年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告(模板)

1、XX 有限責(zé)任公司2011 年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、公司基本情況及總體經(jīng)營(yíng)情況匯報(bào)二、資產(chǎn)負(fù)債狀況分析表一：資產(chǎn)負(fù)債狀況對(duì)比分析表單位: 億元項(xiàng)目年初金額年末金額凈增減額增減比率 %一、資產(chǎn)1、流動(dòng)資產(chǎn)：其中：貨幣資金應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付賬款存貨2、非流動(dòng)資產(chǎn)：其中：持有至到期投資長(zhǎng)期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈額在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)二、負(fù)債1、流動(dòng)負(fù)債小計(jì)短期借款.應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)付利息其他應(yīng)付款2、非流動(dòng)負(fù)債小計(jì)長(zhǎng)期借款應(yīng)付債券遞延所得稅負(fù)債三、所有者權(quán)益其中：實(shí)收資本（或股本）資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益

2、（一）資產(chǎn)狀況及結(jié)構(gòu)。（二）負(fù)債及結(jié)構(gòu)分析（三）所有者權(quán)益及資本積累情況（四）償債能力及財(cái)務(wù)狀況分析表三：公司主要財(cái)務(wù)分析指標(biāo)表：指標(biāo)類別指標(biāo)名稱10 年11 年變動(dòng)數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率（%）償付能力分析指標(biāo)速動(dòng)比率短期借款占全部借款的比率（%）利息保障倍數(shù)( 已獲利息倍數(shù) )流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）營(yíng)運(yùn)能力分析指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）;.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（毛利率）（%）盈利能力分析指標(biāo)總資產(chǎn)報(bào)酬率（%）成本費(fèi)用利潤(rùn)率（%）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率（ %）經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)分析指標(biāo)營(yíng)業(yè)利潤(rùn) ( 億元 )公司本年度。四、投資、經(jīng)營(yíng)成果及經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流分析（一）總體經(jīng)營(yíng)成果分析（二） XX經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流分析( 可分投資項(xiàng)目進(jìn)行分析)截止 XXXX年 12 月 31 日（三） XX投資成果及現(xiàn)金流分析五、存在的問(wèn)題及建議( 一 ) 存在的問(wèn)題（二）建議意見(jiàn)六、 2012 年財(cái)務(wù)管理思路附件： 1.2011 年 12 月 3