duì)發(fā)展中國(guó)家提供優(yōu)惠的關(guān)稅待遇而不要求發(fā)展中國(guó)家給予回報(bào)，并且不得將這種優(yōu)惠待遇給予其他發(fā)達(dá)國(guó)家。這沖破了以互惠制和最惠國(guó)待遇制度所體現(xiàn)的平等原則，為實(shí)現(xiàn)國(guó)家之間利益分配的公平創(chuàng)造了條件。15. 情勢(shì)變更原則（P141/48）：在法律行為成立之后和消滅之前出現(xiàn)了未被當(dāng)事人預(yù)料，無法被預(yù)料，且因不可歸責(zé)于當(dāng)事人的事由而發(fā)生的情勢(shì)變更，若維持

8、原有合同關(guān)系的法律效力會(huì)顯失公平，則受不利影響的一方當(dāng)事人有權(quán)請(qǐng)求法院或仲裁機(jī)構(gòu)變更或解除合同的法律制度。16. 不可抗力（P142/48）：是一項(xiàng)免責(zé)條款，是指買賣合同簽訂后，不是由于合同當(dāng)事人的過失或疏忽，而是由于發(fā)生了合同當(dāng)事人無法預(yù)見、無法預(yù)防、無法避免和無法克服的事件，以致不能履行或不能如期履行合同，發(fā)生意外事件的一方可以免除履行合同的責(zé)任或者推遲履行合同。17. 國(guó)際經(jīng)濟(jì)法主體（P143/50）：能夠參加國(guó)際經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的社會(huì)關(guān)系并能以自己的名義享有或承擔(dān)國(guó)際經(jīng)濟(jì)法上的權(quán)利或義務(wù)的實(shí)體，包括國(guó)家、私人（自然人和法人）和國(guó)際組織。18. 國(guó)家主權(quán)豁免（P152/54）：也稱國(guó)家及其財(cái)

9、產(chǎn)的管轄豁免或國(guó)家管轄豁免，簡(jiǎn)稱國(guó)家豁免或主權(quán)豁免，是依據(jù)國(guó)家主權(quán)原則和平等者之間無管轄權(quán)原則推出的制度。廣義上泛指一國(guó)不受他國(guó)的立法，司法和行政管轄，狹義上僅指不受他國(guó)的司法管轄，除非經(jīng)過一國(guó)同意，他國(guó)司法機(jī)關(guān)不得受理針對(duì)該國(guó)或該國(guó)的行為和財(cái)產(chǎn)提起的訴訟，也不得對(duì)該國(guó)的財(cái)產(chǎn)采取訴訟保全措施和強(qiáng)制執(zhí)行。19. 外交保護(hù)（P203/59）：是一項(xiàng)以依據(jù)國(guó)家主權(quán)而引伸出來的屬人管轄權(quán)為基礎(chǔ)的國(guó)家權(quán)利，指當(dāng)外國(guó)人在所居留的國(guó)家受到人身或財(cái)產(chǎn)上的侵害時(shí)，外國(guó)人的本國(guó)要求居留國(guó)給予適當(dāng)?shù)木葷?jì)。一國(guó)行使外交保護(hù)權(quán)的條件是國(guó)籍繼續(xù)原則和當(dāng)?shù)鼐葷?jì)用盡原則。20. 國(guó)籍繼續(xù)原則（P204/59）：權(quán)利受到損害的

10、個(gè)人必須具有本國(guó)國(guó)籍，而且，從遭受損害到受到外交保護(hù)，直到問題的最終解決，在這整個(gè)期間，受害人必須持續(xù)地保有行使外交保護(hù)權(quán)的那個(gè)國(guó)家的國(guó)籍21. 當(dāng)?shù)鼐葷?jì)用盡原則（P204/59）：受害者在請(qǐng)求本國(guó)政府進(jìn)行外交保護(hù)之前，必須已經(jīng)用盡了居留國(guó)可以利用的救濟(jì)程序（包括各種行政程序和司法程序，直至獲得最高司法機(jī)關(guān)的最終裁決）和救濟(jì)手段而不能得到救濟(jì)。22. 卡爾沃主義（P206/60）：拉丁美洲國(guó)家堅(jiān)持的一種與外交保護(hù)權(quán)針鋒相對(duì)的國(guó)際投資爭(zhēng)端解決方法，其理論基礎(chǔ)是屬地管轄權(quán)和國(guó)民待遇原則，主要內(nèi)容是外國(guó)人在東道國(guó)的權(quán)利義務(wù)應(yīng)根據(jù)東道國(guó)的法律予以確定；外國(guó)人應(yīng)放棄尋求本國(guó)政府予以外交保護(hù)的權(quán)利。23.

11、 國(guó)民待遇：（P202）：又稱平等待遇，是指：所在國(guó)應(yīng)給予外國(guó)人與本國(guó)公民享有的同等的民事權(quán)利地位，其實(shí)質(zhì)是保證外國(guó)人和本國(guó)人之間民事法律地位平等。國(guó)民待遇的適用范圍通常包括：國(guó)內(nèi)稅，運(yùn)輸、轉(zhuǎn)口過境，船舶在港口的待遇，船舶遇難施救，商標(biāo)注冊(cè)，申請(qǐng)發(fā)明權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)、民事訴訟權(quán)等；不包括領(lǐng)海捕魚、購(gòu)買土地、零售貿(mào)易等。24. 最惠國(guó)待遇（P202）：英文簡(jiǎn)稱MFN，又稱“無歧視待遇”，它通常指的是締約國(guó)雙方在通商、航海、關(guān)稅、公民法律地位等方面相互給予的不低于現(xiàn)在或?qū)斫o予任何第三國(guó)的優(yōu)惠、特權(quán)或豁免待遇。最惠國(guó)待遇一般是互惠的，并通過條約方式確定，條約中規(guī)定這種待遇的條文稱“最惠國(guó)條款”。

12、第二章 國(guó)際貿(mào)易法1. 國(guó)際貨物買賣（P2/125）：是指貨物（有形動(dòng)產(chǎn)）所有權(quán)跨越國(guó)界的有償轉(zhuǎn)讓。2. 聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約（P4）：簡(jiǎn)稱CISG，是聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法委員會(huì)組織起草并于1980年3月維也納外交會(huì)議上通過的調(diào)整國(guó)際貨物買賣關(guān)系的重要國(guó)際公約。該公約共101條，分為4個(gè)部分：適用范圍、合同的成立、貨物買賣和最后條款，其中二三部分是公約的實(shí)體部分。該公約自1988年1月1日起首先在阿根廷、埃及、法國(guó)、中國(guó)、意大利、美國(guó)等締約國(guó)生效，截至2014年已有88個(gè)締約國(guó)。3. 詢盤（P16）：是一方向另一方發(fā)出的探詢交易條件的意思表示，是一種要約邀請(qǐng)。雖然詢盤也表達(dá)了欲與對(duì)方當(dāng)事人訂

13、立國(guó)際貨物買賣合同的意圖，但并不期待著對(duì)方的回答即使合同得以成立，因此，詢盤盡管也可以包含某些交易條件，但通常是不完整或不確定的，無論對(duì)發(fā)出方還是接受方均無法律拘束力。4. 發(fā)盤（P17）：又稱“發(fā)價(jià)”，一方當(dāng)事人向特定人提出特定的交易條件并期待著當(dāng)對(duì)方接受這些條件時(shí)即承受約束的意思表示，是一種要約。一項(xiàng)有效的發(fā)價(jià)應(yīng)具備以下條件：必須向特定的人發(fā)出；必須明示或默示地表明同對(duì)方訂立合同的意圖；必須表明主要的交易條件貨物、數(shù)量和價(jià)格；必須到達(dá)被發(fā)價(jià)人。5. 還盤（P26）：也稱還價(jià)或反要約，是被發(fā)價(jià)人在接到發(fā)價(jià)之后就發(fā)價(jià)的內(nèi)容同發(fā)價(jià)人進(jìn)行磋商，希望變更發(fā)價(jià)中的某些交易條件或加入新的條件的意思表示，

14、其實(shí)質(zhì)是一項(xiàng)新的要約，使得發(fā)價(jià)人原先所作出的任何允諾均歸于無效，雙方當(dāng)事人處于重新磋商的地位。6. 接受（P28）：又稱承諾，被發(fā)價(jià)人在發(fā)價(jià)的有效期內(nèi)以特定方式作出的同意發(fā)價(jià)的全部?jī)?nèi)容的意思表示，其效果是使合同成立。一項(xiàng)有效的接受應(yīng)具備的條件為：只能由被發(fā)價(jià)人作出；必須在發(fā)價(jià)的有效期內(nèi)作出；以特定的方式作出（應(yīng)以明示的方式作出，除非當(dāng)事人之間另有約定）；須為同意發(fā)價(jià)的內(nèi)容。未對(duì)發(fā)價(jià)作出實(shí)質(zhì)性更改的接受也有效。7. 價(jià)格術(shù)語（P35/133）：是商人們慣常采用的表明商品的價(jià)格構(gòu)成、雙方某些義務(wù)的分擔(dān)以及貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的界線的英文單詞縮寫，由某些非政府機(jī)構(gòu)根據(jù)商人的實(shí)踐整理編撰，具有國(guó)際慣例的性質(zhì)。

15、實(shí)踐中廣為采用的價(jià)格術(shù)語是國(guó)際商會(huì)所整理編撰的國(guó)際貿(mào)易術(shù)語解釋通則中所解釋的三種術(shù)語，即FOB、CFR和 CIF（都只適用于水上運(yùn)輸）。8. 期租（P40）：船舶所有者經(jīng)營(yíng)者將配備船員的船舶交付給承租人在特定期限內(nèi)按約定用途使用，而由后者向其支付租金。9. 程租（P40）：承運(yùn)人按照與托運(yùn)人的約定，為托運(yùn)人完成一個(gè)或幾個(gè)航次的貨物運(yùn)輸，而由托運(yùn)人為此支付運(yùn)費(fèi)。10. 班輪運(yùn)輸（P40）：又稱提單運(yùn)輸，承運(yùn)人按預(yù)定的航行時(shí)間表和固定的航線和港口為托運(yùn)人運(yùn)送貨物而由托運(yùn)人支付運(yùn)費(fèi)。11. 提單（P41）：承運(yùn)人在收到貨物或?qū)⒇浳镅b船之后簽發(fā)給托運(yùn)人的用以證明雙方已訂立運(yùn)輸合同，并保證在目的港按提單

16、所載明的條件交付貨物的書面憑證，是具有證明作用的收據(jù)和所有權(quán)憑證。12. 匯付（P45）：是由買方通過銀行將款項(xiàng)匯交賣方的一種支付方式。按匯付手段的不同可分為：信匯、電匯和票匯。13. 托收（P46）：是由賣方委托銀行從買方代收貨款的一種結(jié)算方式。其具體步驟是：賣方在裝運(yùn)貨物之后，根據(jù)貨物買賣合同的規(guī)定開出以買方為受票人的匯票，委托托收行代收貨款；托收行將委托書與匯票（通常附貨運(yùn)單據(jù)）寄交受票人所在地的代收行，由代收行憑票向受票人收款；代收行收到款項(xiàng)后，將該款項(xiàng)寄交托收行，再由托收行將款項(xiàng)交給賣方。托收以是否要求附上有關(guān)單據(jù)，可分為跟單托收和光票托收。跟單托收又可根據(jù)向受票人交付單據(jù)的時(shí)間的不

17、同而分為付款交單和承兌交單。14. 信用證支付（P47）：是憑借信用證要求銀行有條件付款的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式。首先由買方按照買賣合同的規(guī)定向開證銀行提出申請(qǐng)，請(qǐng)開證行按申請(qǐng)書內(nèi)容向賣方開出信用證，并寄交開證行設(shè)在賣方所在地的分行或代理行（統(tǒng)稱通知行），請(qǐng)其交與賣方；賣方在發(fā)運(yùn)貨物，取得信用證所要求的裝運(yùn)單據(jù)后，按信用證規(guī)定向通知行或其他議付行議付；議付行經(jīng)過審核，向賣方承兌或支付貨款，然后憑從賣方手中取得的有關(guān)單據(jù)向開證行索償；開證行審單之后向議付行償款，并通知買方付款贖單?！拘庞米C示例】（P44）買方應(yīng)于裝運(yùn)期前_天內(nèi)通過賣方同意的銀行開出以賣方為受益人的全額的、保兌的、不可撤銷的、無追索的、

18、允許轉(zhuǎn)船和分批裝運(yùn)的、可轉(zhuǎn)讓和分割的即期（或_天遠(yuǎn)期）信用證，并在裝運(yùn)期后21天內(nèi)保留結(jié)匯有效。如賣方因故不能按上述裝運(yùn)期出運(yùn)，則有關(guān)信用證的裝運(yùn)期和有效期將自動(dòng)延長(zhǎng)15天。15. 信用證獨(dú)立性原則（P48）：信用證一經(jīng)開出，就成為一項(xiàng)獨(dú)立的交易，不受買賣合同的約束或影響。16. 信用證嚴(yán)格相符原則（P48）：銀行在付款時(shí)必須（而且只有義務(wù)）審查受益人所提交的單據(jù)是否完全符合信用證規(guī)定的條件，惟在單據(jù)表面上與信用證完全相符的條件下，銀行才承擔(dān)必須付款的責(zé)任。17. 信用證欺詐例外（P49）：指即使受益人交付的單據(jù)表面上嚴(yán)格與信用證相符，一旦銀行或者開證申請(qǐng)人具有確切的證據(jù)證明受益人在交易中欺詐

19、，或者提供了偽造的單據(jù)，銀行有權(quán)不對(duì)欺詐性單據(jù)付款；開證申請(qǐng)人有權(quán)請(qǐng)求法院頒發(fā)禁令或其他措施禁止銀行 對(duì)受益人付款；或者在付款后仍有追索權(quán)。18. 違約救濟(jì)（P70）：也稱違約責(zé)任，是買賣合同一方當(dāng)事人不履行合同義務(wù)時(shí)，對(duì)方當(dāng)事人即非違約方可向違約方尋求補(bǔ)償?shù)姆绞?，以使自己盡可能地處于假使合同得以履行時(shí)他所應(yīng)處于的地位。19. 根本性違約（P71）：由于合同當(dāng)事人沒有履行合同或履行合同有缺陷，致使對(duì)方當(dāng)事人無法得到該項(xiàng)交易的主要利益。20. 非根本性違約（P71）：合同當(dāng)事人在履約中有缺陷，但對(duì)方當(dāng)事人已從中得到該項(xiàng)交易的主要利益。21. 實(shí)際違約（P72）：是指發(fā)生在履約期屆臨之日或?qū)门R之后

20、的違約。22. 預(yù)期違約（P72）：是指發(fā)生在履約期屆臨前的但可以推斷出在履約期屆臨時(shí)必然出現(xiàn)的違約。23. 損害賠償（P73）：是指違約方賠償對(duì)方因其違約行為所受到的損失，是各國(guó)法律普遍確認(rèn)的一種違約救濟(jì)方式，可以使受損失方在經(jīng)濟(jì)上處于合同得以履行時(shí)的同樣地位。24. 合理預(yù)見原則（P76）：是指違約方承擔(dān)賠償責(zé)任的范圍不得超過他訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的其違約行為所可能造成的損失。25. 盡量減損原則（P77）：是指一方當(dāng)事人在對(duì)方違約之后應(yīng)及時(shí)采取措施盡量防止損失的擴(kuò)大，否則無權(quán)就擴(kuò)大的損失要求賠償。26. 違約金（P78）：是當(dāng)事人在合同中約定的或法律所規(guī)定的，一方違約時(shí)應(yīng)向?qū)Ψ街Ц兜囊欢?/p>

21、數(shù)量的貨幣，其作用主要在于賠償非違約方的損失，但違約金也可以同時(shí)具有威懾或懲罰的作用。27. 約定賠償金（P79）：英美法允許的當(dāng)事人在合同中約定一方違約時(shí)支付給對(duì)方一定數(shù)量的金錢補(bǔ)償，是對(duì)違約所可能造成的損失的合理估計(jì)，不得用來脅迫對(duì)方履約或作為對(duì)對(duì)方違約的制裁。認(rèn)定違約金約定是否合理，不是看約定的數(shù)額與實(shí)際損失的接近程度，而是看約定的數(shù)額與當(dāng)事人締約時(shí)預(yù)見到的損失的距離。28. 實(shí)際履行（P80）：也稱強(qiáng)制履行，是指要求違約方依據(jù)約定實(shí)際履行其合同義務(wù)。對(duì)于金錢債務(wù)，各國(guó)法律均可支持債權(quán)人提出的實(shí)際履行請(qǐng)求；而對(duì)于非金錢債務(wù)的實(shí)際履行主張，各國(guó)的立場(chǎng)并不一致。29. 解除合同（P82）：是

22、指合同一方當(dāng)事人基于法律規(guī)定或合同約定，宣告合同效力歸于消滅的一種單方面法律行為。對(duì)方當(dāng)事人違反合同，是一方當(dāng)事人解除合同的經(jīng)常性原因。30. 關(guān)稅（P88）：關(guān)稅是國(guó)家就進(jìn)出口貨物所征收的一種稅賦。關(guān)稅征繳曾是國(guó)家干預(yù)外貿(mào)活動(dòng)的最基本的手段，能改變國(guó)際市場(chǎng)機(jī)制，對(duì)商品的進(jìn)口起到阻礙的作用。從征收目的上看，關(guān)稅可分為財(cái)政關(guān)稅和保護(hù)關(guān)稅；從征稅商品的流向來看，關(guān)稅可分成進(jìn)口稅、出口稅和過境稅；從計(jì)稅方法上看，關(guān)稅又可分為從量稅和從價(jià)稅；從稅則的適用上看，關(guān)稅又可分為單一稅和復(fù)式稅。31. 海關(guān)估價(jià)（P93）：各國(guó)的進(jìn)口關(guān)稅基本上都是從價(jià)稅，通常都以海關(guān)審定的正常成交價(jià)格為基礎(chǔ)的到岸價(jià)格作為完稅價(jià)

23、格。如果進(jìn)口貨物的到岸價(jià)格經(jīng)海關(guān)審查未能確定，則由海關(guān)按照一定的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)估定完稅價(jià)格。海關(guān)估價(jià)的作用本來是為了糾正商人規(guī)避稅法的行為，但在實(shí)踐中有時(shí)被作為一種限制進(jìn)口的非關(guān)稅壁壘。32. 特別關(guān)稅（P95）：又稱為“附加稅”，各國(guó)除對(duì)進(jìn)口商品征收一般的進(jìn)口稅外，往往還為了某種目的再加征某種特別的關(guān)稅，其目的一般在于以特別手段消除商品輸入對(duì)本國(guó)帶來的不利的經(jīng)濟(jì)影響。但有時(shí)也起到貿(mào)易壁壘作用。最常見的特別關(guān)稅是反傾銷稅和反補(bǔ)貼稅。33. 反傾銷稅（P96）：是一國(guó)針對(duì)到岸價(jià)格低于正常價(jià)值的進(jìn)口傾銷商品所征收的一種進(jìn)口附加稅。設(shè)立反傾銷稅的本意應(yīng)該是抵制外來商品的不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)，保護(hù)本國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者的正當(dāng)

24、權(quán)益。但在一般關(guān)稅水平大幅度降低后的今天，反傾銷稅的征收經(jīng)常起著增高關(guān)稅壁壘的作用。34. 數(shù)量限制（P102）：是指一國(guó)政府對(duì)一定時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口商品的數(shù)量或金額，事先地或隨機(jī)地、一般地或個(gè)別地予以限制，能阻礙商品進(jìn)口，切斷了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)的聯(lián)系。數(shù)量限制的常見方式為進(jìn)口配額制和進(jìn)口許可制。35. 進(jìn)口配額制（P103）：是指一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)某種商品的進(jìn)口規(guī)定一個(gè)數(shù)量或金額的限制，超過限額的商品不準(zhǔn)進(jìn)口，或?qū)ζ湔魇蛰^高的關(guān)稅。進(jìn)口配額可分為單邊配額、雙邊協(xié)議配額和多邊協(xié)議配額。36. 進(jìn)口許可制（P105）：是指一國(guó)政府規(guī)定某些商品的進(jìn)口須事先申請(qǐng)領(lǐng)取政府有關(guān)機(jī)構(gòu)頒發(fā)的許可證，否則不準(zhǔn)

25、進(jìn)口。進(jìn)口許可制可分為兩種：一種是與進(jìn)口配額制配合實(shí)施，對(duì)配額以內(nèi)的進(jìn)口商品發(fā)給許可證；另一種進(jìn)口許可制則與配額無關(guān)，每筆進(jìn)口都只在個(gè)別申請(qǐng)的基礎(chǔ)上考慮是否發(fā)給進(jìn)口許可證。第三章 國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓法1. 國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓(P3)：也稱國(guó)際技術(shù)貿(mào)易，是指技術(shù)的所有者或持有者通過某種特定的形式將其所持有的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)技術(shù)以及相關(guān)的權(quán)利，有償?shù)刈屌c他國(guó)的技術(shù)需求者的過程。許可貿(mào)易、技術(shù)服務(wù)、工程承辦、合作生產(chǎn)、合資經(jīng)營(yíng)、補(bǔ)償貿(mào)易和特許經(jīng)營(yíng)等是國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的常見方式。其中，許可貿(mào)易和特許經(jīng)營(yíng)是國(guó)際技術(shù)貿(mào)易最基本的專有方式。2. 國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓法（P4）：調(diào)整因國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)生的國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的各種社會(huì)關(guān)系當(dāng)事人相互

26、之間的關(guān)系、當(dāng)事人與有關(guān)國(guó)家政府之間的關(guān)系和各國(guó)政府因國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓而結(jié)成的關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。3. 專有技術(shù)（P15）：與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的某些具有商業(yè)價(jià)值的訣竅、知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的總和，是未申請(qǐng)專利的技術(shù)，僅在一定范圍內(nèi)秘密使用，同時(shí)能以文獻(xiàn)資料等形式加以轉(zhuǎn)讓，能夠進(jìn)行鑒定和辨別，具有可傳授性。4. 國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的磋商（P23）：通常被分為技術(shù)談判與商務(wù)談判兩個(gè)階段。所謂技術(shù)談判是談判雙方通過磋商來確定所交易的技術(shù)及設(shè)備的具體內(nèi)容；所謂商務(wù)談判則是商討如何將已確定的技術(shù)，用合理的價(jià)格或其它償付方式以及適宜的途徑和方法從供方手中轉(zhuǎn)移到受方手中。5. 技術(shù)談判（P24）：談判雙方通過磋商來確定所交易

27、的技術(shù)及設(shè)備的具體內(nèi)容，受方要著重評(píng)價(jià)技術(shù)的先進(jìn)性和適用性。在評(píng)價(jià)技術(shù)的先進(jìn)性時(shí)，受方要著重考慮采用該技術(shù)所能生產(chǎn)的產(chǎn)品的質(zhì)量、產(chǎn)量、合格率、原材料利用率、生產(chǎn)成本、能源消耗以及生產(chǎn)管理是否科學(xué)等。在評(píng)價(jià)技術(shù)的適用性時(shí)，受方要重點(diǎn)考慮對(duì)引進(jìn)的技術(shù)是否能夠充分掌握、原材料的供應(yīng)是否能得到保證、生產(chǎn)出的產(chǎn)品有無市場(chǎng)、以及該項(xiàng)技術(shù)引進(jìn)是否符合企業(yè)和國(guó)家的發(fā)展計(jì)劃等。6. 商務(wù)談判（P25）：是談判雙方商討如何將已確定的技術(shù)，用合理的價(jià)格或其它償付方式以及適宜的途徑和方法從供方手中轉(zhuǎn)移到受方手中，就技術(shù)轉(zhuǎn)讓的價(jià)格、付款條件、交貨條件、運(yùn)輸、保險(xiǎn)以及索賠、仲裁、法律適用等合同條件進(jìn)行的談判。7. 國(guó)際技

28、術(shù)轉(zhuǎn)讓的計(jì)價(jià)方式（P35）：常見的有三種：一次總算，指交易雙方根據(jù)各技術(shù)項(xiàng)目的費(fèi)用確定一個(gè)總金額，一次付清或在短期內(nèi)分期付清；提成支付；指不規(guī)定技術(shù)使用費(fèi)的支付數(shù)額 ，而只規(guī)定一個(gè)支付比例，受方使用供方的技術(shù)并制造出產(chǎn)品之后，依照產(chǎn)品產(chǎn)量、凈銷售額或銷售利潤(rùn)，按約定的比例向供方支付報(bào)酬，實(shí)踐中通常用凈銷售額作為基數(shù)；入門費(fèi)加提成，指雙方約定，在技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同簽署后或在受方收到供方的技術(shù)資料若干天內(nèi)，受方先向供方支付一筆約定的金額入門費(fèi)或初付費(fèi)，然后按照約定的比例逐期提成。8. 銀行保函（P44）：即是由銀行所開具的保函；所謂保函，是一種以款項(xiàng)支付為手段的信用擔(dān)保，其作用在于保證債務(wù)人的債務(wù)履行。

29、國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓中的銀行保函可分為供方銀行向受方出具的銀行保函和受方銀行向供方出具的銀行保函。9. 國(guó)際許可 (INTERNATIONAL LICENSING)貿(mào)易（P49）：又稱許可證貿(mào)易或許可交易，是指一國(guó)的技術(shù)供方即許可方(LICENSOR)將其技術(shù)使用權(quán)（專利使用權(quán)和專有技術(shù)使用權(quán)）通過許可協(xié)議( LICENSING AGREEMENT)授予另一國(guó)的技術(shù)受方即被許可方(LICENSEE)使用的一種國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓形式。10. 分許可(SUB-LICENSE)（P55）：是指在供方有明確授權(quán)的情況下， 受方將其從供方獲得的技術(shù)使用權(quán)（通常是其中的一部分）再許可給第三方使用。11. 交換許可(CR

30、OSS LICENSE)（P55）：是指技術(shù)交易雙方互為供方與受方，彼此授予不同技術(shù)的使用權(quán)。交換許可的技術(shù)可以是等值的，也可以是不等值的。12. 國(guó)際特許專營(yíng)(INTERNATIONAL FRANCHISING)（P56）：是指一國(guó)的企業(yè)將某些與其所經(jīng)營(yíng)的商品和服務(wù)相關(guān)的工業(yè)產(chǎn)權(quán)和其它技術(shù)的使用權(quán)，有償?shù)剞D(zhuǎn)讓給他國(guó)的另一相同類型的企業(yè)，使后者可以使用與其相同的商標(biāo)、商號(hào)，經(jīng)營(yíng)相同的商品和服務(wù)。13. 知識(shí)產(chǎn)權(quán)的關(guān)境保護(hù)（P76）：是指有關(guān)國(guó)家通過實(shí)施某種關(guān)境或邊境措施(Border Measures)來阻止侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的商品的進(jìn)出口，從而保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人的合法權(quán)益。通過知識(shí)產(chǎn)權(quán)的關(guān)境

31、保護(hù)，可以在一定程度上制止未經(jīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人授權(quán)而生產(chǎn)和銷售含知識(shí)產(chǎn)權(quán)的商品的行為，同時(shí)，也可以保證技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的當(dāng)事人基于合同所產(chǎn)生的相關(guān)權(quán)益得以實(shí)現(xiàn)。14. 平行進(jìn)口（P90）：是指在國(guó)外生產(chǎn)的并合法地使用專利技術(shù)、商標(biāo)或版權(quán)的產(chǎn)品，未經(jīng)（國(guó)內(nèi)品牌廠商）允許而進(jìn)口到國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，與國(guó)內(nèi)相同的產(chǎn)品進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)；由平行進(jìn)口的產(chǎn)品所形成的市場(chǎng)通常被稱作灰色市場(chǎng)。平行進(jìn)口的合法性前提是平行進(jìn)口產(chǎn)品的經(jīng)銷商向消費(fèi)者披露他所經(jīng)銷的產(chǎn)品與國(guó)內(nèi)的商標(biāo)持有者（被授權(quán)的經(jīng)銷者）所經(jīng)銷的產(chǎn)品的區(qū)別。第四章 國(guó)際投資法1. 國(guó)際投資（P8）：是權(quán)利人將其財(cái)產(chǎn)權(quán)在國(guó)外轉(zhuǎn)化為資本并維持資本運(yùn)行的行為。國(guó)際投資是跨越國(guó)界的投資

32、活動(dòng)，投資者的投資行為要同時(shí)接受母國(guó)政府和東道國(guó)政府對(duì)資本運(yùn)行的監(jiān)管和控制。對(duì)于投資者的母國(guó)來說，國(guó)際投資表現(xiàn)為資本輸出，對(duì)于東道國(guó)來說，國(guó)際投資意味著資本輸入。2. 國(guó)際投資法（P23）：調(diào)整因國(guó)際投資所產(chǎn)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。（三種關(guān)系，兩類規(guī)范國(guó)內(nèi)&國(guó)際（雙邊協(xié)定/多邊公約）3. 投資準(zhǔn)入（P38）：是指一國(guó)政府向外國(guó)資本開放本國(guó)市場(chǎng)，以便利國(guó)際投資，是市場(chǎng)準(zhǔn)入的內(nèi)容之一。從國(guó)際法角度看，一國(guó)政府并不當(dāng)然地承擔(dān)市場(chǎng)準(zhǔn)入的法律義務(wù)；從國(guó)家主權(quán)及屬地管轄原則出發(fā)，除非已對(duì)他國(guó)做出法律承諾，一國(guó)政府有權(quán)完全禁止外國(guó)商品和資本的輸入，或規(guī)定嚴(yán)格的輸入條件。4. 外商獨(dú)資經(jīng)營(yíng)（

33、P66）：指外國(guó)投資者完全以自己的資本在東道國(guó)投資經(jīng)營(yíng)，由此而設(shè)立的企業(yè)通常稱之為外商獨(dú)資企業(yè)或外資企業(yè)。 【比較】外資企業(yè)與外國(guó)企業(yè)n 外國(guó)企業(yè)則是指依據(jù)外國(guó)法律所建立的企業(yè)，而外資企業(yè)是外國(guó)人出資建立的企業(yè)。n 外國(guó)企業(yè)只有履行了一定的法律程序之后才能在東道國(guó)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而外資企業(yè)由于是按照東道國(guó)的法律組成的，因此成立之后即可在東道國(guó)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。5. 合資經(jīng)營(yíng)（P67）：從廣義上看，是任何外來資本與東道國(guó)資本的聯(lián)合投資經(jīng)營(yíng)。包括股權(quán)式合營(yíng)(equity joint venture)和契約式合營(yíng)(contractual joint venture)，股權(quán)式合營(yíng)是指由兩個(gè)或兩個(gè)以上不同國(guó)家

34、的投資者共同投資，共同管理，共負(fù)盈虧，按照投資比例共同分取利潤(rùn)的股權(quán)式投資經(jīng)營(yíng)方式；契約式合營(yíng)是指由兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家進(jìn)行合作的各方通過協(xié)商簽訂合同，規(guī)定各方的權(quán)利與義務(wù)，據(jù)以開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種直接投資方式。從狹義上看，則是外國(guó)投資者與東道國(guó)投資者共同出資興辦股權(quán)式企業(yè)。6. 合作開發(fā)（P70）：合作經(jīng)營(yíng)的一種形式，是指由外國(guó)投資者提供資金、設(shè)備、技術(shù)及管理經(jīng)驗(yàn)，與東道國(guó)合作對(duì)東道國(guó)境內(nèi)的自然資源進(jìn)行開發(fā)，并從開發(fā)收益中分得一定的貨幣利潤(rùn)或產(chǎn)品。依風(fēng)險(xiǎn)合同所進(jìn)行的石油合作開發(fā)是合作開發(fā)的一種典型方式。7. 風(fēng)險(xiǎn)合同（P71）：由外國(guó)投資者提供資金、設(shè)備及技術(shù)單獨(dú)或與東道國(guó)合作方一起對(duì)東道國(guó)特

35、定區(qū)域內(nèi)的石油資源進(jìn)行勘探并確定有無開采價(jià)值。如未能發(fā)現(xiàn)有開采價(jià)值的油氣田，則外方所耗費(fèi)的資金完全由自己承擔(dān)；如探明有開采價(jià)值的油氣田，則雙方合作進(jìn)行開采，外國(guó)投資者將從開采收益中分得利潤(rùn)或油氣產(chǎn)品。8. 有限責(zé)任公司（P77）：指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，由兩個(gè)或兩個(gè)以上股東共同出資設(shè)立，每個(gè)股東以其所認(rèn)繳的出資額對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。9. 股份有限公司（P77）：指注冊(cè)資本由等額股份構(gòu)成并通過發(fā)行股票的方式籌集資本，每個(gè)股東以其認(rèn)購(gòu)的股份對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。10. 綠地投資（P98）：又稱創(chuàng)建投資或新建投資，是指

36、跨國(guó)公司等投資主體在東道國(guó)境內(nèi)依照東道國(guó)的法律，設(shè)置的部分或全部資產(chǎn)所有權(quán)歸外國(guó)投資者所有的企業(yè)，。11. 并購(gòu)（P98）：并購(gòu)的內(nèi)涵非常廣泛，一般是指兼并和收購(gòu)。兼并，又稱吸收合并，即兩種不同事物，因故合并成一體。指兩家或者更多的獨(dú)立企業(yè)，公司合并組成一家企業(yè)，通常由一家占優(yōu)勢(shì)的公司吸收一家或者多家公司。收購(gòu)，指一家企業(yè)用現(xiàn)金或者有價(jià)證券購(gòu)買另一家企業(yè)的股票或者資產(chǎn)，以獲得對(duì)該企業(yè)的全部資產(chǎn)或者某項(xiàng)資產(chǎn)的所有權(quán)，或?qū)υ撈髽I(yè)的控制權(quán)。n 橫向并購(gòu)在同一類產(chǎn)品的產(chǎn)銷部門之間發(fā)生的并購(gòu)行為。n 縱向并購(gòu)在生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)的各個(gè)相互銜接和密切聯(lián)系的公司之間發(fā)生的并購(gòu)行為。n 混合并購(gòu)橫向與縱向相結(jié)合的并購(gòu)

37、行為。12. 外商股權(quán)并購(gòu)（P104）：外國(guó)投資者購(gòu)買境內(nèi)非外商投資企業(yè)（以下稱“境內(nèi)公司”）股東的股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資，使該境內(nèi)公司變更設(shè)立為外商投資企業(yè)。13.外商資產(chǎn)并購(gòu)（P104）：外國(guó)投資者設(shè)立外商投資企業(yè)，并通過該企業(yè)協(xié)議購(gòu)買境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)且運(yùn)營(yíng)該資產(chǎn)，或外國(guó)投資者協(xié)議購(gòu)買境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)投資設(shè)立外商投資企業(yè)運(yùn)營(yíng)該資產(chǎn)。14. 特許協(xié)議（P120）：是指一國(guó)（地方）政府與外國(guó)私人投資者約定，在一定時(shí)間和地域內(nèi)，允許外國(guó)投資者在一定條件下投資于公用事業(yè)建設(shè)或自然資源開發(fā)等特殊經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的協(xié)議。15. BOT（P121）：是英文BuildOperateTransfer的縮寫，即建

38、設(shè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)讓方式，是政府將一個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的特許權(quán)授予承包商，承包商在特許期內(nèi)負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，并回收成本、償還債務(wù)、賺取利潤(rùn)，特許期結(jié)束后將項(xiàng)目所有權(quán)移交政府。BOT是政府與承包商合作經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的一種特殊運(yùn)作模式，在我國(guó)稱為“特許權(quán)融資方式”。16. 注冊(cè)資本（P176）：是指為設(shè)立企業(yè)而在工商行政管理機(jī)關(guān)登記的資本總額。合資、合作企業(yè)的注冊(cè)資本為合資或合作各方認(rèn)繳的出資額的總和；外資企業(yè)的注冊(cè)資本是外國(guó)投資者認(rèn)繳的全部出資額。17. 投資總額（P176）：是指企業(yè)按其生產(chǎn)規(guī)模需要投入的各類資產(chǎn)的總和。企業(yè)的投資總額可分為兩個(gè)部分：一部分是投資者的自有資產(chǎn)（股），一部分是企

39、業(yè)的借貸資金（債）18. 海外投資保證（P213），是指資本輸出國(guó)政府就本國(guó)投資者在其他國(guó)家的投資可能遇到的政治風(fēng)險(xiǎn)所提供的保護(hù)制度。廣義上的海外投資保證制度應(yīng)包括一切為保護(hù)境外投資者利益和促進(jìn)投資發(fā)展所作出的法律上的規(guī)定，如稅收優(yōu)惠、財(cái)政資助、投資保護(hù)、信息援助等。狹義上的投資保證制度則僅指海外投資保險(xiǎn)制度。19. 海外投資保險(xiǎn)制度（P214）：指資本輸出國(guó)政府就本國(guó)投資者在其他國(guó)家的投資可能遇到的政治風(fēng)險(xiǎn)所提供的保險(xiǎn)制度。資本輸出國(guó)通過設(shè)立專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保一定政治風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)投資者向本國(guó)投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)保險(xiǎn)后，如承保的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并給投資者帶來損失，即由該承保機(jī)構(gòu)予以賠償。該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在賠償了保險(xiǎn)

40、人的損失后即取得代位權(quán)，可依據(jù)本國(guó)政府與東道國(guó)政府簽訂的雙邊投資保護(hù)協(xié)定中的規(guī)定，向東道國(guó)政府提出賠償請(qǐng)求。海外投資保險(xiǎn)險(xiǎn)別通常有征用險(xiǎn)、外匯險(xiǎn)和戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)以及政府違約險(xiǎn)。20. 境外投資保險(xiǎn)的代位權(quán)（P217）：是指境外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依照與被保險(xiǎn)人的約定向其支付保險(xiǎn)金之后，即取得了被保險(xiǎn)人享有的依法向東道國(guó)請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。代位權(quán)的規(guī)定是境外投資保險(xiǎn)制度得以運(yùn)作的基礎(chǔ)，由保險(xiǎn)人代替被保險(xiǎn)人向東道國(guó)進(jìn)行索賠即將東道國(guó)內(nèi)的賠償關(guān)系上升到了國(guó)家之間的賠償關(guān)系，使得不易獲得的賠償在依照國(guó)家之間的協(xié)定進(jìn)行時(shí)變得相對(duì)規(guī)范和簡(jiǎn)便。第五章 國(guó)際金融法1. 國(guó)際金融（P3/364）：是指國(guó)家間的貨幣資金的融通，產(chǎn)生于

41、國(guó)際商品交換。不同國(guó)家的貨幣的兌換即國(guó)際匯兌，是最初的國(guó)際金融活動(dòng)。隨著國(guó)際金融活動(dòng)的發(fā)展，國(guó)際收付結(jié)算、國(guó)際借貸和以股票、債券方式從事國(guó)際投資均已成為日常的國(guó)際金融現(xiàn)象。2. 國(guó)際金融法（P3/364）：調(diào)整各類金融機(jī)構(gòu)、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)人和國(guó)家等實(shí)體因國(guó)際金融活動(dòng)而結(jié)成的國(guó)際金融關(guān)系的各種法律規(guī)范的總稱。3. 國(guó)際金融關(guān)系（P4/364-365）：各類金融機(jī)構(gòu)、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)人和國(guó)家等實(shí)體因國(guó)際金融活動(dòng)而結(jié)成的關(guān)系。根據(jù)實(shí)體，可分為三類：一是國(guó)際金融交易關(guān)系，即地位平等的民商事主體之間因跨國(guó)金融交易所結(jié)成的關(guān)系，如國(guó)際借貸關(guān)系。二是國(guó)際金融管理關(guān)系，即國(guó)家與私人因國(guó)際金融活動(dòng)而發(fā)生的管理

42、關(guān)系。三是國(guó)際金融協(xié)調(diào)關(guān)系，即國(guó)家之間就國(guó)際金融活動(dòng)管理所形成的關(guān)系，如國(guó)家之間就維持匯率穩(wěn)定所結(jié)成的關(guān)系。4. 國(guó)際貨幣法（P5/365）：調(diào)整國(guó)際貨幣關(guān)系，即就國(guó)家發(fā)行的貨幣在世界范圍內(nèi)發(fā)揮貨幣職能，而在國(guó)家之間所結(jié)成的協(xié)調(diào)關(guān)系以及在國(guó)家與私人之間所結(jié)成的管理與被管理的關(guān)系的法律規(guī)范的總和。5. 國(guó)際貨幣關(guān)系（P5/365）：指就國(guó)家發(fā)行的貨幣在世界范圍內(nèi)發(fā)揮貨幣職能，而在國(guó)家之間所結(jié)成的協(xié)調(diào)關(guān)系以及在國(guó)家與私人之間所結(jié)成的管理與被管理的關(guān)系。6. 國(guó)際貨幣體制（P6/130）：是各國(guó)政府為適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易與國(guó)際支付的需要，對(duì)貨幣在國(guó)際范圍內(nèi)發(fā)揮世界貨幣職能所確定的原則、采取的措施和建立的組織

43、形式的總稱。國(guó)際貨幣體制的核心是貨幣本位制度和匯率制度。從歷史上看，貨幣本位制度經(jīng)歷了從金本位（商品本位）向紙幣本位（信用本位）的轉(zhuǎn)變；匯率制度則經(jīng)歷了從固定匯率向浮動(dòng)匯率的轉(zhuǎn)變。7. 國(guó)際金本位制（P7/366）：是以黃金為一般等價(jià)物的國(guó)際貨幣制度。在這種制度下，黃金發(fā)揮著世界貨幣的作用，作為國(guó)際支付手段和流通手段被各國(guó)普遍接受，并作為社會(huì)財(cái)富的代表，由一國(guó)轉(zhuǎn)移到另一國(guó)。與國(guó)際金本位制度相適應(yīng)的是固定匯率制度。 按貨幣與黃金聯(lián)系程度的不同，國(guó)際金本位制度可分為金幣本位制、金塊本位制和金匯兌本位制。8. 金幣本位制（P9/366）：以黃金作為貨幣金屬進(jìn)行流通，是一種完全意義上的金本位制。9.

44、金塊本位制（P9/366）：雖然貨幣也有法定的含金量，但金幣已不再流通，而代之以紙幣；黃金作為貨幣發(fā)行的準(zhǔn)備金集中于中央銀行；紙幣與黃金的兌換受到嚴(yán)格的限制。10. 金匯兌本位制（P9/366）：以存放在金幣本位制或金塊本位制國(guó)家的外匯資產(chǎn)作為準(zhǔn)備金，以有法定含金量的紙幣作為流通手段的一種貨幣制度。11. 外匯（P28）:是指以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。包括：外國(guó)貨幣，如紙幣、鑄幣；外幣支付憑證如票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證；外幣有價(jià)證券，如政府貸款、公司債券、股票；特別提款權(quán)及其他外匯資產(chǎn)。12. 匯率（P31）：是兩個(gè)不同國(guó)家的貨幣的價(jià)值比率，用一國(guó)貨幣表示的另一國(guó)貨

45、幣的價(jià)格，是不同貨幣進(jìn)行交換（外匯買賣）的依據(jù)。外匯匯率有多種分法，可以分為直接標(biāo)價(jià)匯率和間接標(biāo)價(jià)匯率；買入?yún)R率和賣出匯率；固定匯率和浮動(dòng)匯率。13. 浮動(dòng)匯率帶來的匯率風(fēng)險(xiǎn)（P33）：即在債權(quán)債務(wù)雙方實(shí)現(xiàn)貨幣支付的期限內(nèi)，因支付貨幣匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的實(shí)際支付的增加或?qū)嶋H收入減少的可能性。14. 黃金保值條款（P34）：即以支付貨幣的含金量為基礎(chǔ)，計(jì)算出支付總額的含金量。如果在支付期內(nèi)該貨幣的含金量發(fā)生變動(dòng)，不論其匯率上浮還是下浮，支付貨幣的總額仍以原含金量計(jì)算。15. 外匯保值條款（P34）：即在合同中以某種貨幣計(jì)值的同時(shí)，將支付總額按當(dāng)時(shí)匯率折合成另外一種較為穩(wěn)定的貨幣，并規(guī)定，如在支付期內(nèi)

46、計(jì)值貨幣貶值，即根據(jù)用另一種較穩(wěn)定貨幣計(jì)算的支付總額，按支付日匯率折成合同的計(jì)值貨幣支付。16. 外匯交易（外匯買賣）（P40）：是不同國(guó)家貨幣的兌換活動(dòng)。外匯交易可便利國(guó)際債權(quán)債務(wù)的清償，有助于當(dāng)事人消除或減輕匯率風(fēng)險(xiǎn)，也可集中國(guó)際閑散資金，調(diào)劑各國(guó)資金余缺。外匯交易的當(dāng)事人主要包括：進(jìn)出口商和其他外匯需求者、商業(yè)銀行、中央銀行、外匯經(jīng)紀(jì)人以及外匯投機(jī)者等。n 即期外匯交易(spot exchange transaction)也稱現(xiàn)匯買賣，是指外匯買賣成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理收付的外匯交易；n 遠(yuǎn)期外匯交易(forward exchange transaction)也稱期匯買賣，是指外匯買

47、賣成交后，在合同約定的未來的某一時(shí)間辦理收付的外匯交易。n 商業(yè)性遠(yuǎn)期外匯交易是指與商品進(jìn)出口相聯(lián)系的期匯買賣；n 金融性遠(yuǎn)期外匯交易是指為金融投資或保值所從事的期匯買賣。17. 外匯管理（P43）：是指一國(guó)對(duì)外匯買賣、外匯收付、外匯借貸、國(guó)際結(jié)算、外匯匯率及外匯市場(chǎng)等所實(shí)行的管理和控制。發(fā)展中國(guó)家通常實(shí)行嚴(yán)格的外匯管理，稱之為外匯管制。18. 外國(guó)政府貸款（P50）：是一國(guó)政府以其財(cái)政資金向另一國(guó)政府提供的無息或低息援助性貸款。外國(guó)政府貸款一般是對(duì)比較友好的國(guó)家提供的，具有援助的性質(zhì)。19. 國(guó)際金融組織貸款（P53）：是國(guó)際性或者區(qū)域性的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)對(duì)本組織的成員國(guó)提供的貸款，一般面向組織

48、成員國(guó)中較為貧困的或暫時(shí)出現(xiàn)國(guó)際收支不平衡的國(guó)家，通過提供貸款和技術(shù)上的援助，幫助和促進(jìn)其經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。20. 國(guó)際商業(yè)銀行貸款（P56）：又稱國(guó)際商業(yè)貸款，是指一國(guó)商業(yè)銀行向他國(guó)借款人提供的商業(yè)性貸款。21. 國(guó)際銀團(tuán)貸款（P58）：一家或多家銀行牽頭，多家分屬不同國(guó)家的銀行組成銀行集團(tuán),各按承諾金額,共同向借款人提供中長(zhǎng)期貸款，其特點(diǎn)是數(shù)額大，期限長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)小，有利于借款人提高知名度。國(guó)際銀團(tuán)貸款的基本形式為直接型國(guó)際銀團(tuán)貸款和間接型國(guó)際銀團(tuán)貸款。n 直接型國(guó)際銀團(tuán)貸款:在牽頭行的組織下，由借款人與各貸款銀行直接簽署同一份貸款協(xié)議，各銀行依據(jù)自己承諾的份額，通過代理行向借款人發(fā)放并回收貸款。n

49、 間接型國(guó)際銀團(tuán)貸款：由牽頭行與借款人簽署貸款協(xié)議，再由牽頭行與若干家銀行簽署協(xié)議，將貸款份額轉(zhuǎn)售給其他銀行。22. 資料備忘錄（P74）：也稱信息備忘錄，由牽頭行分發(fā)給潛在參加行，作為邀請(qǐng)其參加銀團(tuán)貸款的一份重要法律文件，是銀行決定是否參加貸款時(shí)對(duì)借款人的法律地位、財(cái)務(wù)狀況、貸款安全、貸款條件作出評(píng)估的基礎(chǔ)。備忘錄是由牽頭行準(zhǔn)備的，但其內(nèi)容涉及的是借款人及擔(dān)保人的基本情況，有關(guān)這些資料均應(yīng)該由借款人提供。23. 外國(guó)債券（P116）：是一國(guó)的債券發(fā)行人（借款人）在他國(guó)的債券市場(chǎng)上發(fā)行的以債券市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值的債券，如加拿大人在美國(guó)發(fā)行的以美元為面值的債券（在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券也稱“楊基

50、債券”），美國(guó)人在日本發(fā)行的以日元為面值的債券，（也稱“武士債券”）。外國(guó)債券的發(fā)行通常由債券市場(chǎng)國(guó)的金融機(jī)構(gòu)承銷，其購(gòu)買者也基本上是市場(chǎng)所在國(guó)的居民24. 歐洲債券（P117）：通常是指一國(guó)的債券發(fā)行人在他國(guó)的債券市場(chǎng)上發(fā)行的以第三國(guó)的貨幣為面值的債券，如加拿大人在美國(guó)發(fā)行的以日元為面值的債券，美國(guó)人在日本發(fā)行的以德國(guó)馬克為面值的債券。以日元為面值的稱歐洲日元債券；以馬克為商值的即為歐洲德國(guó)馬克債券。歐洲債券的發(fā)行通常由不同銀行組成國(guó)際辛迪加承銷，歐洲債券購(gòu)買人也不限于發(fā)行地國(guó)家的居民。25. 國(guó)際債券的發(fā)行條件（P118）：是債券發(fā)行人與經(jīng)理承購(gòu)人及各承購(gòu)人在發(fā)行籌備階段逐步確定的將要發(fā)行

51、的債券的各方面的特性。第六章 國(guó)際稅法1. 稅收（P3/416）：國(guó)家為實(shí)現(xiàn)其公共職能而憑借其政治權(quán)力，依法強(qiáng)制、無償?shù)厝〉秘?cái)政收入的活動(dòng)，具有主權(quán)性、公益性、強(qiáng)制性、無償性、確定性等特征。n 1、主權(quán)性征稅權(quán)只屬于國(guó)家中央政府與地方政府。通過制訂法律加以確立。n 2、公益性維持國(guó)家機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)提供公共物品。n 3、強(qiáng)制性國(guó)家單方確定，不取決于（個(gè)別）納稅人的意志。雖是強(qiáng)制，但非懲罰n 4、無償性沒有事先支付的代價(jià)，也沒有事后的（直接、按比例）的補(bǔ)償 （因?yàn)槎愂帐侨≈诿?，用之于民）n 5、確定性（固定性）依法而定，明確長(zhǎng)期有效。2. 國(guó)際稅法（P4/418）：是調(diào)整跨國(guó)稅收關(guān)系的各種法律規(guī)范的總

52、和。3. 跨國(guó)稅收關(guān)系（P4/P418）：又稱為涉外稅收關(guān)系，是指某一稅收關(guān)系具有涉外因素。主要包括兩種情形：第一，納稅主體，即納稅義務(wù)人為外國(guó)人；第二，納稅客體，即征稅對(duì)象位于或發(fā)生于國(guó)外。只要納稅主體與客體中的一個(gè)具有涉外因素，該稅收關(guān)系即為跨國(guó)稅收關(guān)系或國(guó)際稅收關(guān)系。4. 稅收管轄權(quán)（P5/422）：是指國(guó)家對(duì)特定人就其特定財(cái)產(chǎn)或行為進(jìn)行征稅的權(quán)力，指明了哪一國(guó)家有權(quán)對(duì)哪些人的哪些財(cái)產(chǎn)或行為進(jìn)行征稅。其中，征稅主體為享有稅收管轄權(quán)的國(guó)家；納稅主體即按照征稅主體單方面規(guī)定負(fù)有納稅義務(wù)的自然人、法人或其他社會(huì)實(shí)體，通常分為納稅居民和非居民兩類；征稅對(duì)象也即征稅客體。在國(guó)際稅收關(guān)系中主要是跨國(guó)

53、所得，即納稅主體通過跨國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所取得的收入。5. 征稅主體（P6/422）：享有稅收管轄權(quán)的國(guó)家。6. 納稅主體（P7/422）：即按照征稅主體單方面規(guī)定負(fù)有納稅義務(wù)的自然人、法人或其他社會(huì)實(shí)體，通常分為納稅居民和非居民兩類。納稅居民須就其環(huán)球所得（包括境內(nèi)收入和境外收入）納稅，而非居民通常僅就其來源于征稅國(guó)的所得納稅。7. 征稅對(duì)象（P8/422）：也即征稅客體。在國(guó)際稅收關(guān)系中，征稅對(duì)象主要是跨國(guó)所得，即納稅主體通過跨國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所取得的收入。所得分為總所得與應(yīng)稅所得，總所得是指納稅人的各項(xiàng)毛收入的總和；應(yīng)稅所得是指按照稅法規(guī)定扣除各項(xiàng)成本和費(fèi)用之后而應(yīng)予課稅的純收入。對(duì)跨國(guó)所得征稅，主要

54、是針對(duì)營(yíng)業(yè)所得，此外還通常包括財(cái)產(chǎn)所得、股息所得、利息所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得、技術(shù)費(fèi)所得等。8. 跨國(guó)所得稅（P8/422）：對(duì)跨國(guó)所得征收的稅，主要針對(duì)營(yíng)業(yè)所得（通過商業(yè)活動(dòng)取得的收入），此外還通常包括財(cái)產(chǎn)所得（對(duì)納稅人的占有財(cái)產(chǎn)額或轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)所取得的收入進(jìn)行課稅）、股息所得、利息所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得、技術(shù)費(fèi)所得（提供技術(shù)服務(wù)所取得的收入）等。9. 居住國(guó)稅收管轄權(quán)（P11/423）：也稱屬人主義管轄權(quán)，是指一國(guó)政府有權(quán)對(duì)本國(guó)納稅居民在本國(guó)和世界各地所取得的收入課稅?！凹{稅居民”是國(guó)際稅法上的一個(gè)概念，既包括自然人也包括法人。10. 收入來源稅收管轄權(quán)（P14/424）：也稱屬地主義稅收管轄

55、權(quán)，其基本含義為：凡是在本國(guó)領(lǐng)土上取得的收入（來源于本國(guó)的收入），不論取得收入者是本國(guó)人還是外國(guó)人，是居民還是非居民，本國(guó)政府都有權(quán)課稅。這一概念有廣義和狹義之分。作廣義理解時(shí)，一切納稅人都處于一國(guó)的收入來源稅收管轄權(quán)之下，其中的一部分人（納稅居民）還須同時(shí)接受征稅國(guó)的居住國(guó)稅收管轄權(quán)。作狹義理解時(shí)，僅指征稅國(guó)有權(quán)對(duì)非納稅居民來源于本國(guó)的所得課稅，而不是對(duì)他們的環(huán)球所得征稅。一般做狹義理解。11. 雙重稅收管轄權(quán)（P15/425）：兼采收入來源稅收管轄權(quán)和居住國(guó)稅收管轄權(quán)。對(duì)納稅居民行使居住國(guó)稅收管轄權(quán)，對(duì)非納稅居民行使收入來源稅收管轄權(quán)。從而使得凡來源于本國(guó)的收入，不論納稅居民還是非納稅居民，本國(guó)都有權(quán)課稅；凡屬本國(guó)納稅居民，不論其收入來源于本國(guó)或是外國(guó)，本國(guó)也都有權(quán)課稅。12. 國(guó)際重復(fù)課稅（P17/425）：是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的