采購(gòu)付款管理制度

1、采購(gòu)付款管理制度第 1 篇：采購(gòu)付款管理制度采購(gòu)付款管理制度一、 目的：規(guī)范公司的采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)，提高付款工作的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種失職、欺詐、舞弊行為，保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全完整。二、 范圍：本制度適用于采購(gòu)部采購(gòu)原材料、機(jī)物料、車(chē)間內(nèi)使用的易耗品的付款行為規(guī)范及管理。三、 定義：四、原則：?jiǎn)巫C齊全原則：付款申請(qǐng)單在內(nèi)及相關(guān)支撐附件單據(jù)必須齊全，包括但不限于入庫(kù)單、發(fā)票、采購(gòu)合同等。先計(jì)劃后支付原則：除緊急采購(gòu)以外，付款必須在月初先計(jì)劃報(bào)批，后辦理付款手續(xù)。六、 內(nèi)容描述付款計(jì)劃每月 1 日前采購(gòu)部合同臺(tái)賬與財(cái)務(wù)部應(yīng)付款表核對(duì)完畢。

2、每月 3 日前采購(gòu)部根據(jù)核對(duì)后的前期應(yīng)付款及本月采購(gòu)計(jì)劃，制定采購(gòu)付款計(jì)劃，每月 5 日前采購(gòu)付款計(jì)劃需審批完畢。財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的付款計(jì)劃安排資金，準(zhǔn)備付款。賬期付款日為每月15 日，其它時(shí)間原則上不予安排付款。付款申請(qǐng)采購(gòu)部根據(jù)付款計(jì)劃，填寫(xiě)采購(gòu)付款申請(qǐng)單 ，申請(qǐng)單內(nèi)容填寫(xiě)完整，字跡清晰。按合同付款條款，分預(yù)付款支付和賬期內(nèi)支付。預(yù)付款支付：預(yù)付款支付需在采購(gòu)付款申請(qǐng)單注明預(yù)付款，申請(qǐng)單附件必須有采購(gòu)合同原件。賬期內(nèi)支付：賬期計(jì)算按財(cái)務(wù)部收到發(fā)票和入庫(kù)單最晚時(shí)間開(kāi)始計(jì)算。按賬期支付需在采購(gòu)付款申請(qǐng)單注明賬期付款，申請(qǐng)單附件必須有入庫(kù)單采購(gòu)付款聯(lián)的原件。處罰：如發(fā)現(xiàn)付款申請(qǐng)單填寫(xiě)錯(cuò)誤，將給予

3、經(jīng)辦人處罰。如款項(xiàng)錯(cuò)誤支付，給公司造成損失，公司將根據(jù)情況給予責(zé)任人罰款。如公司發(fā)現(xiàn)惡意支付行為，公司將依法追究相關(guān)人員法律責(zé)任。解釋權(quán)限：本規(guī)定由 XX部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督。生效日期：本規(guī)定自簽發(fā)之日起生效,原有相關(guān)規(guī)定廢止。七、 附件采購(gòu)付款管理制度一、 目的：規(guī)范公司的采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)，提高付款工作的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種失職、欺詐、舞弊行為，保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全完整。二、 范圍：本制度適用于采購(gòu)部采購(gòu)原材料、機(jī)物料、車(chē)間內(nèi)使用的易耗品的付款行為規(guī)范及管理。三、 定義：四、原則：?jiǎn)巫C齊全原則：付款申請(qǐng)單在內(nèi)及相關(guān)支撐附件單據(jù)必須齊全，

4、包括但不限于入庫(kù)單、發(fā)票、采購(gòu)合同等。先計(jì)劃后支付原則：除緊急采購(gòu)以外，付款必須在月初先計(jì)劃報(bào)批，后辦理付款手續(xù)。六、 內(nèi)容描述付款計(jì)劃每月 1 日前采購(gòu)部合同臺(tái)賬與財(cái)務(wù)部應(yīng)付款表核對(duì)完畢。每月 3 日前采購(gòu)部根據(jù)核對(duì)后的前期應(yīng)付款及本月采購(gòu)計(jì)劃，制定采購(gòu)付款計(jì)劃，每月 5 日前采購(gòu)付款計(jì)劃需審批完畢。財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的付款計(jì)劃安排資金，準(zhǔn)備付款。賬期付款日為每月15 日，其它時(shí)間原則上不予安排付款。付款申請(qǐng)采購(gòu)部根據(jù)付款計(jì)劃，填寫(xiě)采購(gòu)付款申請(qǐng)單，申請(qǐng)單內(nèi)容填寫(xiě)完整，字跡清晰。按合同付款條款，分預(yù)付款支付和賬期內(nèi)支付。預(yù)付款支付：預(yù)付款支付需在采購(gòu)付款申請(qǐng)單注明預(yù)付款，申請(qǐng)單附件必須有采購(gòu)合同

5、原件。賬期內(nèi)支付：賬期計(jì)算按財(cái)務(wù)部收到發(fā)票和入庫(kù)單最晚時(shí)間開(kāi)始計(jì)算。按賬期支付需在采購(gòu)付款申請(qǐng)單注明賬期付款，申請(qǐng)單附件必須有入庫(kù)單采購(gòu)付款聯(lián)的原件。處罰：如發(fā)現(xiàn)付款申請(qǐng)單填寫(xiě)錯(cuò)誤，將給予經(jīng)辦人處罰。如款項(xiàng)錯(cuò)誤支付，給公司造成損失，公司將根據(jù)情況給予責(zé)任人罰款。如公司發(fā)現(xiàn)惡意支付行為，公司將依法追究相關(guān)人員法律責(zé)任。解釋權(quán)限：本規(guī)定由 XX部負(fù)責(zé)解釋并監(jiān)督。生效日期：本規(guī)定自簽發(fā)之日起生效,原有相關(guān)規(guī)定廢止。七、 附件第 2 篇：采購(gòu)與付款管理制度【最新資料， Word版，可自由！】采購(gòu)與付款管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范公司的采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)

6、計(jì)法 、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，制定本公司采購(gòu)與付款管理制度。第二條建立公司采購(gòu)與付款管理制度應(yīng)達(dá)到以下基本目標(biāo)：建立健全相關(guān)的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，確保經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行；堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種欺詐、舞弊行為，保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全完整；確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。第二章標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)作業(yè)程序第一節(jié)請(qǐng)購(gòu)第一條請(qǐng)購(gòu)部門(mén)的劃分各項(xiàng)材料的請(qǐng)購(gòu)部門(mén)如下：( 一) 常備材料：生產(chǎn)管理部門(mén)( 二) 預(yù)備材料：物料管理部門(mén)( 三) 非常備材料：1. 訂貨生產(chǎn)用

7、料：生產(chǎn)管理部門(mén)2. 其他用料：使用部門(mén)或物料管理部門(mén)第二條 請(qǐng)購(gòu)單的開(kāi)立、遞送( 一) 請(qǐng)購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)依存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參酌庫(kù)存情況開(kāi)立請(qǐng)購(gòu)單，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項(xiàng)經(jīng)主管審核后依請(qǐng)購(gòu)核決權(quán)限呈核并編號(hào) ( 依事業(yè)部別編訂 ) ，”請(qǐng)購(gòu)單 ( 內(nèi)購(gòu) )( 外購(gòu) ) ”送采購(gòu)部門(mén)。( 二) 需用日期相同且屬同一供應(yīng)廠(chǎng)商供應(yīng)的統(tǒng)購(gòu)材料，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)以請(qǐng)購(gòu)單附表，一單多品方式，提出請(qǐng)購(gòu)。( 三) 緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，由請(qǐng)購(gòu)部門(mén)于”請(qǐng)購(gòu)單”“說(shuō)明欄”注明原因，并加蓋”緊急采購(gòu)”章。( 四) 總務(wù)用品由行政管理部門(mén)按月依耗用狀況，并考慮庫(kù)存情況，填制”請(qǐng)購(gòu)單”提出請(qǐng)購(gòu)。第三條免

8、開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單部分( 一) 下列總務(wù)性物品免開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單，并可以”總務(wù)用品申請(qǐng)單”委托行政部門(mén)辦理，但其核決權(quán)限為金額xxx 以下，其列舉如下：1. 賀奠用物品：花圈、花籃、禮物等。2. 招待用品：飲料、香煙等。3. 書(shū)報(bào) ( 含技術(shù)性書(shū)籍及定期刊物 ) 、名片、文具等。4. 打字、刻印、報(bào)表等。金額為 xxx 元以下的零星采購(gòu)免開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單。第四條請(qǐng)購(gòu)核決權(quán)限( 一)內(nèi)購(gòu)：1. 原物料：(1) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。(2) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元至 xx 萬(wàn)元者，由 xx 核決。(3) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。2. 財(cái)產(chǎn)支出：(1) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在

9、 xx 元以下者，由 xx 核決。(2) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元至 xx 萬(wàn)元者，由 xx 核決。(3) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。3. 總務(wù)性用品：(1) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元以下者，由 xx 核決。(2) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元至 xx 萬(wàn)元者，由 xx 核決。(3) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。附注：凡列入固定資產(chǎn)管理的請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)以”財(cái)產(chǎn)支出”核決權(quán)限呈核。( 二) 外購(gòu)：1. 采購(gòu)金額以 cIF 美元總價(jià)折合在×××元 ( 含) 以下者由 xx 核決。2. 采購(gòu)金額以 cIF 美元總價(jià)折合超過(guò)×

10、;××元以上者由xx 核決。第五條請(qǐng)購(gòu)案件的撤銷(xiāo)( 一 ) 請(qǐng)購(gòu)案件的撤銷(xiāo)應(yīng)立即由原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)通知采購(gòu)部門(mén)停止采購(gòu)，同時(shí)于”請(qǐng)購(gòu)單 ( 內(nèi)購(gòu) ) ”或”請(qǐng)購(gòu)單 ( 外購(gòu) ) ”加蓋紅色”撤銷(xiāo)”的戳記及注明撤銷(xiāo)原因。( 二) 采購(gòu)部門(mén)辦妥撤銷(xiāo)后，依下列規(guī)定辦理：1. 采購(gòu)部門(mén)于原請(qǐng)購(gòu)單加蓋”撤銷(xiāo)”章后，送回原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。2. 原”請(qǐng)購(gòu)單”已送物料管理部門(mén)待辦收料時(shí)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通知撤銷(xiāo)，并由物料管理部門(mén)據(jù)以將原請(qǐng)購(gòu)單退回原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。3. 原請(qǐng)購(gòu)單未能撤銷(xiāo)時(shí)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通知原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)，由原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)提出相應(yīng)處理意見(jiàn)。第二節(jié) 采購(gòu)一般規(guī)定第六條 采購(gòu)部門(mén)的劃分( 一) 內(nèi)購(gòu)：由采購(gòu)部負(fù)責(zé)

11、辦理。( 二) 外購(gòu)：由采購(gòu)部下單，進(jìn)口部門(mén)負(fù)責(zé)辦理。( 三) 磁業(yè)公司管理層對(duì)于重要材料的采購(gòu)，可直接與供應(yīng)商或代理商議價(jià)。專(zhuān)案用料，必要時(shí)由磁業(yè)公司管理層指派專(zhuān)人或指定部門(mén)協(xié)助辦理采購(gòu)作業(yè)。第七條采購(gòu)作業(yè)方式除一般采購(gòu)作業(yè)方式外，采購(gòu)部門(mén)可依材料使用及采購(gòu)特性，選擇下列方式進(jìn)行采購(gòu)：( 一) 集中計(jì)劃采購(gòu)：凡具有共同性的材料，須以集中計(jì)劃辦理采購(gòu)較為有利者，可核定材料項(xiàng)目， 依據(jù)使用部門(mén)的使用計(jì)劃制訂年度和月度購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃并通知各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)依計(jì)劃提出請(qǐng)購(gòu)，采購(gòu)部門(mén)定期集中辦理采購(gòu)。 同時(shí)采購(gòu)部門(mén)應(yīng)事先選定廠(chǎng)商，議定長(zhǎng)期供應(yīng)價(jià)格，呈準(zhǔn)后通知各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)依需要提出請(qǐng)購(gòu)。( 二) 由采購(gòu)部牽頭進(jìn)行采購(gòu)合

12、同或是框架協(xié)議的談判與簽定，所有合同與框架協(xié)議必須報(bào)磁業(yè)公司管理層審批后才能簽定。1采購(gòu)合同的談判應(yīng)該由至少兩個(gè)部門(mén)參加，除采購(gòu)部外，物品使用部門(mén)和財(cái)務(wù)部都可以參與合同的談判，大額采購(gòu)應(yīng)由三個(gè)部門(mén)同時(shí)參與談判。大額采購(gòu)合同必須報(bào)法務(wù)部會(huì)簽同意。2大型設(shè)備的采購(gòu)應(yīng)該堅(jiān)持技術(shù)談判和商務(wù)談判分離的原則，由使用部門(mén)牽頭進(jìn)行技術(shù)談判， 采購(gòu)部門(mén)牽頭進(jìn)行商務(wù)談判， 談判結(jié)果報(bào)磁業(yè)公司管理層決策。3采購(gòu)部根據(jù)簽定的合同，要求供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量提供采購(gòu)物品。第八條采購(gòu)作業(yè)處理期限采購(gòu)部門(mén)應(yīng)依采購(gòu)地區(qū)、材料特性及市場(chǎng)供需，分類(lèi)制定材料采購(gòu)作業(yè)處理期限，通知各有關(guān)部門(mén)以便參考，遇有變更時(shí)，應(yīng)立即修正。第九條價(jià)

13、格復(fù)核與市場(chǎng)行情資料提供( 一) 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)調(diào)查主要材料的市場(chǎng)與行情，并建立廠(chǎng)商資料，作為采購(gòu)及價(jià)格審核的參考。二 ) 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)就企業(yè)內(nèi)各公司事業(yè)部所提重要材料的項(xiàng)目，提供市場(chǎng)行情資料，作為材料存量管理及核決價(jià)格的參考。第十條 質(zhì)量復(fù)核 檢驗(yàn)部門(mén)與質(zhì)量部門(mén)應(yīng)就企業(yè)內(nèi)所使用的材料質(zhì)量予以復(fù)核 ( 如材料選用、質(zhì)量檢驗(yàn) ) 等。第三節(jié) 國(guó)內(nèi)采購(gòu)作業(yè)處理第十一條 詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)( 一) 采購(gòu)經(jīng)辦人員接獲”請(qǐng)購(gòu)單 ( 內(nèi)購(gòu) ) ”后應(yīng)依請(qǐng)購(gòu)案件的緩急，并參考市場(chǎng)行情及過(guò)去采購(gòu)記錄或廠(chǎng)商提供的資料， 如已與供應(yīng)商簽定框架協(xié)議的， 按照框架協(xié)議辦理， 如需詢(xún)價(jià)的，則需精選三家以上的供應(yīng)商辦理比價(jià)或經(jīng)分

14、析后議價(jià)。二) 若廠(chǎng)商報(bào)價(jià)的規(guī)格與請(qǐng)購(gòu)材料規(guī)格略有不同或?qū)俅闷氛撸少?gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)檢附資料并于”請(qǐng)購(gòu)單”上予以證明，經(jīng)主管核發(fā)后， 先會(huì)使用部門(mén)或請(qǐng)購(gòu)部門(mén)簽注意見(jiàn)后呈核。( 三) 屬于買(mǎi)賣(mài)慣例超交者( 如最低采購(gòu)量超過(guò)請(qǐng)購(gòu)量) ，采購(gòu)經(jīng)辦人員于議價(jià)后，應(yīng)于請(qǐng)購(gòu)單”詢(xún)價(jià)記錄欄”中注明，經(jīng)主管簽認(rèn)后呈核。( 四) 對(duì)于廠(chǎng)商的報(bào)價(jià)資料經(jīng)整理后，經(jīng)辦人員應(yīng)深入分析后，以電話(huà)等聯(lián)絡(luò)方式向廠(chǎng)商議價(jià)。五) 采購(gòu)部門(mén)接到請(qǐng)購(gòu)部門(mén)以電話(huà)聯(lián)絡(luò)的緊急采購(gòu)案件，主管應(yīng)立即指定經(jīng)辦人員先行詢(xún)價(jià)、議價(jià)，待接到請(qǐng)購(gòu)單后，按一般采購(gòu)程序優(yōu)先辦理。第十二條呈核及核決( 一 ) 采購(gòu)經(jīng)辦人員詢(xún)價(jià)完成后，于”請(qǐng)購(gòu)單”詳填詢(xún)價(jià)或議價(jià)

15、結(jié)果及擬訂”訂購(gòu)廠(chǎng)商”“交貨期限”與”報(bào)價(jià)有效期限”經(jīng)主管審核，并依請(qǐng)購(gòu)核決權(quán)限呈核。( 二) 采購(gòu)案件經(jīng)核決后，如發(fā)生采購(gòu)數(shù)量、金額的變更時(shí)，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)依更改后的采購(gòu)金額所需的核決權(quán)限重新呈核；但若更改后的核決權(quán)限低于原核決權(quán)限時(shí)仍應(yīng)由原核決主管核決。第十三條訂購(gòu)( 一 ) 采購(gòu)經(jīng)辦人員接到經(jīng)核決的”請(qǐng)購(gòu)單”后應(yīng)以”訂購(gòu)單”向廠(chǎng)商訂購(gòu)，并以電話(huà)、傳真或合同確定交貨 ( 到貨 ) 日期，同時(shí)要求供應(yīng)商于”送貨單”上注明”訂購(gòu)單編號(hào)”及”包裝方式”。( 二) 需與供應(yīng)廠(chǎng)商簽訂長(zhǎng)期合同或框架協(xié)議者，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)以簽呈及擬妥的長(zhǎng)期合同書(shū)，依采購(gòu)核決權(quán)限呈核后辦理。( 三) 若屬分批交貨者，采購(gòu)經(jīng)辦人員

16、應(yīng)于”訂購(gòu)單”上加蓋”分批交貨”章以資識(shí)別。( 四 ) 采購(gòu)經(jīng)辦人員使用暫借款采購(gòu)時(shí)，應(yīng)于”訂購(gòu)單”加蓋”暫借款采購(gòu)”章，以資識(shí)別。第十四條進(jìn)度控制及事務(wù)聯(lián)系( 一) 國(guó)內(nèi)采購(gòu)部門(mén)應(yīng)分詢(xún)價(jià)、訂購(gòu)、交貨三個(gè)階段，以”采購(gòu)控制表”和“物料訂購(gòu)跟催表”控制采購(gòu)作業(yè)進(jìn)度, 同時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)收料日期以便辦理收料。二 ) 采購(gòu)經(jīng)辦人員未能按既定進(jìn)度完成作業(yè)時(shí)，應(yīng)編制進(jìn)度異常反應(yīng)報(bào)告，并注明異常原因及預(yù)定完成日期， 經(jīng)呈主管核示后轉(zhuǎn)送請(qǐng)購(gòu)部門(mén)， 依請(qǐng)購(gòu)部門(mén)意見(jiàn)擬訂對(duì)策處理。第十五條 退貨或退換( 一) 內(nèi)購(gòu)材料須予退貨或退換時(shí)，質(zhì)量部門(mén)應(yīng)適時(shí)提出折讓或退貨建議，交磁業(yè)公司管理層審核后交采購(gòu)部門(mén)辦理。第十六條整理

17、付款( 一) 一般情況下的付款參照第三章“付款一般作業(yè)程序”進(jìn)行。( 二) 短交應(yīng)補(bǔ)足者，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)依照實(shí)收數(shù)量，進(jìn)行整理付款，并參照第三章“付款一般作業(yè)程序”進(jìn)行。( 三 ) 超交應(yīng)經(jīng)主管核示始得依照實(shí)收數(shù)量參照第三章“付款一般作業(yè)程序”進(jìn)行整理付款，否則僅依訂貨數(shù)付款。第四節(jié)境外采購(gòu)作業(yè)處理 ( 含進(jìn)口事務(wù)、關(guān)務(wù)第十七條詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)( 一)采購(gòu)經(jīng)辦人員接獲”請(qǐng)購(gòu)單( 內(nèi)購(gòu) ) ”后應(yīng)依請(qǐng)購(gòu)案件的緩急，并參考市場(chǎng)行情及過(guò)去采購(gòu)記錄或廠(chǎng)商提供的資料，如已與供應(yīng)商簽定框架協(xié)議的，按照框架協(xié)議辦理， 如需詢(xún)價(jià)的， 以電話(huà)或傳真方式進(jìn)行詢(xún)價(jià)作業(yè)，除因特殊情況( 獨(dú)家制造或代理等原因 ) 應(yīng)于”請(qǐng)

18、購(gòu)單 ( 外購(gòu) ) ”注明外，原則上應(yīng)向三家以上供應(yīng)廠(chǎng)商詢(xún)價(jià)、比價(jià)或經(jīng)分析后議價(jià)。第 3 篇：采購(gòu)付款管理制度第六章采購(gòu)付款管理制度第五十九條為了加強(qiáng)對(duì)公司采購(gòu)、付款的控制和管理，規(guī)范采購(gòu)與付款行為，防范采購(gòu)與付款過(guò)程中的差錯(cuò)和舞弊，制定本制度。公司辦理有關(guān)采購(gòu)、付款事務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定?；窘ㄔO(shè)采購(gòu)不屬于本部分規(guī)定范圍。第六十條公司應(yīng)該讓具備良好業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德合格的人員辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)，同時(shí)確保辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第六十一條對(duì)超過(guò)一定金額的投資項(xiàng)目都應(yīng)事前經(jīng)過(guò)評(píng)估立項(xiàng)，然后由經(jīng)辦或使用部門(mén)填寫(xiě)采購(gòu)物資的申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)部門(mén)簽署意見(jiàn)后， 報(bào)經(jīng)授權(quán)的公司領(lǐng)

19、導(dǎo)核準(zhǔn)后方能辦理。第六十二條 采購(gòu)承辦人員接到經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)報(bào)告后，應(yīng)備妥有關(guān)資料和預(yù)計(jì)數(shù)量、預(yù)計(jì)金額等，呈公司授權(quán)部門(mén)辦理。采購(gòu)方式應(yīng)視貨物性質(zhì)、金額大小，是否經(jīng)常使用及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況等加以考慮，然后選定詢(xún)價(jià)采購(gòu)、議價(jià)采購(gòu)、比價(jià)采購(gòu)、合約采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)和緊急采購(gòu)等采購(gòu)方式。 緊急采購(gòu)不應(yīng)經(jīng)常發(fā)生，事后應(yīng)補(bǔ)辦請(qǐng)購(gòu)手續(xù)， 并應(yīng)分析發(fā)生原因是否為不可抗力， 有無(wú)改善計(jì)劃。 定期對(duì)請(qǐng)示報(bào)告進(jìn)行檢查， 是否有延遲采購(gòu)、 計(jì)劃外采購(gòu)， 是否符合經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量的要求。第六十三條 除建筑施工項(xiàng)目按照基建工程項(xiàng)目管理外，對(duì)達(dá)到招投標(biāo)規(guī)定的采購(gòu)和付款工程項(xiàng)目應(yīng)實(shí)施招投標(biāo)管理。 有關(guān)招投標(biāo)制度的管理參照國(guó)家有關(guān)招投標(biāo)文件

20、規(guī)定執(zhí)行。第六十四條采購(gòu)部門(mén)必須建立完整的采購(gòu)記錄，即在每次辦理完采購(gòu)業(yè)務(wù)之后，將不同采購(gòu)方式的訂購(gòu)及詢(xún)價(jià)資料， 分類(lèi)填入供應(yīng)商資料卡， 以供日后參考備用。第六十五條 合同的訂立：采購(gòu)部門(mén)依據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)的請(qǐng)示報(bào)告，填制采購(gòu)合同。采購(gòu)合同按合同法及公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六十六條 采購(gòu)部門(mén)在確定采購(gòu)日期后應(yīng)通知倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)預(yù)作倉(cāng)位安排，并安排相關(guān)人員作好卸貨準(zhǔn)備。供應(yīng)商交貨時(shí)，公司倉(cāng)管人員應(yīng)就供應(yīng)商檢附的送貨單與合同清單核對(duì)無(wú)誤后，由其指示卸貨地點(diǎn)，并依指定的方式卸貨。屬計(jì)重的貨物入庫(kù)時(shí)，應(yīng)辦理過(guò)重計(jì)量。卸貨完畢后，倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)依計(jì)量單位核對(duì)其重量， 或依計(jì)數(shù)的方式核對(duì)數(shù)量。 點(diǎn)收無(wú)誤后， 倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)開(kāi)立入

21、庫(kù)單。采購(gòu)的貨品，如屬經(jīng)常使用的商品、備件或特殊的設(shè)備，倉(cāng)儲(chǔ)人員于收妥后，依檢驗(yàn)規(guī)范或買(mǎi)賣(mài)合約辦理取樣檢驗(yàn)， 并開(kāi)立檢驗(yàn)報(bào)告， 連同樣品送有關(guān)檢驗(yàn)部門(mén)或請(qǐng)購(gòu)部門(mén)辦理檢驗(yàn)。貨物檢驗(yàn)規(guī)范應(yīng)包括：取樣樣品數(shù)、依該貨物性質(zhì)的重要性列出檢驗(yàn)項(xiàng)目、各檢驗(yàn)項(xiàng)目的品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)或可接受范圍。品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以數(shù)值表示為原則。檢驗(yàn)部門(mén)根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果評(píng)定樣品系正常或異常，并就檢驗(yàn)情形及結(jié)果在檢驗(yàn)報(bào)告上加以說(shuō)明，以供收用與否之參考。倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)收到檢驗(yàn)結(jié)果為檢驗(yàn)合格的報(bào)告后，應(yīng)立即正式驗(yàn)收并辦理入庫(kù)。若檢驗(yàn)不合格，則依采購(gòu)部門(mén)批示意見(jiàn)辦理退貨、更換、扣款或索賠。延期交貨或逾期末交貨的應(yīng)依合約規(guī)定罰款或沒(méi)收保證金。注意事項(xiàng)：取得發(fā)票的

22、貨物名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、金額與送貨單或驗(yàn)收入庫(kù)單必須相符。貨物驗(yàn)收，必須會(huì)同驗(yàn)收部門(mén)與采購(gòu)部門(mén)辦理。如已分批收貨時(shí)，倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)在合同清單上注明分批收貨日期、數(shù)量，以復(fù)印件送采購(gòu)人員。不合格的貨物應(yīng)通知采購(gòu)部門(mén)退回或扣款。第六十七條采購(gòu)人員和倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)定期核對(duì)收貨情況和已發(fā)出的采購(gòu)合同，若發(fā)現(xiàn)有逾期未交貨或已交貨而逾期的情況，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，請(qǐng)其盡快依約送貨；若合約上約定有罰款條款時(shí)，還應(yīng)執(zhí)行罰款。第六十八條 采購(gòu)部門(mén)收到倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)的收貨憑證，經(jīng)查核無(wú)誤后，即將收貨情況記于采購(gòu)記錄上，并按供應(yīng)商分別保存。供應(yīng)商發(fā)票和送貨依據(jù)后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)仔細(xì)核對(duì)，經(jīng)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核。 財(cái)務(wù)部

23、收到采購(gòu)部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)的采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、驗(yàn)收證明等相關(guān)憑證，對(duì)其真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核后，報(bào)授權(quán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。若有不合規(guī)定或異常情況的，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反映。第八章公司財(cái)產(chǎn)清查管理制度第八十二條 為了更好的保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整，反映公司會(huì)計(jì)年度會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性和合法性。本制度清查范圍包括現(xiàn)金、銀行存款、存貨、應(yīng)收款項(xiàng)、工程物資、固定資產(chǎn)、在建工程等項(xiàng)目。第八十三條 現(xiàn)金的清查應(yīng)采用實(shí)地盤(pán)存的方法， 來(lái)確定庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)有數(shù)，并且和庫(kù)存的現(xiàn)金實(shí)存數(shù)相核對(duì)， 應(yīng)做到日清月結(jié)。 每月最后一個(gè)工作日進(jìn)行月終結(jié)賬時(shí)，由指定會(huì)計(jì)和出納對(duì)本月“現(xiàn)金日記賬”的余額與“現(xiàn)金總賬”的余額

24、相核對(duì)，并同現(xiàn)金實(shí)有數(shù)進(jìn)行核對(duì)，保證賬款相符。第八十四條對(duì)于銀行存款的清查，由指定會(huì)計(jì)、出納根據(jù)銀行存款日記賬和銀行存款總賬， 每月最后一個(gè)工作日進(jìn)行月終結(jié)賬。將銀行日記賬與銀行總賬相核對(duì)，銀行存款日記賬和開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，對(duì)企業(yè)的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，進(jìn)行調(diào)節(jié)，保證雙方余額一致。第八十五條對(duì)于存貨的清查，采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，每年6月 30號(hào)、12 月 31 號(hào)倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)做好收、 發(fā)、存報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部， 并與會(huì)計(jì)賬簿進(jìn)行核對(duì)，同時(shí)由財(cái)務(wù)部、 倉(cāng)管組織人員對(duì)存貨進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)， 并與賬面結(jié)存數(shù)相核對(duì)， 對(duì)與賬實(shí)不符的，應(yīng)查實(shí)盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損的原因，并編制“存貨盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”

25、。第八十六條對(duì)于固定資產(chǎn)和在建工程，公司于每年12 月 31 日對(duì)固定資產(chǎn)和在建工程進(jìn)行全面清查，由財(cái)務(wù)部、運(yùn)營(yíng)管理部、總工辦、絡(luò)綜合部等相關(guān)部門(mén)組織清查小組， 對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)， 并填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)記錄， 同時(shí)把固定資產(chǎn)卡片同實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，并編制“固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)告表”。第八十七條 往來(lái)款項(xiàng)的清查主要是為保證債權(quán)、債務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。應(yīng)定期核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的明細(xì)賬與總賬， 如不相符應(yīng)查明原因進(jìn)行調(diào)整。 每年年終對(duì)應(yīng)對(duì)壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行核實(shí)，檢查是否準(zhǔn)確計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，對(duì)已注銷(xiāo)的壞賬損失進(jìn)行核實(shí)，以真實(shí)反映公司資產(chǎn)狀況。第六章預(yù)算的控制和考核第十八條預(yù)算下發(fā)后，必須保持嚴(yán)肅性。各部門(mén)要嚴(yán)格按照事前預(yù)算，事中控

26、制，事后考核流程予以貫徹。第十九條財(cái)務(wù)部根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)、總經(jīng)理下達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行監(jiān)控，每月末，財(cái)務(wù)部要根據(jù)實(shí)際結(jié)果與預(yù)算的差異進(jìn)行差異分析； 每個(gè)財(cái)年結(jié)束后， 將財(cái)務(wù)決算情況與預(yù)算比較分析， 并說(shuō)明差異原因， 向公司管理層報(bào)告上一年度整體財(cái)務(wù)預(yù)算分析報(bào)告。第二十條各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，各項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)該按專(zhuān)項(xiàng)進(jìn)行使用和控制，各項(xiàng)目費(fèi)用當(dāng)月有節(jié)余的，可以在結(jié)轉(zhuǎn)下月使用， 各項(xiàng)目費(fèi)用之間不可相互替代使用。部門(mén)在當(dāng)月經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如果發(fā)生了超預(yù)算情況，先用上月節(jié)余彌補(bǔ)，如果節(jié)余不足彌補(bǔ)的， 需書(shū)面報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)預(yù)算外支出，未獲批準(zhǔn)的， 不得開(kāi)支。第二十一條部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況是部門(mén)業(yè)績(jī)考核的主要內(nèi)容之一，根

27、據(jù)財(cái)務(wù)部預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告， 扣除偶然的、不確定因素外，由人力資源部制訂考核辦法，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核。第 4 篇：采購(gòu)與付款管理制度采購(gòu)與付款管理制度1. 目的規(guī)范并加強(qiáng)采購(gòu)訂購(gòu)、付款行為，做好采購(gòu)結(jié)算工作，確保按合同付款，防范采購(gòu)付款過(guò)程中的差錯(cuò)和舞弊，維護(hù)公司利益， 特制定本制度。 2.適用范圍本制度適用于包括工人工資、材料、設(shè)備、機(jī)械臺(tái)班、零星采購(gòu)等的所有采購(gòu)與付款的行為。3.釋義采購(gòu)的分類(lèi)A 類(lèi)，包括工程材料、人工費(fèi)、機(jī)械臺(tái)班等工程直接費(fèi)。B 類(lèi)，包括為完成工程項(xiàng)目而必須投入的應(yīng)急零星物質(zhì)與用品等， 每批次金額在 500 元以下。除上述物資外， 其它物資的采購(gòu)管理另文規(guī)定?？罟芾?/p>

28、相關(guān)聯(lián)的單位和領(lǐng)導(dǎo)需求使用單位采購(gòu)部門(mén)：成本控制部財(cái)務(wù)部門(mén)：財(cái)務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)物資需求計(jì)劃的分類(lèi)月度物資需求計(jì)劃緊急物資需求計(jì)劃與采購(gòu)付零星物質(zhì)申請(qǐng)單采購(gòu)的方式分類(lèi)固定廠(chǎng)商、長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu)即時(shí)詢(xún)價(jià)采購(gòu)采購(gòu)部門(mén)和計(jì)劃部門(mén)的劃分A 類(lèi)物資的計(jì)劃部門(mén)為工程管理部分公司，采購(gòu)部門(mén)為成本控制部。B 類(lèi)物資的計(jì)劃部門(mén)為工程管理部分公司， 由工程管理部分公司就近自行采購(gòu)。 采購(gòu)物資付款方式預(yù)付款預(yù)付部分款項(xiàng)，貨到付清?？畹桨l(fā)貨。按月份結(jié)算付款貨到憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)付款。貨到后分期付款。以上方式的結(jié)合。4.職責(zé)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)采購(gòu)申請(qǐng)表 、采購(gòu)報(bào)告表。采購(gòu)合同的批準(zhǔn)、簽訂。結(jié)算單、付款計(jì)劃、付款通知單的批準(zhǔn)分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)

29、責(zé)A 、 B 類(lèi)物資需求的批準(zhǔn)。結(jié)算單、付款計(jì)劃、付款通知單的審核。 采購(gòu)申請(qǐng)表、采購(gòu)合同的審核。長(zhǎng)期物資供應(yīng)廠(chǎng)家的選定。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)：采購(gòu)合同、結(jié)算單、計(jì)量單、付款計(jì)劃、付款通知單的審核。成本控制部負(fù)責(zé)：審核采購(gòu)申請(qǐng)表。制寫(xiě)結(jié)算單、計(jì)量單、付款通知單負(fù)責(zé)填寫(xiě)采購(gòu)報(bào)告表。負(fù)責(zé)采購(gòu) A 類(lèi)采購(gòu)物資。申報(bào)付款計(jì)劃。工程管理部分公司負(fù)責(zé)提報(bào)物資需求計(jì)劃、采購(gòu)申請(qǐng)表。A 、 B 類(lèi)采購(gòu)物資的入庫(kù)檢驗(yàn)或驗(yàn)證。參加物資領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，審議采購(gòu)工作相關(guān)事宜。5. 程序物資需求計(jì)劃及發(fā)放程序需求使用單位根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理需求每月20 日前填寫(xiě)月度物資需求計(jì)劃。對(duì)于確實(shí)急需不能列入月度物資需求計(jì)劃的物資，物資需求使用

30、單位可隨時(shí)及時(shí)填寫(xiě)物資緊急需求計(jì)劃 。月度物資需求計(jì)劃或物資緊急需求計(jì)劃經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核，所需物資主管部門(mén)的審查，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，提報(bào)至需求物資的采購(gòu)部門(mén)。工程管理部分公司材料員根據(jù)所需物資的庫(kù)存情況出庫(kù)發(fā)放物資。庫(kù)存數(shù)量充足的，先行部分發(fā)放或隨時(shí)發(fā)放。 庫(kù)存數(shù)量不足的，執(zhí)行物資采購(gòu)審批程序后發(fā)放。庫(kù)存數(shù)量充足但發(fā)放后庫(kù)存數(shù)量不符合物資基準(zhǔn)庫(kù)存量明細(xì)規(guī)定的庫(kù)存基準(zhǔn)量的，先行全部或部分發(fā)放后執(zhí)行物資采購(gòu)審批程序 。6. 物資采購(gòu)審批程序成本控制部根據(jù)按照物資需求及發(fā)放程序匯總的月度物資需求計(jì)劃或物資緊急需求計(jì)劃 ，結(jié)合物資基準(zhǔn)庫(kù)存量明細(xì)和目前物資庫(kù)存情況，確定應(yīng)采購(gòu)物資的品名、數(shù)量和擬采取

31、的采購(gòu)方式，填寫(xiě)物資采購(gòu)審批表 ，經(jīng)成本控制部負(fù)責(zé)人審查， 分管領(lǐng)導(dǎo)審核， 總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施 物資采購(gòu)實(shí)施程序。 7. 物資采購(gòu)實(shí)施程序物資采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)人員接到經(jīng)批準(zhǔn)的 材料采購(gòu)申請(qǐng)表，先核對(duì)采購(gòu)內(nèi)容，查閱物資供應(yīng)商登記臺(tái)帳和其他有關(guān)資料后，根據(jù)采購(gòu)物資的緩急程度，參考市場(chǎng)行情及過(guò)去采購(gòu)記錄或廠(chǎng)商提供的資料， 除經(jīng)批準(zhǔn)的緊急特殊情況外， 必須精選三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行詢(xún)價(jià)。對(duì)于廠(chǎng)商的報(bào)價(jià)資料進(jìn)行整理后，采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)深入分析，擬訂議價(jià)方式及各種有利條件，和經(jīng)批準(zhǔn)的采購(gòu)方式向廠(chǎng)商議價(jià)。采購(gòu)經(jīng)辦人員詢(xún)價(jià)、議價(jià)以及對(duì)有關(guān)物資的質(zhì)量、付款方式等內(nèi)容洽談完成后填寫(xiě)采購(gòu)報(bào)告表 ，經(jīng)成本控制部負(fù)責(zé)人審核后，進(jìn)

32、行采購(gòu)。必要時(shí)與供應(yīng)商簽訂購(gòu)貨合同，按合同審批程序各級(jí)審批后再進(jìn)行采購(gòu)。8.采購(gòu)物資驗(yàn)收入庫(kù)工作程序采購(gòu)物資到工地后，成本控制部提請(qǐng)采購(gòu)物資的工程管理部分公司材料員對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行檢驗(yàn)或驗(yàn)證。9. 采購(gòu)物資付款工作程序采取預(yù)付款方式的采購(gòu)物資，由采購(gòu)人員憑采購(gòu)合同或采購(gòu)物資詢(xún)議價(jià)報(bào)告表，填寫(xiě)付款通知書(shū)，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。11. 規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)物資需求信息傳遞規(guī)定物資需求使用單位必須在月度物資需求計(jì)劃或緊急物資需求計(jì)劃上將所需物資的相關(guān)要求說(shuō)明，特別是品種、規(guī)格、型號(hào)、供貨日期以及對(duì)采購(gòu)物資的其它特殊要求。所需物資需試用后方能結(jié)算付款的，物資需求單位應(yīng)在月度物資需求計(jì)劃或

33、緊急物資需求計(jì)劃上注明相關(guān)事項(xiàng)。物資需求使用單位需要對(duì)所需物資的規(guī)格或數(shù)量進(jìn)行變更時(shí)， 必須立即通知成本控制部，雙方協(xié)商積極配合處理好有關(guān)事宜。物資采購(gòu)規(guī)定物資采購(gòu)部門(mén)必須按照“質(zhì)量第一”和“公開(kāi)、公正、公平”的原則，以“降低成本、保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)”為目的，切實(shí)做好物資的采購(gòu)供應(yīng)工作。供應(yīng)部要嚴(yán)格遵守供貨商評(píng)價(jià)制度 ，通過(guò)“同等條件，質(zhì)優(yōu)優(yōu)選、價(jià)低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產(chǎn)單位優(yōu)選、信譽(yù)好單位優(yōu)選”的方式，綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)”四個(gè)方面的內(nèi)容，在“重質(zhì)量、遵合同、守信用、看服務(wù)”的前提下，做好物資供應(yīng)商的考察選擇工作。公司主要采購(gòu)物資必須保證各有 3-5 家“資

34、質(zhì)完備、 質(zhì)量可靠、 誠(chéng)信度高、服務(wù)周道”的備選供貨商。對(duì)于采購(gòu)單位提出的供貨商、供貨價(jià)格有疑義的物資需求使用單位，應(yīng)在召開(kāi)的物資采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議上提出，并由會(huì)議做出決定。若廠(chǎng)商報(bào)價(jià)的采購(gòu)物資規(guī)格與材料采購(gòu)申請(qǐng)表所列的規(guī)格略有不同或?qū)俅闷氛撸少?gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)列出資料在 材料采購(gòu)申請(qǐng)表 上，經(jīng)主管審核后，物資需求使用單位或物資主管部門(mén)簽字同意后方可采購(gòu)。若因缺貨等原因無(wú)法按需貨日期完成物資采購(gòu)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知物資需求使用單位，雙方積極協(xié)商處理好有關(guān)事宜。采購(gòu)物資驗(yàn)收入庫(kù)、出規(guī)定采購(gòu)物資到項(xiàng)目部工地后，必須經(jīng)工程管理部分公司材料員檢驗(yàn)或驗(yàn)證合格后方可入庫(kù)。 對(duì)于經(jīng)檢驗(yàn)或驗(yàn)證不合格的采購(gòu)物資，

35、采購(gòu)部門(mén)必須與供貨商進(jìn)行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。各類(lèi)物資主管部門(mén)要對(duì)所有采購(gòu)物資的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)驗(yàn)證方式方法進(jìn)行規(guī)范和明確。 各需求單位在物資驗(yàn)收合格后按需求單位使用情況辦理出庫(kù)手續(xù)。采購(gòu)物資付款規(guī)定下列情況財(cái)務(wù)科應(yīng)拒絕支付采購(gòu)款項(xiàng)：與采購(gòu)合同或采購(gòu)物資詢(xún)議價(jià)報(bào)告表規(guī)定的付款方式或付款金額不一致的款項(xiàng)。 物資所需物資需試用后方能結(jié)算付款的， 物資需求單位應(yīng) 月度物資需求計(jì)劃或緊急物資需求計(jì)劃上注明相關(guān)事項(xiàng)。采購(gòu)紀(jì)律規(guī)定各物資需求使用單位應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理需要，本著“節(jié)約、降本”的原則提報(bào)物資需求計(jì)劃， 對(duì)任何亂報(bào)計(jì)劃、 鋪張浪費(fèi)甚至違規(guī)違紀(jì)提報(bào)物資需求計(jì)劃的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。物資采購(gòu)經(jīng)

36、辦人員必須牢固樹(shù)立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責(zé)，堅(jiān)持原則，秉公辦事，切實(shí)維護(hù)公司的利益， 保障公司采購(gòu)成本的最低化、 采購(gòu)質(zhì)量的最優(yōu)化、采購(gòu)效率的最快化。采購(gòu)人員都必須遵守公司規(guī)章制度的規(guī)定，按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)，任何人不得私自訂購(gòu)和盲目進(jìn)貨。采購(gòu)人員必須做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。采購(gòu)人員必須樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，急生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所急，想生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所想，任何人不得無(wú)故積壓或拖為掌握瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)商品信息，如價(jià)格行情等，采購(gòu)人員必須經(jīng)常自覺(jué)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，售后服務(wù)對(duì)于采購(gòu)物資，成本控制部在簽訂購(gòu)買(mǎi)合同時(shí)，要明確服務(wù)約定。 采購(gòu)物資在投用前需廠(chǎng)家進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)的，由成本控制部負(fù)責(zé)聯(lián)系。對(duì)于在使用過(guò)程中出現(xiàn)

37、的質(zhì)量問(wèn)題，由成本控制部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)協(xié)調(diào)解決。附則本標(biāo)準(zhǔn)由成本控制部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。本標(biāo)準(zhǔn)自發(fā)布之日起執(zhí)行。第5 篇：采購(gòu)與付款管理制度采購(gòu)與付款管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范公司的采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，制定本公司采購(gòu)與付款管理制度。第二條建立公司采購(gòu)與付款管理制度應(yīng)達(dá)到以下基本目標(biāo)：建立健全相關(guān)的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，確保經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行；堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種欺詐、舞弊行為

38、，保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全完整；確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。第二章標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)作業(yè)程序第一節(jié)請(qǐng)購(gòu)第一條請(qǐng)購(gòu)部門(mén)的劃分各項(xiàng)材料的請(qǐng)購(gòu)部門(mén)如下：( 一) 常備材料：生產(chǎn)管理部門(mén)( 二) 預(yù)備材料：物料管理部門(mén)( 三) 非常備材料：1. 訂貨生產(chǎn)用料：生產(chǎn)管理部門(mén)2. 其他用料：使用部門(mén)或物料管理部門(mén)第二條 請(qǐng)購(gòu)單的開(kāi)立、遞送( 一) 請(qǐng)購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)依存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參酌庫(kù)存情況開(kāi)立請(qǐng)購(gòu)單，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項(xiàng)經(jīng)主管審核后依請(qǐng)購(gòu)核決權(quán)限呈核并編號(hào) ( 依事業(yè)部別編訂 ) ，( 二) 需用日期相同且屬同一供應(yīng)廠(chǎng)商供應(yīng)的統(tǒng)購(gòu)材料，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)以請(qǐng)購(gòu)單附表，一單多

39、品方式，提出請(qǐng)購(gòu)。( 三) 緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，由請(qǐng)購(gòu)部門(mén)于( 四) 總務(wù)用品由行政管理部門(mén)按月依耗用狀況，并考慮庫(kù)存情況，填制第三條免開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單部分( 一) 下列總務(wù)性物品免開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單，并可以1. 賀奠用物品：花圈、花籃、禮物等。2. 招待用品：飲料、香煙等。3. 書(shū)報(bào) ( 含技術(shù)性書(shū)籍及定期刊物 ) 、名片、文具等。4. 打字、刻印、報(bào)表等。金額為 xxx 元以下的零星采購(gòu)免開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單。第四條請(qǐng)購(gòu)核決權(quán)限( 一)內(nèi)購(gòu)：1. 原物料：(1) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。(2) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元至 xx 萬(wàn)元者，由 xx 核決。(3) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 x

40、x 核決。2. 財(cái)產(chǎn)支出：(1) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元以下者，由 xx 核決。(2) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元至 xx 萬(wàn)元者，由 xx 核決。(3) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。3. 總務(wù)性用品：(1) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元以下者，由 xx 核決。(2) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 元至 xx 萬(wàn)元者，由 xx 核決。(3) 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 xx 萬(wàn)元以上者，由 xx 核決。附注：凡列入固定資產(chǎn)管理的請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)以( 二) 外購(gòu)：1. 采購(gòu)金額以 cIF 美元總價(jià)折合在×××元 ( 含) 以下者由 xx 核決。2. 采購(gòu)金額以 cIF 美元

41、總價(jià)折合超過(guò)×××元以上者由xx 核決。第五條請(qǐng)購(gòu)案件的撤銷(xiāo)( 一) 請(qǐng)購(gòu)案件的撤銷(xiāo)應(yīng)立即由原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)通知采購(gòu)部門(mén)停止采購(gòu)，同時(shí)于( 二) 采購(gòu)部門(mén)辦妥撤銷(xiāo)后，依下列規(guī)定辦理：1. 采購(gòu)部門(mén)于原請(qǐng)購(gòu)單加蓋2. 原3. 原請(qǐng)購(gòu)單未能撤銷(xiāo)時(shí)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通知原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)，由原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)提出相應(yīng)處理意見(jiàn)。第二節(jié) 采購(gòu)一般規(guī)定第六條 采購(gòu)部門(mén)的劃分( 一) 內(nèi)購(gòu)：由采購(gòu)部負(fù)責(zé)辦理。( 二) 外購(gòu)：由采購(gòu)部下單，進(jìn)口部門(mén)負(fù)責(zé)辦理。( 三) 磁業(yè)公司管理層對(duì)于重要材料的采購(gòu)，可直接與供應(yīng)商或代理商議價(jià)。專(zhuān)案用料，必要時(shí)由磁業(yè)公司管理層指派專(zhuān)人或指定部門(mén)協(xié)助辦理采購(gòu)作業(yè)。第七條采購(gòu)作

42、業(yè)方式除一般采購(gòu)作業(yè)方式外，采購(gòu)部門(mén)可依材料使用及采購(gòu)特性，選擇下列方式進(jìn)行采購(gòu)：( 一) 集中計(jì)劃采購(gòu)：凡具有共同性的材料，須以集中計(jì)劃辦理采購(gòu)較為有利者，可核定材料項(xiàng)目， 依據(jù)使用部門(mén)的使用計(jì)劃制訂年度和月度購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃并通知各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)依計(jì)劃提出請(qǐng)購(gòu)，采購(gòu)部門(mén)定期集中辦理采購(gòu)。 同時(shí)采購(gòu)部門(mén)應(yīng)事先選定廠(chǎng)商，議定長(zhǎng)期供應(yīng)價(jià)格，呈準(zhǔn)后通知各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)依需要提出請(qǐng)購(gòu)。( 二) 由采購(gòu)部牽頭進(jìn)行采購(gòu)合同或是框架協(xié)議的談判與簽定，所有合同與框架協(xié)議必須報(bào)磁業(yè)公司管理層審批后才能簽定。1采購(gòu)合同的談判應(yīng)該由至少兩個(gè)部門(mén)參加，除采購(gòu)部外，物品使用部門(mén)和財(cái)務(wù)部都可以參與合同的談判，大額采購(gòu)應(yīng)由三個(gè)部門(mén)同時(shí)參與談

43、判。大額采購(gòu)合同必須報(bào)法務(wù)部會(huì)簽同意。2大型設(shè)備的采購(gòu)應(yīng)該堅(jiān)持技術(shù)談判和商務(wù)談判分離的原則，由使用部門(mén)牽頭進(jìn)行技術(shù)談判， 采購(gòu)部門(mén)牽頭進(jìn)行商務(wù)談判， 談判結(jié)果報(bào)磁業(yè)公司管理層決策。3采購(gòu)部根據(jù)簽定的合同，要求供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量提供采購(gòu)物品。第八條采購(gòu)作業(yè)處理期限采購(gòu)部門(mén)應(yīng)依采購(gòu)地區(qū)、材料特性及市場(chǎng)供需，分類(lèi)制定材料采購(gòu)作業(yè)處理期限，通知各有關(guān)部門(mén)以便參考，遇有變更時(shí)，應(yīng)立即修正。第九條價(jià)格復(fù)核與市場(chǎng)行情資料提供( 一) 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)調(diào)查主要材料的市場(chǎng)與行情，并建立廠(chǎng)商資料，作為采購(gòu)及價(jià)格審核的參考。二 ) 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)就企業(yè)內(nèi)各公司事業(yè)部所提重要材料的項(xiàng)目，提供市場(chǎng)行情資料，作為材料存量管理及

44、核決價(jià)格的參考。第十條 質(zhì)量復(fù)核 檢驗(yàn)部門(mén)與質(zhì)量部門(mén)應(yīng)就企業(yè)內(nèi)所使用的材料質(zhì)量予以復(fù)核 ( 如材料選用、質(zhì)量檢驗(yàn) ) 等。第三節(jié) 國(guó)內(nèi)采購(gòu)作業(yè)處理第十一條 詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)( 一) 采購(gòu)經(jīng)辦人員接獲( 三) 屬于買(mǎi)賣(mài)慣例超交者( 如最低采購(gòu)量超過(guò)請(qǐng)購(gòu)量) ，采購(gòu)經(jīng)辦人員于議價(jià)后，應(yīng)于請(qǐng)購(gòu)單( 四) 對(duì)于廠(chǎng)商的報(bào)價(jià)資料經(jīng)整理后，經(jīng)辦人員應(yīng)深入分析后，以電話(huà)等聯(lián)絡(luò)方式向廠(chǎng)商議價(jià)。五) 采購(gòu)部門(mén)接到請(qǐng)購(gòu)部門(mén)以電話(huà)聯(lián)絡(luò)的緊急采購(gòu)案件，主管應(yīng)立即指定經(jīng)辦人員先行詢(xún)價(jià)、議價(jià)，待接到請(qǐng)購(gòu)單后，按一般采購(gòu)程序優(yōu)先辦理。第十二條呈核及核決( 一) 采購(gòu)經(jīng)辦人員詢(xún)價(jià)完成后，于( 二) 采購(gòu)案件經(jīng)核決后，如發(fā)生采購(gòu)

45、數(shù)量、金額的變更時(shí)，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)依更改后的采購(gòu)金額所需的核決權(quán)限重新呈核；但若更改后的核決權(quán)限低于原核決權(quán)限時(shí)仍應(yīng)由原核決主管核決。第十三條訂購(gòu)( 一) 采購(gòu)經(jīng)辦人員接到經(jīng)核決的( 二) 需與供應(yīng)廠(chǎng)商簽訂長(zhǎng)期合同或框架協(xié)議者，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)以簽呈及擬妥的長(zhǎng)期合同書(shū)，依采購(gòu)核決權(quán)限呈核后辦理。( 三) 若屬分批交貨者，采購(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)于( 四) 采購(gòu)經(jīng)辦人員使用暫借款采購(gòu)時(shí)，應(yīng)于以資識(shí)別。第十四條進(jìn)度控制及事務(wù)聯(lián)系( 一) 國(guó)內(nèi)采購(gòu)部門(mén)應(yīng)分詢(xún)價(jià)、訂購(gòu)、交貨三個(gè)階段，以二 ) 采購(gòu)經(jīng)辦人員未能按既定進(jìn)度完成作業(yè)時(shí)，應(yīng)編制進(jìn)度異常反應(yīng)報(bào)告，并注明異常原因及預(yù)定完成日期， 經(jīng)呈主管核示后轉(zhuǎn)送請(qǐng)購(gòu)部門(mén)， 依請(qǐng)購(gòu)

46、部門(mén)意見(jiàn)擬訂對(duì)策處理。第十五條 退貨或退換( 一) 內(nèi)購(gòu)材料須予退貨或退換時(shí)，質(zhì)量部門(mén)應(yīng)適時(shí)提出折讓或退貨建議，交磁業(yè)公司管理層審核后交采購(gòu)部門(mén)辦理。第十六條整理付款( 一) 一般情況下的付款參照第三章“付款一般作業(yè)程序”進(jìn)行。( 二) 短交應(yīng)補(bǔ)足者，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)依照實(shí)收數(shù)量，進(jìn)行整理付款，并參照第三章“付款一般作業(yè)程序”進(jìn)行。( 三 ) 超交應(yīng)經(jīng)主管核示始得依照實(shí)收數(shù)量參照第三章“付款一般作業(yè)程序”進(jìn)行整理付款，否則僅依訂貨數(shù)付款。第四節(jié)境外采購(gòu)作業(yè)處理 ( 含進(jìn)口事務(wù)、關(guān)務(wù)第十七條詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)( 一)采購(gòu)經(jīng)辦人員接獲第十八條呈核及核決( 一) 比價(jià)、議價(jià)完成后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)填制( 二) 采

47、購(gòu)案件經(jīng)核決后，如發(fā)生采購(gòu)數(shù)量、金額的變更時(shí)，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)依更改后的采購(gòu)金額所需的核決權(quán)限重新呈核； 但若更改后的核決權(quán)限低于原核決權(quán)限時(shí)仍應(yīng)由原核決主管核決。第十九條訂購(gòu)與合同( 一)( 二) 需與供應(yīng)廠(chǎng)商簽訂長(zhǎng)期合同者，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)以簽呈及擬妥的長(zhǎng)期合同書(shū)，依采購(gòu)核決權(quán)限呈核后辦理。第二十條進(jìn)度控制及異常處理( 一) 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)以( 二) 采購(gòu)部門(mén)于每一作業(yè)進(jìn)度延遲時(shí)，應(yīng)主動(dòng)編制進(jìn)度異常反應(yīng)報(bào)告記明異常原因及處理對(duì)策，據(jù)此修訂進(jìn)度并通知請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。( 三) 采購(gòu)部門(mén)于外購(gòu)案件第二十一條采購(gòu)部門(mén)應(yīng)準(zhǔn)備全部文件送進(jìn)口部門(mén)向政府機(jī)關(guān)申請(qǐng)核準(zhǔn)進(jìn)口。外購(gòu)材料訂購(gòu)后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)即準(zhǔn)備第二十二條進(jìn)口保險(xiǎn)( 一

48、)FoB、FAS、cF 條件的進(jìn)口案件，進(jìn)口部門(mén)應(yīng)依( 二) 進(jìn)口部門(mén)應(yīng)將承保公司指定的公證行在( 一)FoB、FAS的進(jìn)口案件，進(jìn)口部門(mén)( 船務(wù)經(jīng)辦人員 ) 于接獲( 二) 進(jìn)口部門(mén) ( 船務(wù)經(jīng)辦人員 ) 應(yīng)將所選定的船公司或承攬商品名稱(chēng)，提供進(jìn)口結(jié)匯經(jīng)辦人員，于( 三) 如因輸出口岸偏僻或因使用部門(mén)急需，為避免到貨延誤，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)于第二十四條進(jìn)口部門(mén)應(yīng)依第二十六條 進(jìn)口許可證、信用證的修改 供應(yīng)商要求本公司修改第二十七條 裝船通知及提貨文件的提供( 一) 采購(gòu)部門(mén)接到供應(yīng)商通知有關(guān)船名及裝船日期時(shí)，應(yīng)立即填制( 二) 進(jìn)口部門(mén)收到供應(yīng)商的裝船及提貨文件時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)備第二十八條進(jìn)口報(bào)關(guān)( 一)

49、進(jìn)口部門(mén)收到( 二) 不結(jié)匯進(jìn)口物品，進(jìn)口部門(mén)應(yīng)于接獲到貨通知時(shí)，查明品名、數(shù)量等資料，并會(huì)采購(gòu)部門(mén)確認(rèn)需要提貨者再行辦理報(bào)關(guān)提貨。( 三) 關(guān)稅繳納前進(jìn)口部門(mén)應(yīng)確實(shí)核對(duì)稅則、稅率后申請(qǐng)暫借款繳納。( 四) 海關(guān)估稅的稅率如與進(jìn)口部門(mén)估列者不符時(shí)，進(jìn)口部門(mén)應(yīng)立即通知采購(gòu)部門(mén)提供有關(guān)資料， 于海關(guān)核稅后 14 天內(nèi)以書(shū)面向海關(guān)提出異議， 申請(qǐng)復(fù)查，并申請(qǐng)暫借款辦理押款提貨。押款提貨的案件，進(jìn)口部門(mén)應(yīng)于( 五) 船邊提貨的進(jìn)口材料， 進(jìn)口部門(mén)應(yīng)于貨物抵港前辦妥繳稅或記帳手續(xù)，以便船只抵港時(shí)，即時(shí)辦理提貨。第二十九條報(bào)關(guān)進(jìn)度控制進(jìn)口部門(mén)應(yīng)分報(bào)關(guān)、驗(yàn)關(guān)、估稅、繳稅、放行五階段，以第三十條公證( 一)

50、各事業(yè)部應(yīng)依材料進(jìn)口索賠記錄及材料特性等因素，研判材料項(xiàng)目 ( 如外購(gòu)散裝材料 ) ，通知進(jìn)口部門(mén)于材料進(jìn)港時(shí)，會(huì)同公證行前往公證。( 二) 外購(gòu)材料于驗(yàn)關(guān)或到廠(chǎng)后發(fā)現(xiàn)短損而合于索賠條件者，進(jìn)口部門(mén)應(yīng)于接獲報(bào)關(guān)行或材料庫(kù)通知時(shí)，聯(lián)絡(luò)公證行辦理公證。( 三) 進(jìn)口貨品辦理公證時(shí)，進(jìn)口部門(mén)應(yīng)于公證后配合索賠經(jīng)辦時(shí)效，索取公證報(bào)告分送有關(guān)部門(mén)。第三十一條索賠( 一) 采購(gòu)部門(mén)接到收貨異常報(bào)告( 二) 以船公司或保險(xiǎn)公司為索賠對(duì)象者，由進(jìn)口部門(mén)辦理索賠；以供應(yīng)廠(chǎng)商為索賠對(duì)象時(shí)，由采購(gòu)部門(mén)辦理索賠。( 三) 索賠案件辦妥后，第三十二條退貨或退換( 一)外購(gòu)材料須予退貨或退換時(shí)，質(zhì)量部門(mén)應(yīng)適時(shí)提出折讓或退貨建議，交磁業(yè)公司管理層審核后交采購(gòu)部門(mén)辦理，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)適時(shí)通知進(jìn)口部門(mén)依政府規(guī)定期限向海關(guān)申請(qǐng)。二 ) 復(fù)運(yùn)出口、進(jìn)口的有關(guān)事務(wù)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)辦理，其出口進(jìn)口簽證、船務(wù)、保險(xiǎn)報(bào)關(guān)等事務(wù)則委托進(jìn)口部門(mén)配合辦理。( 三) 退換的材料進(jìn)口時(shí)依本節(jié)有關(guān)規(guī)則辦理。第三章付款一般作業(yè)程序第三十三條發(fā)票管理( 一) 倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)于辦理收料手續(xù)完妥并經(jīng)檢驗(yàn)部門(mén)檢驗(yàn)合格后，應(yīng)將各項(xiàng)單據(jù)轉(zhuǎn)送采購(gòu)部門(mén)。采購(gòu)部門(mén)每月定期發(fā)出發(fā)票申請(qǐng)單至供貨商處要發(fā)票( 三) 采購(gòu)部門(mén)收到倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)之單據(jù)，批上采購(gòu)材料單價(jià)，經(jīng)主管簽核后會(huì)同發(fā)票轉(zhuǎn)磁業(yè)公司財(cái)務(wù)部審核價(jià)格，磁業(yè)公司財(cái)