信用社銀行年度財務(wù)分析報告

1、信用社（銀行）年度財務(wù)分析報告 年是我縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社改革進(jìn)展最快、 經(jīng)營機(jī)制最活、 管理 最規(guī)范、經(jīng)營成效最顯著的一年。一年以來，財會電腦工作在自治區(qū) 聯(lián)社的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各級銀監(jiān)管部門、人民銀行的監(jiān)管和指導(dǎo)下， 在各級政府部門的大力支持下，以深化改革，強(qiáng)化管理，規(guī)范操作， 提高效益為中心，按照 “加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范管理；增加撥備、抵御風(fēng) 險；做實(shí)利潤、消化包袱”的原則，進(jìn)一步加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范 財務(wù)行為，強(qiáng)化成本控制， 減少非生息資占用，促進(jìn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營和財 務(wù)工作的穩(wěn)健發(fā)展， 促使全轄全面地完成了各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)， 取得了前 所未有的好成績?，F(xiàn)將一年來的財務(wù)活動情況分析報告如下：一、基本情況

2、年度， 我縣聯(lián)社是一個統(tǒng)一法人社的獨(dú)立核算單位， 附屬會計(jì)核 算單位有 1個營業(yè)部、 12個信用社、 5個信用分社，共 18個營業(yè)網(wǎng) 點(diǎn)，由聯(lián)社財會電腦部統(tǒng)一辦理決算。截止年末，全轄員工總數(shù) 148人，比年初增加 11人，其中：在職員工 143 人，內(nèi)退員工 5人。 會計(jì)出納人員 79 人，占在職員工的 55.25%。年末資產(chǎn)總額為 74491 萬元，比年初增加 12826 萬元，增幅 20.8%；負(fù)債總額為 72668萬元， 比年初增加 12539 萬元，增幅 20.85%；資產(chǎn)負(fù)債比例 97.58%；所有 者權(quán)益總額為 1802萬元，比年初增加 286 萬元，增幅 18.87%。二、業(yè)務(wù)經(jīng)

3、營情況及分析我縣聯(lián)社今年業(yè)務(wù)經(jīng)營情況總體表現(xiàn)為：存、貸總量增長較快， 農(nóng)貸投量加大，不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙下降” ，實(shí)現(xiàn)盈余，資金頭寸寬余， 現(xiàn)金支大于收，貨幣呈現(xiàn)投放。（一）各項(xiàng)存款增速較快，存款規(guī)模迅速擴(kuò)大。年末各項(xiàng)存款余 額 63796萬元，較年初增加 12632 萬元，增幅 24.69%;完成區(qū)聯(lián)社下 達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的 105.27%。其中：對公存款余額 8891 萬元，比年 初增加 5769 萬元，增幅 184.79%，完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的 144.23%；儲蓄存款余額 54905 萬元，比年初增加 6863 萬元，增幅 14.29%，完成區(qū)聯(lián)社下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的 85.79%。今

4、年，我聯(lián)社有 計(jì)劃、有步驟地采取了一系列工作措施，積極組織資金，各項(xiàng)存款呈 現(xiàn)出快速增長的發(fā)展勢頭， 其主要原因有以下幾個方面： 一是縣聯(lián)社 積極營造良好的外部經(jīng)營環(huán)境， 搞好與各級黨政部門的關(guān)系， 將涉農(nóng) 企事業(yè)單位賬戶盡可能開在信用社， 壯大農(nóng)村信用社資金實(shí)力； 二是 抓住政府給農(nóng)民兌付以糧直補(bǔ)貼、種子補(bǔ)貼等機(jī)遇，大力組織資金； 三是根據(jù)轄區(qū)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，確定吸儲重點(diǎn)，多渠道、多方位組織資 金；四是大力支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時，積極開展存、貸結(jié)合 以貸引存等業(yè)務(wù)，支持地方發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，培育了新儲源；五是充分 利用地勢人利的優(yōu)勢， 開展員工階段性組織攬存活動， 大力組織存款； 六是提高臨

5、柜人員服務(wù)質(zhì)量， 贏得廣大儲戶的信任， 增強(qiáng)信用社市場 競爭力。（二）各項(xiàng)貸款總量穩(wěn)步增長，農(nóng)貸投放力度較大。年末各項(xiàng)存款余 額 44223 萬元，比年初增加 11219 萬元，增幅 33.99%，完成區(qū)聯(lián)社 下達(dá)年度計(jì)劃任務(wù)的 136.82%；其中：按涉農(nóng)貸款新口徑“三農(nóng)”貸 款 29752 萬元，比年初增加 3757 萬元，增幅 14.45%；“三農(nóng)”貸款 占比 67.28%；各項(xiàng)貸款（包括三農(nóng)貸款）的增量、存量市場份額均 為第一。今年， 我縣聯(lián)社積極開展貸款營銷，在黨中央建設(shè)社會主義 新農(nóng)村的精神指導(dǎo)下， 樹立靠產(chǎn)業(yè)促帶動， 靠支農(nóng)求發(fā)展的經(jīng)營新思 路，加大對“三農(nóng)”及轄區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)信貸資

6、金的投入，其主要特點(diǎn)表 現(xiàn)在以下幾方面： 一是積極籌措資金， 全力支持農(nóng)民生產(chǎn)生活資金所 需 。全年累計(jì)投放各項(xiàng)貸款 33735萬元，較同期多投放 6516 萬元。 其中：累放“三農(nóng)”貸款 22972 萬元，占總投放的 68.1%；在滿足“三 農(nóng)”資金需求的基礎(chǔ)上，積極支持效益好、信譽(yù)度高的個體工商戶和 個體私營企業(yè)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（三）不良貸款實(shí)現(xiàn)“雙下降” ，資產(chǎn)質(zhì)量有效提高。年末按四級分 類不良貸款余額 3067 萬元，比年初減少 1012 萬元，不良貸款占比 6.94%，比年初下降 5.42 個百分點(diǎn)；按五級分類不良貸款余額 9066 萬元，比年初減少 2752 萬元，不良貸款占比

7、 20.5%，比年初下降 11.36 個百分點(diǎn)。各類不良貸款絕對下降額和占比下降均超額完成區(qū)聯(lián)社下 達(dá)年度任務(wù)。主要措施：一是落實(shí)不良貸款清收責(zé)任制。年初聯(lián)社將 不良貸款“雙降”、處置已置換不良貸款處置清收工作作為年度經(jīng)營 業(yè)務(wù)綜合考評的重要指標(biāo)進(jìn)行考核， 除按月考核計(jì)分外， 并對不完成 每月下降任務(wù)的基層信用社領(lǐng)導(dǎo)和信貸員實(shí)行通報、 處罰、下崗收貸 等問責(zé)考核機(jī)制， 充分調(diào)動信貸員催收不良貸款工作的積極性。 二是 地方政府在清收盤活不良貸款工作中發(fā)揮主題作用， 并取得了明顯效 果。三是與縣法院聯(lián)合組成清收不良貸款工作小組分赴全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)依 法開展清收不良貸款工作， 根據(jù)借款戶的實(shí)際情況， 分別

8、采取當(dāng)場調(diào) 解、當(dāng)場開庭、當(dāng)場審理、當(dāng)場判決、當(dāng)場執(zhí)行的清收辦法，同時直 接和借款人收取訴訟費(fèi)、 執(zhí)行費(fèi)，減少農(nóng)村信用社預(yù)交訴訟費(fèi)的壓力， 清收效果明顯。二、財務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況及分析 （一）財務(wù)收入增加較快，經(jīng)營效益明顯提高。 一是年末實(shí)現(xiàn)財務(wù)總收入 3862 萬元，同比增加 1076 萬元，增幅 38.62%；其中：貸款利息收入 3388 萬元，占總收入的 87.73%，較去 年同期增加 1211 萬元，增幅 55.6%；金融機(jī)構(gòu)往來收入 381 萬元， 占總收入的 9.86%，較去年同期減少 163萬元；手續(xù)費(fèi)收入 68 萬元， 占總收入的 1.76%，較去年同期增加 40 萬元，增幅 1.

9、76%；其他營 業(yè)外收入 25 萬元，占總收入的 0.64%，較去年同期減少 11萬元。 二是年末實(shí)現(xiàn)財務(wù)總支出 3644 萬元，同比增加 1073 萬元，增幅 40.66%；其中：利息支出 908萬元，占支出總額的 24.91 %，同比增 加 140 萬元；金融機(jī)構(gòu)往來支出 111 萬元，占總收入的 3.05%，同比 減少 140萬元；營業(yè)費(fèi)用 1493 萬元，占支出總額 40.97%，同比增加 469萬元；手續(xù)費(fèi)支出 230 萬元，占支出總額的 6.31%，同比增加 163 萬元；其他營業(yè)支出 710萬元，占總支出 19.48%，同比增加 366 萬 元；營業(yè)稅金及附加 188 萬元，占支

10、出總額的 5.16%，同比增加 71 萬元。三是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營利潤 676 萬元，比上年末增加 231萬元，增幅 51.91%， 其中：賬面利潤 218萬元，同比增盈 3 萬元，同比增幅 1.27%，計(jì)提 呆賬準(zhǔn)備 541 萬元，同比增加 301萬元，增幅 125.46%；年末人均利 潤達(dá) 4.92萬元，比上年同期人均增加 1.72 萬元，增幅 53.75%，低于 全區(qū)人均水平 0.62 萬元。四是資金頭寸。截止 12 月末，全轄庫存現(xiàn)金及業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金余額為 3241 萬元、存放中央銀行款項(xiàng) 19033萬元、存放其它同業(yè) 2606 萬元，除 去法定準(zhǔn)備金 12%部分 7656 萬元，資金頭寸為 172

11、25萬元，再去除 拆借區(qū)聯(lián)社金 3000萬元等，可用資金還有 14225 萬元。五是其他財務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況。 截止 12 月末，應(yīng)付利息余額為 688 萬元，應(yīng)付利息備付率為 3.13%；呆賬準(zhǔn)備金余額為 1295 萬元，呆 賬準(zhǔn)備金占加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)比例為 5.46%；資產(chǎn)利潤率為 1%，較去年 同期上升 0.21 個百分點(diǎn)；資產(chǎn)費(fèi)用率為 2.22%，比年初提高 0.83 個 百分點(diǎn)；業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)比例為3.74%;業(yè)務(wù)招待費(fèi)比例為4.95%。；固定 資本比率為 78.97%，比年初上升 3.77 個百分點(diǎn)；收入費(fèi)用率為 39.67%，比年初下降 3.58 個百分點(diǎn)；百元貸款收息率 8.46%，比年 初上升 0.43個百分點(diǎn)。三、負(fù)債成本有所改觀