公司法 股東與股權

1、Add Your Company Slogan第八章第八章 股東與股權股東與股權LogoLogo 股東Contents1 股權2 有限責任公司股東的股權3 股份有限公司股東的股份4 一、股東一、股東股東，指組成公司并在其中享有股東權利的人。股東，指組成公司并在其中享有股東權利的人。有限責任公司的股東，指因在公司成立時向公司有限責任公司的股東，指因在公司成立時向公司投入資金或在公司存續(xù)期間依法繼受取得股權而投入資金或在公司存續(xù)期間依法繼受取得股權而當歸公司享有權利和承擔義務的人。當歸公司享有權利和承擔義務的人。股份有限公司的股東，指在公司設立時或在公司股份有限公司的股東，指在公司設立時或在公司成

2、立后核發(fā)取得公司股份并對公司享有權利和承成立后核發(fā)取得公司股份并對公司享有權利和承擔義務的人。擔義務的人。股東資格的取得、限制和喪失股東資格的取得、限制和喪失股東資格的取得股東資格的取得（1）原始取得設立時取得；新增資本時取得（2）繼受取得轉讓、繼承、公司合并股東資格的限制股東資格的限制（1）自然人作為發(fā)起人應當具備完全民事行為能力（2）法人作為發(fā)起人應是法律上允許設立公司的法人（3）原則上公司不得自為股東（4）公司章程約定不得成為股東的人不得為公司的股東（5）對發(fā)起人的國際和住所的限制股東資格的喪失股東資格的喪失（1）持有的股權已轉讓（2）受到除名（3）被剝奪股權（沒收財產(chǎn)）（4）法律規(guī)定的

3、其他事由股東的地位股東的地位1.股東與公司之間：股東享有股權股東與公司之間：股東享有股權股權 vs. 所有權2.股東之間：股東平等原則股東之間：股東平等原則相對平等：按比例的平等股東的權利和義務股東的權利和義務股東的權利股東的權利（1）出席或委托代理人出席股東（大）會行使表決權n一股一權n多數(shù)決原則n對股東表決權的限制：n（1）在公司持有自己股份的情況下，公司沒有表決權。n（2）法律對利害關系股東的表決權限制。n如對公司股東或實際控制人提供擔保的表決n（3）在相互持股的情況下，法律通常將表決權的行使限定在一定范圍內(nèi)。（2）選舉權和被選舉權n累計投票制，指公司股東大會選舉董事或者監(jiān)事時，有表決權

4、的每一股份擁有與應選董事護著監(jiān)事人數(shù)相同的表決權，股東擁有的表決權可以集中使用。（3）依法轉讓出資或股份的權利（4）知情權n第34條股東有權查閱、復制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務會計報告。 股東可以要求查閱公司會計賬簿。東要求查閱公司會計賬簿的，應當向公司提出書面請求，說明目的。公司有合理根據(jù)認為股東查閱會計賬簿有不正當目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應當自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。（有限責任公司）n第98條股東有權查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東

5、大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。（股份有限公司）（5）建議和質(zhì)詢權（6）股利分配請求權（7）公司發(fā)行新股時的新股優(yōu)先認購權（8）提議召開臨時股東（大）會的權利n第40條股東會會議分為定期會議和臨時會議。 定期會議應當依照公司章程的規(guī)定按時召開。代表十分之一以上表決權的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的公司的監(jiān)事提議召開臨時會議的，應當召開臨時會議。（9）股東（大）會的召集和主持權n第41條有限責任公司設立董事會的，股東會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務或

6、者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。有限責任公司不設董事會的，股東會會議由執(zhí)行董事召集和主持。董事會或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會會議職責的，由監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會或者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權的股東可以自行召集和主持。n第102條股東大會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責的，監(jiān)事會應當及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨或者合計持有公司百

7、分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。（10）臨時提案權n第103條第2款 單獨或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事會應當在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。臨時提案的內(nèi)容應當屬于股東大會職權范圍，并有明確議題和具體決議事項。（11）異議股東股份收買請求權n第75條有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權：n（一）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的；n（二）公司合并、分立、轉讓主要財產(chǎn)的；n（三）公司章程規(guī)定的

8、營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達成股權收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。（12）特殊情形下申請法院解散公司的權利n第183條公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。（13）公司終止后對公司剩余財產(chǎn)的分配請求權（14）向法院提起訴訟的權利n直接訴訟n代表訴訟股東的義務股東的義務（1）遵守公司章程（2）向公司繳納股款（3）對公司所負債務承擔責任（

9、4）不得抽回出資（5）填補出資控制股東的義務控制股東的義務控股股東，指其出資額占有限責任公司資本控股股東，指其出資額占有限責任公司資本總額總額50%以上或者其持有的股份占股份有以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額限公司股本總額50%以上的股東；出資額以上的股東；出資額或者持有股份的比例雖然不足或者持有股份的比例雖然不足50%，但依，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權已其出資額或者持有的股份所享有的表決權已足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。響的股東。對公司和其他股東承擔誠信義務，包括對公司和其他股東承擔誠信義務，包括（1）注意義務）

10、注意義務n要求控股股東對公司行使管理和決策權時應懷有善意，應當以適當?shù)姆绞絽⑴c公司管理和決策，以應有的謹慎去履行義務。（2）忠實義務）忠實義務n不得為欺詐行為、不得通過關聯(lián)關系損害公司利益，以及競業(yè)禁止股東代表訴訟股東代表訴訟又稱又稱“派生訴訟派生訴訟”，指當公司的董事、監(jiān)事，指當公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員等主體侵害了公司權益，而、高級管理人員等主體侵害了公司權益，而公司怠于追究其責任時，符合法定條件的股公司怠于追究其責任時，符合法定條件的股東可以以自己的名義代表公司提起訴訟。東可以以自己的名義代表公司提起訴訟。公司法公司法第第152條條董事、高級管理人員有本法第董事、高級管理人員有本法第

11、150條規(guī)定的情形的，有限責條規(guī)定的情形的，有限責任公司的股東、股份有限公司連續(xù)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180以上單獨或者合計持有以上單獨或者合計持有公司公司1%以上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會或者不設監(jiān)事以上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第會的有限責任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第150條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請求董事會或者不設條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請求董事會或者不設董事會的有限責任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。董事會的有限責任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。 監(jiān)事會、不設監(jiān)事會的有限

12、責任公司的監(jiān)事，或者董事會監(jiān)事會、不設監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事，或者董事會、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。訴訟。 他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款他人侵犯公司合法權益，給公司

13、造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。股東代表訴訟的原告股東代表訴訟的原告適格原告：適格原告：（1）有限責任公司的任何股東（2）股份有限公司中持股時間連續(xù)180日以上、單獨或合計持有公司1%以上股份的股東原告的舉證責任問題原告的舉證責任問題誰主張誰舉證 or 舉證責任倒置？“公司公司”在派生訴訟中的地位？在派生訴訟中的地位？無獨立請求權第三人法院應通知其參加股東代表訴訟的被告股東代表訴訟的被告適格被告適格被告董事、監(jiān)事、高級管理人員、他人股東代表訴訟可訴行為的范圍股東代表訴訟可訴行為的范圍1.董事、監(jiān)事、高級管

14、理人員執(zhí)行公司職務董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給時違反法律、法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失，應當承擔賠償責任的情形。公司造成損失，應當承擔賠償責任的情形。2.他人侵犯公司合法權益，應當承擔賠償責他人侵犯公司合法權益，應當承擔賠償責任的情形。任的情形。股東代表訴訟的前提條件股東代表訴訟的前提條件窮盡公司內(nèi)部救濟手段窮盡公司內(nèi)部救濟手段（1）原告股東需首先書面請求監(jiān)事會或監(jiān)事向法院提起訴訟；如果是監(jiān)事侵害公司權益，則向董事會或執(zhí)行董事提出上述請求。（2）監(jiān)事會、監(jiān)事、董事會、執(zhí)行董事收到前述書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提

15、起訴訟。例外：例外：情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益收到難以彌補的損害，股東可以直接提起代表訴訟。股東代表訴訟的結果股東代表訴訟的結果1.原告勝訴原告勝訴勝訴所得的利益歸公司2.原告敗訴原告敗訴在特定情形下，原告須對被告進行賠償二、股權二、股權（1）以股權行使的目的和內(nèi)容）以股權行使的目的和內(nèi)容自益權：自益權：股東以自己的利益為目的而行使的權利。n主要體現(xiàn)為財產(chǎn)權，如發(fā)給出資證明或股票的請求權、股份轉讓過戶的請求權、分配股利的請求權、分配公司剩余財產(chǎn)的請求權等等。共益權：共益權：股東以自己的利益并兼以公司的利益為目的而行使的權利。n主要體現(xiàn)為管理權，如表決權、任免公司管理人員的請求權、請

16、求法院宣告股東大會決議無效的權利、對董事、監(jiān)事等提起訴訟的權利等等兼具自益權和共益權性質(zhì)的權利：如知情權兼具自益權和共益權性質(zhì)的權利：如知情權股股權權的分的分類類（2）以股權受法律強制的程度）以股權受法律強制的程度固有權：固有權：不可剝奪權，公司法賦予股東的、不得以公司章程或股東（大）會決議予以剝奪或限制的權利。非固有權利：非固有權利：可剝奪權，依公司章程或股東（大）會決議可剝奪或可限制的權利。（3）以股權行使所需的股東人數(shù)）以股權行使所需的股東人數(shù)單獨股東權：單獨股東權：可以由股東一人單獨行使的權利。少數(shù)股東權：少數(shù)股東權：持有已發(fā)行股份一定比例以上的股東才能行使的權利。如提請召開臨時股東大

17、會的請求權。（4）以權利行使的目的）以權利行使的目的財產(chǎn)權；支配與經(jīng)營權；救濟與附屬權財產(chǎn)權；支配與經(jīng)營權；救濟與附屬權（5）以權利行使主體一般股東權；特別股東權一般股東權；特別股東權股權法律關系股權法律關系主體主體股東股東客體客體公司公司內(nèi)容內(nèi)容有關財產(chǎn)部分；有關管理部分有關財產(chǎn)部分；有關管理部分股東的義務：股東的義務： 出資且不得抽回投資出資且不得抽回投資 遵守章程遵守章程 負有限責任負有限責任股權的委托行使股權的委托行使公司法第公司法第107條股東可以委托代理人條股東可以委托代理人出席股東大會會議，代理人應當向公司提交出席股東大會會議，代理人應當向公司提交股東授權委托書，并在授權范圍內(nèi)行

18、使表決股東授權委托書，并在授權范圍內(nèi)行使表決權。權。代理人資格？代理人資格？代理權招攬制度代理權招攬制度股東有償招攬其他股東行使股權的委托書。股權的救濟股權的救濟股東的股權無法實現(xiàn)或者其合法權益受到侵股東的股權無法實現(xiàn)或者其合法權益受到侵犯時，對股東的救濟。犯時，對股東的救濟。包括：包括：事前預防救濟事前預防救濟和和事后保護救濟事后保護救濟事先預防救濟制度體系事先預防救濟制度體系（1）限制控股股東表決權制度n第二十一條公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。（2）股東表決權排除制度n指當某一股東與股東

19、（大）會討論的決議事項有特別的厲害關系時，該股東或其代理人均不得就其持有的股份行使表決權。（3）股東的特別調(diào)查權（4）董事解任請求權事后的司法救濟事后的司法救濟三、有限責任公司股東的股權三、有限責任公司股東的股權（一）出資證明書（一）出資證明書（1）要式形式：必要記載事項+公司印章（2）出資證明，出資金額和比例的證明（3）在公司成立后才能簽發(fā)（4）不能用于商業(yè)交流和流通（5）效力：證明股東資格；證明股東權利義務范圍出資證明書與股票的區(qū)別出資證明書與股票的區(qū)別（1）票面金額：是否等額（2）記名；記名和不記名（3）依法轉讓；可上市交易v記載事項記載事項（1）公司名稱）公司名稱（2）公司成立日期）公

20、司成立日期（3）公司注冊資本）公司注冊資本（4）股東的姓名或）股東的姓名或名稱名稱、股東繳納的出資、股東繳納的出資額和出資日期額和出資日期（二）股東名冊（二）股東名冊有限責任公司依據(jù)公司法的規(guī)定必須置備的有限責任公司依據(jù)公司法的規(guī)定必須置備的用以記載股東及其所持股份數(shù)量、種類等事用以記載股東及其所持股份數(shù)量、種類等事宜的簿冊。宜的簿冊。記載事項：記載事項：（1）股東姓名、名稱及住所（2）股東的出資額（3）出資證明書的編號效力：效力：（1）確定股東身份（2）推定股東和公司關系（3）公司免責（三）股權轉讓（三）股權轉讓有限責任公司的股東依照法律或公司章程的有限責任公司的股東依照法律或公司章程的規(guī)定

21、將自己的股權轉讓給他人的行為。規(guī)定將自己的股權轉讓給他人的行為。包括：在公司內(nèi)部的股權轉讓和向公司進行股權轉讓（1）股權轉讓是一種股權買賣行為。（2）股權轉讓不改變公司的法人資格。（3）股權轉讓是要式行為。股權轉讓的限制股權轉讓的限制（1）股東向非股東轉讓股權必須經(jīng)其他股東過半）股東向非股東轉讓股權必須經(jīng)其他股東過半數(shù)同意數(shù)同意一人一權（2）股東就其股權轉讓事項書賣弄通知其他股東）股東就其股權轉讓事項書賣弄通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿30日未答復的，視為同意轉讓。其他股東半數(shù)以上不日未答復的，視為同意轉讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉

22、讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權同意轉讓的，不同意的股東應當購買該轉讓的股權，不購買的，視為同意轉讓。，不購買的，視為同意轉讓。（3）經(jīng)股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其）經(jīng)股東同意轉讓的股權，在同等條件下，其他股東對該股權有優(yōu)先購買權。他股東對該股權有優(yōu)先購買權。（4）法院依照法律規(guī)定強制執(zhí)行程序轉讓股東股）法院依照法律規(guī)定強制執(zhí)行程序轉讓股東股權的，應當通知公司及全體股東，其他股東在同等權的，應當通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權。其他股東自法院通知之日起條件下有優(yōu)先購買權。其他股東自法院通知之日起滿滿20日不行使優(yōu)先購買權的，視為放棄優(yōu)先權。日不行使優(yōu)先購買權的

23、，視為放棄優(yōu)先權。股權轉讓的程序股權轉讓的程序（1）公司內(nèi)部股東變更登記）公司內(nèi)部股東變更登記第74條依照本法轉讓股權后，公司應當注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應修改公司章程和股東名冊中有關股東及其出資額的記載。對公司章程的該項修改不需再由股東會表決。（2）股東工商變更登記）股東工商變更登記 公司登記管理條例第31條 有限責任公司變更股東的，應當自股東發(fā)生變動之日起30日內(nèi)申請變更登記，并應當提交新股東的法人資格證明或者自然人的身份證明。四、股份有限公司股東的股份四、股份有限公司股東的股份股份：股份有限公司股東持有的公司資本的股份：股份有限公司股東持有的公司資本的基本構成

24、單位，是劃分股東權利義務的基本基本構成單位，是劃分股東權利義務的基本構成單位。構成單位。特征：特征：（1）不可再分性（2）金額的等額性（3）權利上的平等性（4）可自由轉讓性（一）股票（一）股票股票股票股份的表現(xiàn)形式股份的表現(xiàn)形式特征：特征：（1）股票是股份有限公司成立后以公司名義發(fā)行的。（2）證權證券（3）有價證券（4）要式證券 公司法129、130（5）流通證券（6）無期限證券（二）股東名冊（二）股東名冊記載事項：記載事項：（1）股東的姓名、名稱及住所（2）各股東所持股份數(shù)（3）各股東所持股票的編號（4）各股東取得其股份的日期股東名冊的封閉股東名冊的封閉公司為了確定形式股東權的股東而在一定時

25、期停止股東名冊的記載。第140條第2款 股東大會召開前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準日前五日內(nèi)，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（三）股份的分類（三）股份的分類1.普通股普通股&特別股特別股分類標準：分類標準：股東承擔的風險和享有的權益股東承擔的風險和享有的權益特別股：特別股：優(yōu)先股優(yōu)先股&后配股后配股（1）分配公司盈余的優(yōu)先股n累積性優(yōu)先股 vs.非累積性優(yōu)先股n參與優(yōu)先股 vs.非參與優(yōu)先股（2）分配公司剩余財產(chǎn)的優(yōu)先股（3）行使表決權的優(yōu)先股（4）可贖回的特別股（5）發(fā)起人股n股利分配的后配股；行使表決權

26、的優(yōu)先股2.記名股記名股&無記名股無記名股分類標準：分類標準：股票票面或股東名冊上是否記載股東股票票面或股東名冊上是否記載股東姓名姓名無記名股：無記名股：向社會公眾發(fā)行的股票才可采取。向社會公眾發(fā)行的股票才可采取。3.額面股額面股&無額面股無額面股分類標準：股票是否記載有一定金額分類標準：股票是否記載有一定金額額面股：額面股：股票票面表示一定金額的股份。股票票面表示一定金額的股份。無額面股：無額面股：股票票面不表示一定金額，只表示其股票票面不表示一定金額，只表示其占公司資本總額比例的股份。占公司資本總額比例的股份。4.其他特殊類型的股份其他特殊類型的股份（1）國家股、法人股、社

27、會公眾股和外資）國家股、法人股、社會公眾股和外資股股國家股：國家以國有資產(chǎn)向股份有限公司投資所形成的股份。法人股：具備法人資格的社會租者向股份有限公司投資而形成的股份。社會公眾股：社會個人投資人向股份有限公司投資而形成的股份。外資股：廣義和狹義（2）A股、股、B股、股、H股、股、N股、股、S股等股等（四）股份的轉讓（四）股份的轉讓股份轉讓的限制股份轉讓的限制（1）轉讓場所的限制）轉讓場所的限制第139條股東轉讓其股份，應當在依法設立的證券交易場所進行或者按照國務院規(guī)定的其他方式進行。（2）對發(fā)起人所持股份的轉讓限制）對發(fā)起人所持股份的轉讓限制第142條第1款發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉讓。（3）對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持）對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持有本公司股份的轉讓限制有本公司股份的轉讓限制第142條第2款 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及