聯(lián)通資產(chǎn)損失認(rèn)定與責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則

1、僅供個(gè)人參考寧波聯(lián)通資產(chǎn)損失認(rèn)定與責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條 為切實(shí)加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，維護(hù)資產(chǎn)的完整、安全和有效使用，根據(jù)聯(lián)通集團(tuán)、省公司資產(chǎn)損失認(rèn)定與責(zé)任追究暫行辦法，結(jié)合寧波分公司實(shí)際情況特制定本細(xì)則。For personal use only in study and research; not for commercial use第二條本細(xì)則所指資產(chǎn)損失，是指公司因內(nèi)部控制缺陷、管理疏漏、監(jiān)督不力；責(zé)任人未履行或未正確履行職責(zé)；責(zé)任人瀆職等原因造成的非正常資產(chǎn)損失，包括貨幣資金、有價(jià)通信卡、存貨、工程物資、在建工程、固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)短缺、丟失、毀損等非正常損失。For pers

2、onal use only in study and research; not for commercial use第三條 本細(xì)則主要對(duì)資產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)定與追究 、賠償與處罰的程序及原則進(jìn)行規(guī)定。第四條本細(xì)則適用于公司各部門、各縣（市）分公司、經(jīng)營(yíng)部。第二章資產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)定與追究第五條資產(chǎn)損失責(zé)任按照工作職責(zé)及職責(zé)履行情況，劃為直接責(zé)任、主管責(zé)任、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（一）直接責(zé)任是指有關(guān)人員在其工作職責(zé)范圍內(nèi)，未履行或未正確履行職責(zé)，造成資產(chǎn)損失所承擔(dān)的責(zé)任。不得用于商業(yè)用途僅供個(gè)人參考（二）主管責(zé)任是指管理人員在主管工作職責(zé)范圍內(nèi)，未履行或未正確履行主管職責(zé)，造成資產(chǎn)損失所承擔(dān)的責(zé)任。

3、（三）領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任是指管理人員在分管領(lǐng)導(dǎo)工作職責(zé)范圍內(nèi)，未履行或未正確履行分管工作職責(zé)，造成資產(chǎn)損失所承擔(dān)的責(zé)任。（四）重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任是指管理人員在其管轄職責(zé)范圍內(nèi)，未履行或未正確履行管轄職責(zé)，造成資產(chǎn)損失所承擔(dān)的責(zé)任。因內(nèi)部控制缺陷、 管理疏漏造成資產(chǎn)損失責(zé)任不清的，本單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第六條資產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)定由公司安全管理委員會(huì)歸口管理。資產(chǎn)損失事故發(fā)生后，事故發(fā)生所在單位必須在一個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告公司安全管理委員會(huì)辦公室。公司安全管理委員會(huì)依據(jù)部門職責(zé)及資產(chǎn)損失類型（指具體資產(chǎn)內(nèi)容），組織資產(chǎn)損失的單位及上一級(jí)專業(yè)部門主管人員等成立“資產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)定小組” ?！百Y產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)

4、定小組”負(fù)責(zé)在調(diào)查核實(shí)的基礎(chǔ)上，依據(jù)確鑿、合法、有效的證據(jù)，對(duì)資產(chǎn)損失的事實(shí)、金額、原因、性質(zhì)及影響等予以認(rèn)定及責(zé)任界定工作，在三個(gè)工作日內(nèi)形成書面報(bào)告并提交公司安全管理委員會(huì)。第七條資產(chǎn)損失責(zé)任追究堅(jiān)持“違規(guī)必究、客觀公正、依法合規(guī)、懲防結(jié)合”的原則，教育與監(jiān)督并重， 逐級(jí)追究責(zé)任， 實(shí)行相應(yīng)處罰， 限期追償損失。不論何種原因造成的非正常損失，經(jīng)資產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)定小組核實(shí)認(rèn)定后，由責(zé)任人員承擔(dān)相應(yīng)的賠償及處罰；對(duì)故意破壞造成財(cái)產(chǎn)損失的按有關(guān)法律法規(guī)追究。第三章賠償限度與處罰原則第八條因責(zé)任事故造成公司資產(chǎn)損失的，應(yīng)令責(zé)任人賠償。在處理賠償不得用于商業(yè)用途僅供個(gè)人參考時(shí)，可根據(jù)具體情節(jié)、 原因和

5、損失價(jià)值的大小， 具體分析，區(qū)別對(duì)待，經(jīng)批準(zhǔn)后，責(zé)令其賠償損失價(jià)值的全部、部分或免予賠償。（一）由責(zé)任人專職經(jīng)管（含運(yùn)送、使用）的資產(chǎn)（如現(xiàn)金、有價(jià)卡含購(gòu)物券等、通信終端、筆記本電腦等）發(fā)生短缺、丟失、毀損等非正常損失，且無(wú)法說(shuō)明具體原因或提供公司免責(zé)條件的，需由責(zé)任人按損失數(shù)額全額賠償；（二）由于責(zé)任人個(gè)人嚴(yán)重瀆職原因給公司造成資產(chǎn)損失，按損失數(shù)額進(jìn)行全額賠償，損失金額巨大的移交司法機(jī)關(guān)處理；（三）由于責(zé)任人個(gè)人一般過(guò)失原因給公司造成資產(chǎn)損失，且能提供充分正當(dāng)理由或公司認(rèn)可的免責(zé)條件，可按資產(chǎn)損失價(jià)值酌情減輕賠償；（四）責(zé)任人已正確履職，安防措施得當(dāng)，證據(jù)確鑿，因第三方惡意行為如蓄意搶劫、偷

6、盜等造成資產(chǎn)損失，應(yīng)免予賠償或另行處理。第九條 因責(zé)任事故造成資產(chǎn)損失的，責(zé)任人除按上述規(guī)定賠償外，由所在單位給予適當(dāng)?shù)呐u(píng)教育， 責(zé)令其寫出書面檢查， 重大責(zé)任事故的由安全委員會(huì)上報(bào)公司辦公會(huì)議給予責(zé)任人調(diào)離崗位等相應(yīng)處罰。第十條資產(chǎn)損失賠償時(shí)，根據(jù)資產(chǎn)類別進(jìn)行實(shí)事求是地計(jì)算賠償數(shù)額：（一）貨幣資金、有價(jià)通信卡損失、存貨損失、工程物資損失等按原值全額計(jì)算；（二）低值易耗品損失 （如：不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)的打印機(jī)復(fù)印機(jī)等設(shè)備資產(chǎn)）根據(jù)原值和新舊度確定；（三）固定資產(chǎn)按凈值 ( 會(huì)計(jì)核算口徑 ) 計(jì)算。損失資產(chǎn)若有保險(xiǎn)賠償或殘價(jià)收入的可以扣除。保險(xiǎn)賠償或殘價(jià)收入一律提交公司財(cái)務(wù)部門入賬。第十一條

7、責(zé)任事故造成的資產(chǎn)損失，屬于幾個(gè)人共同責(zé)任的，應(yīng)分擔(dān)賠償費(fèi)，并根據(jù)個(gè)人責(zé)任大小和表現(xiàn)認(rèn)識(shí)程度，分別給予適當(dāng)?shù)呐u(píng)或處分。第四章賠償與處罰的程序第十二條公司安全管理委員會(huì)根據(jù)“資產(chǎn)損失責(zé)任認(rèn)定小組”提交的責(zé)不得用于商業(yè)用途僅供個(gè)人參考任認(rèn)定報(bào)告，按照本細(xì)則第三章賠償及處罰原則，提出對(duì)有關(guān)責(zé)任人的處理意見，并提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)議審核批準(zhǔn)。第十三條 確定賠償金額和賠償方案后，由賠償人所在單位負(fù)責(zé)催繳，如無(wú)故拖延不交者可報(bào)請(qǐng)人力資源部從工資中扣繳。第十四條 經(jīng)批準(zhǔn)的賠償金額和賠償方案由安全管理委員會(huì)通知計(jì)劃財(cái)務(wù)部，由賠償人直接到財(cái)務(wù)部門交款。賠償費(fèi)用原則用于資產(chǎn)損失的補(bǔ)償。第五章附則第十五條本細(xì)則自

8、發(fā)布之日起執(zhí)行。不得用于商業(yè)用途僅供個(gè)人參考僅供個(gè)人用于學(xué)習(xí)、研究；不得用于商業(yè)用途。For personal use only in study and research; not for commercial use.Nur f ü r den pers?nlichen fü r Studien, Forschung, zu kommerziellen Zwecken verwendet werden.Pour l 'é tude et la recherche uniquementà des fins personnelles; pasà des fins commerciales. , .以下無(wú)正文不得用于商業(yè)用途僅供個(gè)人參考僅供個(gè)人用于學(xué)習(xí)、研究；不得用于商業(yè)用途。For personal use only in study and research; not for commercial use.Nur f ü r den pers?nlichen fü r Studien, Forschung, zu kommerziellen Zwecken verwende