投資估算習(xí)題學(xué)習(xí)資料

1、精品文檔投資估算習(xí)題（一）單位生產(chǎn)能力估算法【例 2-1】2002 年假定某擬建項(xiàng)目年產(chǎn)某種產(chǎn) 品 200 萬(wàn)噸。調(diào)查研究表明， 1997 該地區(qū)年產(chǎn)該產(chǎn) 品 50 萬(wàn)噸的同類項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資額為 2500 萬(wàn) 元，假定從 1997年到 2002 年每年平均造價(jià)指數(shù)為 1.10，則擬建項(xiàng)目的投資額為多少？精品文檔解：根據(jù)以上資料，可首先推算出折算為單位產(chǎn)值的固定資產(chǎn)投資額:總投資年產(chǎn)值25005050萬(wàn)元/噸據(jù)此，即可很迅速地計(jì)算出在同一個(gè)地方，且 各方面有可比性的年產(chǎn) 200萬(wàn)噸的項(xiàng)目固定資產(chǎn)投 資額估算值為：50 萬(wàn)元 X 200 X1.105=16105.1 萬(wàn)元精品文檔精品文檔（二）

2、生產(chǎn)能力指數(shù)法【例 2-2】某年在某地興建一座 30 萬(wàn)噸尿素的化肥廠， 總投資為 25000萬(wàn)元，假如 5 年后在該地開工興建 50萬(wàn)噸尿素 的工廠，尿素的生產(chǎn)能力指數(shù)為 0.7，則所需靜態(tài)投資為多少 （假定該 5 年中每年平均工程造價(jià)指數(shù)為 1.15）？解:C2 C1xQ2Q12500050 °7301.15 571899.08 萬(wàn)元精品文檔（三）因子估算法【例 2-3】假定某年產(chǎn) 20 萬(wàn)噸酒精的工廠，已知該工廠 的設(shè)備到達(dá)工地的費(fèi)用為 5000 萬(wàn)元。試用朗格系數(shù)法估算該 工廠的投資。精品文檔解：酒精工廠的生產(chǎn)流程基本上屬于流體流程，因此在采 用朗格系數(shù)法時(shí)，全部數(shù)據(jù)應(yīng)采用流

3、體流程的數(shù)據(jù)。現(xiàn)計(jì)算如 下：（1 ）設(shè)備到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)的費(fèi)用 5000 萬(wàn)元。（2 ）根據(jù)表 2-11 計(jì)算費(fèi)用（ a）（a）= EX1.43 = 5000 X1.43 = 7150 （萬(wàn)元）則設(shè)備基礎(chǔ)、絕熱、刷油及安裝費(fèi)用為：7150 - 5000 =2150 （萬(wàn)元）（3）計(jì)算費(fèi)用（ b）（b）= EX1.43 X1.6=5000 X1.43 X1.6=11440 （萬(wàn)元）則其中配 管（管 道工程 ）費(fèi)用 為： 11440 - 7150 =4290（ 萬(wàn)元）（4）計(jì)算費(fèi)用（c）即裝置直接費(fèi)（c）=EX1.43 X1.6X1.5=17160 （萬(wàn)元）則電氣、儀表、建筑等工程費(fèi)用為： 17160 -

4、11440 = 5720 （萬(wàn)元）（5）計(jì)算投資 CC=EX1.43 X1.6X1.5Xl.38=23680.8 （萬(wàn)元） 則間接費(fèi)用為： 23680.8 -17160 =6520.8（ 萬(wàn)元） 由此估算出該工廠的總投資為 23680.8 萬(wàn)元，其中間接 費(fèi)用為 6520.8 萬(wàn)元二、建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分的估算方法【例 2-4】某項(xiàng)目投資建設(shè)期為 3 年，第一年投資為 2000 萬(wàn)元，且每年以 18%的速度增長(zhǎng)， 預(yù)計(jì)該項(xiàng)目年均投資價(jià)格上 漲率為 7，求建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期間漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。精品文檔解：首先計(jì)算出各年投資額I 1=2000(萬(wàn)元)12= 2000X(1+18%) = 2360(萬(wàn)元)13 =

5、 2000X(1+18%)2 = 2784.8(萬(wàn)元)再根據(jù)式 2-19，計(jì)算各年的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：第一年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為：PF1=l1(1+f) - 1= 2000 X0.07=140(萬(wàn)元)第二年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為：PF2=l2(1+f)2-1=2360X(1.072-1) =341.96(萬(wàn)元)第三年漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為：PF3=l3(1+f)3-1= 2784.8X(1.073-1) =626.70(萬(wàn)元)所以，建設(shè)期的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)為：PF=140+341.96+626.70=1108.66(萬(wàn) 元)（二）建設(shè)期貸款利息【例 2-5】某新建項(xiàng)目， 建設(shè)期為 3 年，分年均衡進(jìn)行貸款， 第一年貸款 1000 萬(wàn)

6、元，第二年 600 萬(wàn)元，第三年 400萬(wàn)元， 年利率為 8，建設(shè)期內(nèi)利息只計(jì)息不支付，計(jì)算建設(shè)期貸款 利息。解：在建設(shè)期，各年利息計(jì)算如下:qi2A1.1i21000 8% 40(萬(wàn)元)q2(R62)2i (1000140600) 8%2107.2（萬(wàn)元）q3(P263)i (1000140 600 107.2 400) 8% 155.78(萬(wàn)元)22所以，建設(shè)期貸款利息=qi+q2+q3=40+107.2+155.78=302.98萬(wàn)元）精品文檔精品文檔三、流動(dòng)資金的估算方法【例 2-6】 某擬建項(xiàng)目年銷售收入估算為 18000 萬(wàn)元； 存貨資金占用估算為 4800 萬(wàn)元；預(yù)付帳款占用估算

7、為 250 萬(wàn)元；全部職工人數(shù)為 1000 人，每人每年工資及福利費(fèi)估算 為 9600 元；年其他費(fèi)用估算為 3000 萬(wàn)元；年外購(gòu)原材料、 燃料及動(dòng)力費(fèi)為 15000 萬(wàn)元；預(yù)收帳款占用估算為 300 萬(wàn)元。 各項(xiàng)資金的周轉(zhuǎn)天數(shù)為：應(yīng)收賬款為 30 天，現(xiàn)金為 15 天， 應(yīng)付賬款為 30 天。請(qǐng)估算流動(dòng)資金額。解：流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債(1 )流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收賬款+預(yù)付帳款+存貨+現(xiàn)金應(yīng)收賬款年銷售收入應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)18000360/301500萬(wàn) 元）存貨=4800 (萬(wàn)元)現(xiàn)金年工資及福利費(fèi)+年其他費(fèi)用現(xiàn)金周轉(zhuǎn)次數(shù)9600 1000/104 3000360/153960 165（

8、萬(wàn)元）24預(yù)付帳款=250萬(wàn)元 所以，流動(dòng)資產(chǎn)=1500 + 4800 + 165+250 = 6715 （萬(wàn)元）(2 )流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付賬款+預(yù)收帳款流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付賬款=年外購(gòu)原材料+年外購(gòu)燃料等應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)15000360/301250（萬(wàn) 元）預(yù)收帳款=300萬(wàn)元所以，流動(dòng)負(fù)債=1250 + 300 = 1550 (萬(wàn)元)(3)流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債=6715 1550 = 5165 (萬(wàn)元)1.7 億元，19.5 元，精品文檔（二）擴(kuò)大指標(biāo)估算法【例 2-7】 某項(xiàng)目投資后的年產(chǎn)值為 其同類企業(yè)的百元產(chǎn)值流動(dòng)資金占用額為 試求該項(xiàng)目的流動(dòng)資金估算額。精品文檔精品文檔 解：該項(xiàng)目的流

9、動(dòng)資金估算額為：1.7 XO4X19.5 100=3315 （萬(wàn)元）精品文檔固定資產(chǎn)投資還本付息估算例題 【例】已知某項(xiàng)目建設(shè)期末貸款本利和累計(jì)為 1000 萬(wàn)元，按照貸款協(xié)議，采用等額還本付息方法分 5 年還清，已知年利率為 6%，求該項(xiàng)目還款期每年 的還本額、付息額和還本付息總額。 求在等額還本、利息照付還款方式下，該項(xiàng)目每 年的還本額、付息額和還本付息總額。 兩種還款方式下還款利息相差多少？精品文檔解：采用等額還本付息方法：每年的還本付息總額A=P?i?(1+i)n/(1+i)n-1=1000 6%(1+6%)5/(1+6%) 5-1=237.40 (萬(wàn)元)等額還本付息方式下各年的還款數(shù)

10、據(jù)單位：萬(wàn)元年份12345年初借款余額1000利率6%6%6%6%6%年利息年還本額年還本付息總額237.40237.40237.40237.40237.40年末借款余額解：采用等額還本、利息照付還款方法:每年的還本額 A=lc/ n=1000/5=200 （萬(wàn)元）等額還本、利息照付方式下各年的還款數(shù)據(jù)單位：萬(wàn)元年份12345年初借款余額1000利率6%6%6%6%6%年利息年還本額200200200200200年還本付息總額年末借款余額第六節(jié) 投資估算實(shí)例1.項(xiàng)目概況本項(xiàng)目為XX綜合樓工程。本建筑由連體建筑共用的地下部分、裙房部分和主體樓座及分?jǐn)偟氖彝夤?程組成，費(fèi)用含工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他

11、費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。項(xiàng)目建筑建設(shè)規(guī)模41200m2。2. 編制范圍1）本估算的主體建筑含：土建工程、給排水工程、配電照明工程、采暖通風(fēng)空調(diào)工程、消防工程、 弱電工程、電梯工程及變配電工程。2）室外工程包括：拆除工程，室外水、暖、電管網(wǎng)敷設(shè)，園區(qū)道路、廣場(chǎng)、綠化及小品等工程。3）本估算其他費(fèi)用包括建設(shè)單位管理費(fèi)、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、前期工作費(fèi)、工程勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、 招投標(biāo)代理費(fèi)、施工圖審查費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等費(fèi)用。4）建設(shè)項(xiàng)目資金按總投資估算的 70%向銀行貸款，約 13500萬(wàn)元，年利率暫按 6.12% 計(jì)算；其余部分 為企業(yè)自有資金。3. 編制依據(jù)本投資估算采用類似工程指標(biāo)法進(jìn)行估算，估算根據(jù)本報(bào)告中所提

12、到的各項(xiàng)技術(shù)參數(shù)、數(shù)據(jù)，結(jié)合X X市近期類似工程造價(jià)水平估算，主要參考資料如下：1）XX市建設(shè)工程預(yù)算定額（2004年）;2）XX市建設(shè)工程費(fèi)用定額；3）XX市同類建筑工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；4）XX地區(qū)近期的材料及設(shè)備價(jià)格信息5）XX市其他相關(guān)規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)；6）國(guó)家及XX市其他有關(guān)文件、材料及設(shè)備價(jià)格信息。4. 編制方法1）建設(shè)用地內(nèi)的拆遷量由業(yè)主提供；采取拆除工程統(tǒng)一實(shí)施，費(fèi)用按項(xiàng)目合理分?jǐn)偟姆绞剑唧w體 現(xiàn)在各項(xiàng)目的投資中。2）本估算根據(jù)XX市近期工程造價(jià)水平，采用類似工程指標(biāo)法進(jìn)行估算。3）主要建筑材料及設(shè)備均按國(guó)產(chǎn)和合資品牌考慮。4）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)按北京市相關(guān)規(guī)定，按建筑面積每平方米10

13、0元計(jì)列。5）前期工作費(fèi)按國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)（現(xiàn)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)）頒發(fā)的計(jì)價(jià)格19991283 號(hào)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定計(jì)算。6）建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部頒發(fā)的財(cái)建通知規(guī)定計(jì)算，以工程費(fèi)用為取費(fèi)基數(shù)。7）工程勘察費(fèi)根據(jù)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)8）工程設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)9）工程監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 1.0%計(jì)算。10）預(yù)算編制費(fèi)按工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)11）竣工圖編制費(fèi)按工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)12）施工圖審查費(fèi)以建筑面積為計(jì)算基數(shù)，按2002394 號(hào)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定的（ 2002年修訂本）規(guī)定計(jì)算，以工程費(fèi)用為取費(fèi)基數(shù)。 （ 2002年修訂本）規(guī)定計(jì)算。2002

14、年修訂本）相關(guān)規(guī)定，按設(shè)計(jì)費(fèi)的10%計(jì)算。（ 2002年修訂本）相關(guān)規(guī)定，按設(shè)計(jì)費(fèi)的8%計(jì)算。4.2元/m2計(jì)算。13）招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)按計(jì)價(jià)格20021980號(hào)文計(jì)算。14）工程保險(xiǎn)費(fèi)按工程費(fèi)用的 0.25%計(jì)算。15）預(yù)備費(fèi)用以工程費(fèi)用與工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為基數(shù)，按6%十取。16）項(xiàng)目貸款按項(xiàng)目總投資的70%十，貸款年利6.12%。其余部分為企業(yè)自籌。5. 需說(shuō)明的問(wèn)題本工程的環(huán)境評(píng)價(jià)、地震安全評(píng)估、交通評(píng)價(jià)等均由學(xué)校委托有資質(zhì)的相關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)該建設(shè)區(qū)域統(tǒng)一進(jìn) 行評(píng)價(jià)，費(fèi)用由三個(gè)項(xiàng)目分?jǐn)偂Ｔ摻ㄔO(shè)區(qū)域內(nèi)的拆除工程、伐移樹木補(bǔ)償及項(xiàng)目室外工程等，均采取統(tǒng)一規(guī)劃實(shí)施、費(fèi)用分?jǐn)偟姆绞?進(jìn)行。6. 項(xiàng)目

15、投資估算項(xiàng)目總投資19223萬(wàn)元，總建筑面積41200平方米。詳見(jiàn)表2-6-1 2-6-4。表2-6-1工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率和標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)基數(shù)總價(jià)工程費(fèi)用合計(jì)161601建設(shè)單位管理費(fèi)財(cái)建2002394號(hào)文0.80%16160162.282城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)建筑面積100元/m210041200412.003建設(shè)前期費(fèi)用116.703.1前期費(fèi)用計(jì)價(jià)格19991283號(hào)文1616079.753.2環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)合同價(jià)2.423.3地震安全評(píng)估費(fèi)合同價(jià)6.333.4交通評(píng)估費(fèi)合同價(jià)6.003.5伐移樹木補(bǔ)償費(fèi)分?jǐn)傎M(fèi)用22.204勘察費(fèi)合同價(jià)4.005設(shè)計(jì)費(fèi)工程勘察

16、設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2.89%16160466.716施工圖審查費(fèi)X勘設(shè)字200141號(hào)文4.2 元 /m24120017.307施工圖預(yù)算編制費(fèi)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)10%46746.678招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)計(jì)價(jià)格20021980號(hào)文差額定率累進(jìn)16160104.149竣工圖編制費(fèi)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)r 8%46737.3410工程監(jiān)理費(fèi)1992價(jià)費(fèi) 479號(hào)1.10%16160177.7611工程保險(xiǎn)費(fèi)0.25%1616040.40合計(jì)1585.32表2-6-2 X你合樓工程投資估算匯總表序號(hào)工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱建筑面積（m）費(fèi)用（萬(wàn)元）單方造價(jià)（元/m2）占投資比例（%備注-一-工程費(fèi)用41200161

17、60.42392284.07（一）主體建筑工程4120015749.47382381.931土建工程4120010772261556.041.1地下工程80002301.28287711.971.2地上工程332008470.88255144.072給排水工程41200710.41723.703消防工程41200329.60801.714采暖及通風(fēng)空調(diào)工程412001709.804158.895天然氣工程4120061.8150.326強(qiáng)電工程412001059.22575.517弱電工程41200712.761733.719電梯工程41200373.75911.94（二）室外工程410.95

18、2.14-二二工程建設(shè)其他費(fèi)用1585.328.25二預(yù)備費(fèi)1064.745.54四工程建設(shè)總投資18810.48397.85五建設(shè)期利息413.102.15六項(xiàng)目建設(shè)總投資4120019223.584666100.00表2-6-3投資估算構(gòu)成表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目及費(fèi)用名稱投資金額構(gòu)成比例（% ）備注-一-工程費(fèi)用16159.8884.07（一）主體建筑工程15755.4781.96（二）室外工程404.412.10-二二工程建設(shè)其他費(fèi)用1585.298.25二預(yù)備費(fèi)1064.715.54四建設(shè)期利息413.102.15五合計(jì)19222.98100%表2-6-4 x綜合樓工程投資估算明細(xì)表單位

19、：萬(wàn)元序號(hào)工程項(xiàng)目及費(fèi)用名稱數(shù)量費(fèi)用單方造價(jià)（元/m2）占投資比例（%）備注-一-工程費(fèi)用4120016160.42392284.07（一）主體建筑工程4120015749.47382381.931土建工程4120010772.16261556.041.1地下工程80002301.28287711.971.1.1地下室工程80002105.28263210.951.1.1.1地下室結(jié)構(gòu)工程80001760.0022009.161.1.1.2地下車庫(kù)裝飾工程300090.003000.47含人防工程1.1.1.3后勤服務(wù)設(shè)施內(nèi)裝2320185.608000.971.1.1.4設(shè)備用房?jī)?nèi)裝2680

20、69.682600.361.1.2基礎(chǔ)處理費(fèi)2800196.007001.021.2地上工程332008470.88255144.071.2.1結(jié)構(gòu)工程332003320.00100017.27121.1混凝土結(jié)構(gòu)工程332003320.00100017.271.2.2外裝飾工程332001550.244678.061.221裙房石材裝飾2299183.928000.961.2.2.2玻璃幕墻（含門窗）113861366.3212007.111.2.3飾內(nèi)裝飾工程332003600.64108518.731.2.3.1粗裝修33200398.401202.071.2.3.2裙房部分裝飾8072

21、968.6412005.04含門廳裝飾1.2.3.3科研辦公用房139601116.808005.811.2.3.4院士工作室6980698.0010003.631.2.3.5專家休息室4188418.8010002.182給排水工程41200710.401723.702.1給排水41200576.801403.002.2凈水供水系統(tǒng)110.000.05直飲水系統(tǒng)2.3中水處理系統(tǒng)41200123.60300.643消防工程41200329.60801.714采暖及通風(fēng)空調(diào)工程412001709.804158.894.1采暖及通風(fēng)空調(diào)412001648.004008.574.2換熱站41200

22、61.80150.32設(shè)在地下室5天然氣工程4120061.80150.326強(qiáng)電工程412001059.202575.516.1配電照明工程41200659.201603.436.2變配電工程4000400.0010002.087弱電工程41200712.761733.717.1火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警及消防聯(lián)動(dòng)控制系統(tǒng)41200164.80400.867.2緊急廣播及背景音樂(lè)系統(tǒng)4120041.20100.217.3有線電視系統(tǒng)4120041.20100.217.4樓宇自控系統(tǒng)41200144.20350.757.5綜合布線系統(tǒng)41200103.00250.547.6計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)41200103

23、.00250.547.7安全防范系統(tǒng)41200115.36280.607.7.1保安監(jiān)控4120082.40200.437.7.2門禁系統(tǒng)4120032.9680.178車輛管理系統(tǒng)20.000.109電梯工程41200373.75911.946部；1部扶梯（二）室外工程410.952.141拆除工程1501133.32600.17按37%分?jǐn)?停車場(chǎng)及道路545087.201600.45分?jǐn)?自行車棚114422.882000.12分?jǐn)?綠化及小品391331.30800.16分?jǐn)?室外管網(wǎng)236.241.23-二二工程建設(shè)其他費(fèi)用1585.328.25二預(yù)備費(fèi)1064.745.54四工程建設(shè)總投資18810.4897.85五建設(shè)期利息413.102.156.12%六項(xiàng)目建設(shè)總投資4120019223.584666100.0