探析國有商業(yè)銀行信貸的代理問題

1、探析國有商業(yè)銀行信貸的代理問題摘要：論文實(shí)證分析了國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)在金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中占絕大比重，在經(jīng)濟(jì)、金融、社會(huì)生活中占有舉足輕重的地位。因此，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)者應(yīng)按“權(quán)利與責(zé)任對(duì)稱。 收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱”原則， 建立健全短期和長(zhǎng)期的激勵(lì)約束機(jī)制。如績(jī)效與收益掛鉤、 期權(quán)收入制、 年薪制和補(bǔ)充養(yǎng)老制度等多種經(jīng)濟(jì)激勵(lì)方式的不同組合等。關(guān)鍵詞：銀行信貸；資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；激勵(lì)與約束機(jī)制；期權(quán)收入制；績(jī)效與收益掛鉤20XX 年 12 月 11 日，中國簽署了 WTO議定書，加入了 WTO。中國加人 WTO五年以來，在業(yè)務(wù)范圍方面中國對(duì)外資銀行將先后開放國內(nèi)和居民的外幣業(yè)務(wù)、中國和居民的人民幣業(yè)務(wù); 在地域范圍

2、上每年開放一些城市五年內(nèi)中國金融市場(chǎng)將全部開放。按照中國加人WTO的承諾，中國銀行將在20XX年底前向境外全面開放。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革和金融自由化進(jìn)程的加快， 銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，國有商業(yè)銀行壟斷全部金融業(yè)務(wù)的格局被多元化的金融機(jī)構(gòu)體系和證券市場(chǎng)及不斷涌人中國的外資銀行所打破。 在我國外資通過合資參股己經(jīng)進(jìn)人我國的 18 家商業(yè)銀行，占我國銀行體系總資本的 15%。但 1998 - 20XX年四大國有商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)大約仍占我國全部金融資產(chǎn)的 63 %，并且占有全國 60%左右的存貸款市場(chǎng)份額， 可見國有商業(yè)銀行的地位仍十分重要， 它們的任何行為都會(huì)對(duì)我國金融市場(chǎng)甚至國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大影

3、響。 所以國有商業(yè)銀行在在經(jīng)濟(jì)、 金融乃至社會(huì)生活中仍然占有舉足輕重的地位， 它們的興衰成敗對(duì)我國整體銀行業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要。因此，本文主要研究四大國有商業(yè)銀行。銀行收人結(jié)構(gòu)從整體上可以分為三部分 : 利息收人、非利息收人和非營(yíng)業(yè)收人。在早期銀行收人絕大部分來自于其傳統(tǒng)存、 貸業(yè)務(wù)的利差收人， 隨著金融行業(yè)的不斷發(fā)展， 銀行業(yè)的收人結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)范圍不斷發(fā)生改變。 利息收人所占比重不斷縮小， 非利息收人比重不斷、 擴(kuò)大。即便如此商業(yè)銀行利息收人在總收人中還是占重要的部分 : 當(dāng)前世界大銀行的非利息收人可占到總收人的40%，利息收人占 60%左右。所以信貸仍是國有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)，我國

4、國有商業(yè)銀行的利潤(rùn)絕大部分來源于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)。由于我國信息不公開、 法律監(jiān)管機(jī)制不健全， 導(dǎo)致資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用，使得我國經(jīng)濟(jì)仍然長(zhǎng)期依賴于銀行信貸。雖然我國的金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，但是 20XX 年到 20XX年信貸資產(chǎn)持續(xù)保持絕對(duì)資產(chǎn)比重，并呈現(xiàn)明顯增長(zhǎng)趨勢(shì)。目前，國有商業(yè)銀行信貸人員雖然責(zé)任重大，承擔(dān)了包貸包收、終生責(zé)任追究的高風(fēng)險(xiǎn)，但并沒有享受到相應(yīng)的收益， 即在信貸運(yùn)作過程中存在著“權(quán)利與責(zé)任不對(duì)稱， 收益與風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱”， 信貸人員在信貸決策中沒有多少?zèng)Q策權(quán)， 但卻要承擔(dān)信貸損失的責(zé)任。 現(xiàn)行的分配制度存在不少弊端， 各銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)信貸人員的獎(jiǎng)勵(lì)一般都很少，

5、 薪金收人與其他崗位人員差別不大， 有的甚至不如組織存款人員的收人。 銀行職工收人由固定工資和績(jī)效工資兩部份組成， 雖然個(gè)人報(bào)酬與工作績(jī)效了起來， 但是兩者之間并不成比例。 從國有商業(yè)銀行現(xiàn)在的實(shí)際情況來看，雖然由于受宏觀環(huán)境、 觀念障礙、制度環(huán)境欠缺、 現(xiàn)行法律法規(guī)障礙、自身?xiàng)l件限制等多方面因素的制度， 股票期權(quán)、職工持股等長(zhǎng)期激勵(lì)類的措施目前難以實(shí)施，但國有商業(yè)銀行可借鑒期權(quán)激勵(lì)理論的核心， 結(jié)合信貸人員的實(shí)際情況，從信貸工作的風(fēng)險(xiǎn)性、復(fù)雜性等特點(diǎn)考慮，對(duì)信貸人員實(shí)行: 基本工資 +獎(jiǎng)金 +風(fēng)險(xiǎn)津貼三位一體的新型報(bào)酬體系。健全的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)約束機(jī)制對(duì)于國有商業(yè)銀行信貸非常重要。 銀行激勵(lì)機(jī)制改

6、革矯正工資、 獎(jiǎng)金收人的平均化分配體制， 量化員工的工作業(yè)績(jī)， 將個(gè)人的收人與努力程度和銀行業(yè)績(jī)的貢獻(xiàn)掛鉤， 強(qiáng)化監(jiān)管、嚴(yán)禁虛報(bào)利潤(rùn)行為等措施都屬于短期激勵(lì)機(jī)制范疇。 這些對(duì)于激發(fā)基層員工積極性具有重要意義， 但對(duì)于克服銀行經(jīng)營(yíng)者的短期化行為， 則作用不大。 所有者關(guān)心的是銀行未來長(zhǎng)期時(shí)間內(nèi)的現(xiàn)金流量， 而經(jīng)營(yíng)者關(guān)注的只是其在任期內(nèi)現(xiàn)金流量和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)， 于是就產(chǎn)生了不利于所有者和銀行長(zhǎng)期發(fā)展的視野偏差問題。 銀行的各級(jí)經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理中經(jīng)常會(huì)碰到各種有長(zhǎng)期影響的貸款決策， 這些決策的效用有時(shí)滯性， 延后的時(shí)間常常長(zhǎng)于經(jīng)營(yíng)者的任期。如果銀行的薪酬結(jié)構(gòu)完全由工資和年度獎(jiǎng)金組成，那么經(jīng)營(yíng)者出于個(gè)人私利的考慮， 為了追求短期利潤(rùn)最大化而增大對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)貸款項(xiàng)目的貸款。經(jīng)營(yíng)者傾向于采取短期效用顯著的貸款決策， 放棄那些短期內(nèi)沒有多大效用或短期內(nèi)會(huì)給銀行代理不利影響， 但是有利于銀行長(zhǎng)期發(fā)展的計(jì)劃的貸款項(xiàng)目。由于國有商業(yè)銀行實(shí)行的是行長(zhǎng)責(zé)任制， 銀行經(jīng)營(yíng)管理者特別是各分行的行長(zhǎng)在銀行貸款活動(dòng)中起著決定性的作用， 因此強(qiáng)化對(duì)他們的長(zhǎng)期激勵(lì)對(duì)銀行信貸良性發(fā)展具