商業(yè)保險支持養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展建議

1、商業(yè)保險支持養(yǎng)老效勞業(yè)開展路徑探討2013年，國務(wù)院由臺？關(guān)于加快開展養(yǎng)老效勞業(yè)的假設(shè) 干意見？國發(fā)201335號，進(jìn)一步明確符合中國國情的 養(yǎng)老效勞業(yè)開展的任務(wù)目標(biāo)。商業(yè)保險作為經(jīng)營風(fēng)險和資金 管理的專門行業(yè)，應(yīng)該參與養(yǎng)老效勞體系建立的全過程，在 養(yǎng)老保障、養(yǎng)老效勞和養(yǎng)老金融等方面發(fā)揮作用，不斷滿足 老年人日益增長的養(yǎng)老效勞需求。一、開展商業(yè)養(yǎng)老保險的新機遇一深化根本養(yǎng)老保險制度改革，提升了商業(yè)保險開 展空間。深化根本養(yǎng)老保險制度改革，明確在國家養(yǎng)老層面，減 少城鄉(xiāng)、職業(yè)、區(qū)域差異，表達(dá)社會公平，豉勵通過企業(yè)和 個人養(yǎng)老，實現(xiàn)養(yǎng)老保障的多層次。這種制度設(shè)計提升了商 業(yè)保險開展空間。為了保證可

2、持續(xù)性，根本養(yǎng)老的“廣覆蓋、 低保障原那么，只提供老年人根本生活保障，更高層次的 養(yǎng)老保障要依靠商業(yè)保險完成，需求的增長會刺激公眾保險 意識提升，巨大潛在市場會逐漸形成。隨著各項政策的逐步 落實，社會保障領(lǐng)域的基金量不斷擴，社會統(tǒng)籌和個人賬戶 相結(jié)合的根本養(yǎng)老制度，都對基金市場化、多元化投資運營 提由了更好要求，養(yǎng)老保險基金會逐步由政府集中經(jīng)營轉(zhuǎn)向金融市場競爭經(jīng)營，為保險業(yè)參與基金運作、管理、效勞提 供了條件。二運用市場機制開展養(yǎng)老效勞業(yè)，拓寬了商業(yè)保險 開展渠道。根據(jù)猿見W青神，社會力量將成為加快開展養(yǎng)老效勞業(yè) 的主體，市場機制的作用會得到加強。這種開展定位為商業(yè) 保險拓寬渠道提供了契機。一

3、是豉勵開展相關(guān)業(yè)務(wù)，為保險 產(chǎn)品開發(fā)擴寬了思路。猿見？中提到了老年人安康保險、長期護(hù)理保險、意外保險，養(yǎng)老機構(gòu)責(zé)任保險、老年人住房反 向抵押養(yǎng)老保險等多種產(chǎn)品，指明了保險公司產(chǎn)品開發(fā)的方 向。二是推進(jìn)醫(yī)養(yǎng)融合開展，為保險效勞創(chuàng)新提供了路徑。 保險公司具有養(yǎng)老、安康和醫(yī)療等效勞資源，在醫(yī)養(yǎng)融合開 展中獨具優(yōu)勢，將養(yǎng)老、安康、醫(yī)療等綜合性效勞與保險產(chǎn) 品有機對接，有助于推動保險產(chǎn)品銷售，帶來增值效益。三 是豉勵投資養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，為保險投資渠道拓寬提供了機遇。養(yǎng) 老不動產(chǎn)收益期較長，可達(dá)10-20年，與壽險公司資金匹配度很高，收益比擬容易測算，回報率也較高，保險資金投資 不動產(chǎn)為主的養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)前景廣闊，延

4、伸了壽險產(chǎn)業(yè)鏈。三體制機制和政策措施逐步完善，優(yōu)化了商業(yè)保險 開展環(huán)境。從投融資政策看，逐步放寬限制，豉勵和支持保險資金 投資養(yǎng)老效勞領(lǐng)域。從土地供給政策看，各地養(yǎng)老效勞設(shè)施建立用地納入城鎮(zhèn)土地利用總體規(guī)劃和年度用地方案，對營 利性養(yǎng)老機構(gòu)建立用地，優(yōu)先保障供給，有利于保險業(yè)投資 養(yǎng)老社區(qū)建立。從稅收優(yōu)惠政策看，對養(yǎng)老機構(gòu)的養(yǎng)護(hù)效勞 免征營業(yè)稅，對營利性養(yǎng)老機構(gòu)建立減半征收有關(guān)行政事業(yè) 性收費，制定和完善支持民間資本投資養(yǎng)老效勞業(yè)的稅收優(yōu) 惠政策，有利于保險公司創(chuàng)新效勞渠道和方式。從補貼支持 政策看，通過補助投資、貸款貼息、運營補貼、購置效勞等 方式，支持社會力量舉辦養(yǎng)老效勞機構(gòu)，制定政府向社

5、會力 量購置養(yǎng)老效勞的政策措施，有利于保險公司參與養(yǎng)老效勞 業(yè)開展。同時，建立健全組織領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)管機制、法律環(huán)境， 養(yǎng)老行業(yè)管理將逐步走上規(guī)化軌道，對保險公司等社會化力 量參與養(yǎng)老效勞體系建立是。二、商業(yè)保險支持養(yǎng)老效勞業(yè)開展路徑探討一加快開展養(yǎng)老保險，關(guān)鍵在產(chǎn)品。商業(yè)養(yǎng)老作為根本養(yǎng)老的補充形式，表達(dá)人們對更充分保障的追求，必須 和根本養(yǎng)老有所區(qū)分。目前的商業(yè)養(yǎng)老不缺市場， 急缺產(chǎn)品。 要深入研究分析各類人群養(yǎng)老需求，根據(jù)需求設(shè)計品種多 樣、層次豐富的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，特別是要盡快研究開發(fā)針對 老年人的安康、長期護(hù)理、意外傷害保險；要充分考慮老年 人面臨的風(fēng)險因素，確定合理保障圍，設(shè)計可以承受的費率

6、 水平，保費上盡量讓利于民，切實幫助老年人轉(zhuǎn)移風(fēng)險；要 拓展思路，跳由養(yǎng)老保險只保障家庭養(yǎng)老資金來源的框子， 研究開發(fā)針對老年人的消費產(chǎn)品，提供更高層次的保障，提 升老年生活質(zhì)量。要研究開發(fā)養(yǎng)老機構(gòu)責(zé)任保險、養(yǎng)老效勞 業(yè)信用保險和貸款保證保險，幫助養(yǎng)老機構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險，提供 融資支持，保障其可持續(xù)開展。二支持居家養(yǎng)老效勞體系建立，關(guān)鍵在效勞。根據(jù)？意見W青神，以社區(qū)為依托的居家養(yǎng)老是今后最主要的養(yǎng)老方 式。實現(xiàn)居家養(yǎng)老目標(biāo)，當(dāng)務(wù)之急是配套效勞體系建立，尤 其是配套的醫(yī)療護(hù)理、安康保健、家政效勞等?，F(xiàn)階段，保 險業(yè)可以在開展醫(yī)保經(jīng)辦管理、參與大病醫(yī)保的同時，與社 區(qū)衛(wèi)生效勞機構(gòu)合作，探索在社區(qū)開展醫(yī)

7、療、護(hù)理和安康管 理。條件成熟后，可以投資建立社區(qū)衛(wèi)生效勞機構(gòu)，并逐步 向提供生活照料、家政效勞上過渡。還可以拓展現(xiàn)有保險效 勞網(wǎng)點功能，在原有客服系統(tǒng)根底上建立開展由養(yǎng)老效勞， 既承當(dāng)傳統(tǒng)的保險客服，又是養(yǎng)老保險效勞的“門店，為 居家養(yǎng)老提供根本效勞。三實現(xiàn)養(yǎng)老效勞與保險互動開展，關(guān)鍵在創(chuàng)新。保險消費者獲得相應(yīng)的養(yǎng)老效勞比單純給付養(yǎng)老金有更穩(wěn)定的實 際保障，可以從戰(zhàn)略上解決其面臨的通脹風(fēng)險。養(yǎng)老社區(qū)是 保險行業(yè)探索養(yǎng)老產(chǎn)品與養(yǎng)老效勞桂鉤的一種模式。客戶通 過購置相應(yīng)的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，獲得入住養(yǎng)老社區(qū)的資格，保 險合同產(chǎn)生的利益可用于來支付社區(qū)每月的房屋租金和居 家費用。今后，可以進(jìn)一步拓寬思路

8、，通過商業(yè)養(yǎng)老效勞機 構(gòu)委托合作方式，實現(xiàn)養(yǎng)老保險產(chǎn)品與養(yǎng)老效勞對接。保險 公司作為中心節(jié)點，整合各種資源，統(tǒng)籌業(yè)務(wù)運行，具體而 言，客戶購置養(yǎng)老、醫(yī)療或者長期護(hù)理等保險產(chǎn)品，保險公 司統(tǒng)一為其向養(yǎng)老機構(gòu)購置效勞，客戶只需繳納一次費用， 就能享受到養(yǎng)老產(chǎn)品和養(yǎng)老效勞的雙重保障。四開展住房反向抵押保險，關(guān)鍵在探索。？©見硼確提由開展老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險試點，保險公司要積極 探索，參與“以房養(yǎng)老。一是做好充分細(xì)致地準(zhǔn)備?！币苑筐B(yǎng)老是個人自愿的補充養(yǎng)老保障措施之一，受中國傳統(tǒng) 養(yǎng)老模式影響，不容易被市場承受。我國養(yǎng)老市場開展程度 低，實施效果會受到制約。保險公司市場開拓時間會較長、

9、難度較大，需要做好人力、物力、財力等多項準(zhǔn)備，防止半 途而廢。二是推由有吸引力的產(chǎn)品和效勞。老年人住房反向 抵押養(yǎng)老保險是一種新型保險產(chǎn)品，也是一種市場交易行 為，需要適宜的產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的效勞。保險公司要充分考慮各 種需求，開發(fā)模式不同的產(chǎn)品、提供形式多樣的效勞。三是 切實控制風(fēng)險隱患。房價波動是推行“以房養(yǎng)老的重大隱 患，房價下跌會直接影響公司經(jīng)營的可持續(xù)性，保險公司要 提前設(shè)計可行方案，盤活房產(chǎn)交易。五為養(yǎng)老效勞提供融資支持，關(guān)鍵在方式。當(dāng)前，局部省份保險機構(gòu)和政府合作，開展了養(yǎng)老基金管理運作效 勞，保險機構(gòu)參與養(yǎng)老金投資運作、管理和效勞，既能轉(zhuǎn)變 政府職能，又能提高養(yǎng)老金收益，是符合改革方

10、向、一舉兩 得的好事，要繼續(xù)加強與政府部門的溝通協(xié)商，爭取在更廣 圍開展合作。同時，保險公司投資的養(yǎng)老效勞圍應(yīng)該更加廣 闊，可以衍生到養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)鏈的各個方面，可投資社會養(yǎng)老產(chǎn) 業(yè)基金，為養(yǎng)老效勞提供資金支持；可以和養(yǎng)老保障機構(gòu)合 作，提供資金管理效勞，為養(yǎng)老金實現(xiàn)保值增值提供可能； 可以和養(yǎng)老效勞等機構(gòu)合作，為養(yǎng)老效勞業(yè)開展提供融資支 持，實現(xiàn)優(yōu)勢互補和行業(yè)聯(lián)動，進(jìn)一步豐富養(yǎng)老效勞體系。三、需要的政策支持作為社會養(yǎng)老效勞體系的重要組成，商業(yè)養(yǎng)老保險效勞 業(yè)需要最大限度地發(fā)揮作用、效勞群眾，但同時也要遵循市 場規(guī)律，市場化運作，在長期開展中必須要有穩(wěn)定、合理的 經(jīng)濟(jì)效益。所以要通過政府購置、優(yōu)惠政

11、策、稅收補貼等方 式復(fù)原養(yǎng)老效勞的社會屬性。一是將相關(guān)部署轉(zhuǎn)化為具體扶持政策。需將商業(yè)保險養(yǎng)老效勞產(chǎn)業(yè)納入城鎮(zhèn)化建立規(guī)劃和開展規(guī)劃，統(tǒng)籌商業(yè)養(yǎng)老保 險效勞業(yè)開展布局。要建立民政、人社、衛(wèi)計、住建、財稅 等相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合機制，系統(tǒng)規(guī)劃并統(tǒng)一監(jiān)管。要賦予養(yǎng) 老機構(gòu)設(shè)醫(yī)療機構(gòu)的醫(yī)點資格、打通社會保險和商業(yè)養(yǎng)老保 險效勞業(yè)之間的通道。要制訂效勞標(biāo)準(zhǔn)，保證其規(guī)開展。二是將稅收優(yōu)惠政策落到實處。對保險公司由資興辦的養(yǎng)老效勞機構(gòu)，減免或緩征其營業(yè)稅、 企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、 城鎮(zhèn)土地使用稅等稅收。對開辦長期護(hù)理保險業(yè)務(wù)、提供安 康管理效勞的保險公司和相關(guān)從業(yè)人員給予營業(yè)稅和所得 稅減免。由臺企業(yè)年金稅優(yōu)政策，給予團(tuán)體補充養(yǎng)老保險和 企業(yè)年金同樣的稅收優(yōu)惠。探索擴大個人延稅型保險試點， 并逐漸過渡到減稅，豉勵城