冷水魚養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)化基地建設(shè)項(xiàng)目

1、*冷水魚養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)化基地建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目建議書*有限責(zé)任公司二零一叁年五月26 / 29文檔可自由編輯打印目 錄第一章 項(xiàng)目概況11.1 項(xiàng)目名稱11.2 建設(shè)性質(zhì)11.3 承建單位概況11.4 項(xiàng)目選址11.5 建設(shè)規(guī)模和建設(shè)期11.6 投資規(guī)模及資金構(gòu)成21.7 資金籌措2第二章 項(xiàng)目背景及必要性32.1 項(xiàng)目背景32.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性4第三章 建設(shè)條件63.1 項(xiàng)目區(qū)概況63.2 社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件73.3 交通通訊條件73.4 能源條件83.5 相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與技術(shù)支持8第四章 市場預(yù)測104.1 市場現(xiàn)狀104.2 發(fā)展趨勢10第五章 生產(chǎn)工藝及技術(shù)125.1 冷水魚的養(yǎng)殖特點(diǎn)125.2 魚塘

2、的建設(shè)135.3 本項(xiàng)目選擇的冷水魚類型及養(yǎng)殖規(guī)模14第六章 項(xiàng)目運(yùn)營模式156.1 運(yùn)行模式156.2 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分15第七章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及投資估算177.1 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容177.2 項(xiàng)目總投資估算177.3 固定資產(chǎn)投資估算18第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)208.1 項(xiàng)目經(jīng)營收入分析208.2 項(xiàng)目經(jīng)營成本分析218.3 項(xiàng)目投資收益分析（達(dá)產(chǎn)年）22第九章 環(huán)境保護(hù)23第十章 效益評價(jià)2510.1 生態(tài)效益2510.2 經(jīng)濟(jì)效益2510.3 農(nóng)民增收評價(jià)2710.4 項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析2710.5 其它影響評價(jià)28第一章 項(xiàng)目概況1.1 項(xiàng)目名稱*冷水魚養(yǎng)殖標(biāo)準(zhǔn)化基地建設(shè)項(xiàng)目1.2 建

3、設(shè)性質(zhì)新建1.3 承建單位概況項(xiàng)目單位名稱：*所有制形式：民營1.4 項(xiàng)目選址*881.5 建設(shè)規(guī)模和建設(shè)期1、建設(shè)規(guī)模:工程總占地面積50畝，魚池建設(shè)總面積26680平方米（40畝），地址在*，充分利用*長年不間斷的地下泉水。配套設(shè)施：引水渠、排水溝、區(qū)內(nèi)道路、綠化及圍墻等。附屬建筑：辦公樓、宿舍、餐飲娛樂建筑，面積共500平方米，飼料庫房100平方米。 設(shè)備購置：車輛、魚苗孵化設(shè)備、喂料器具、消毒設(shè)備、檢驗(yàn)免疫儀器等。2、建設(shè)期：工程建設(shè)期共1.5年，其中第一階段為0.5年（2013年7月-2013年12月），主要是清理沙石修建魚塘；第二階段為1年（2014年1月-2014年12月），修建

4、餐飲和休閑娛樂設(shè)施。1.6 投資規(guī)模及資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資550萬元，其中固定資產(chǎn)投資400萬元，約占總投資的73%，鋪底流動(dòng)資金投資150萬元，約占總投資的67%。1.7 資金籌措1、*自籌，由項(xiàng)目股東投入；2、申請相關(guān)項(xiàng)目資金。第二章 項(xiàng)目背景及必要性2.1 項(xiàng)目背景冷水魚是一種高蛋白、高不飽和脂肪酸、膽固醇極低的魚類，因其品質(zhì)好、營養(yǎng)價(jià)值高，有助于健腦、預(yù)防心臟血管等疾病，并能有效抵抗糖尿病等慢性病，而具有很高的食用價(jià)值和保健價(jià)值。目前，冷水魚（常見的有三文魚、虹鱒魚和鱘魚等）已成為歐美等國家人民的主流水產(chǎn)食品，被中國營養(yǎng)協(xié)會(huì)評為“向全國人民推薦的最佳健腦食品”。全球冷水魚年需求量約500

5、萬噸，年產(chǎn)量約100萬噸，處于供不應(yīng)求狀態(tài)。目前,國內(nèi)冷水魚年需求量約13萬噸，而年產(chǎn)量約2.5萬噸,隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，預(yù)計(jì)我國每年對冷水魚的需求量會(huì)以35%40%的速度遞增。目前冷水魚供需缺口大，主要依靠進(jìn)口。因此，從國際國內(nèi)市場需求來看，冷水魚的發(fā)展空間還很大，市場前景非?？春谩?項(xiàng)目選址點(diǎn)位于*長年不間斷的地下泉水進(jìn)行冷水魚養(yǎng)殖，經(jīng)檢測，該水源長年水溫為18°C,且無污染，有利于冷水魚類的繁殖和生長。2.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性1實(shí)施冷水魚養(yǎng)殖項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民增收?？梢愿嗟匚{農(nóng)村富余勞動(dòng)力，增加農(nóng)民就業(yè)機(jī)會(huì)，是現(xiàn)階段農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加農(nóng)民收入新的

6、增長點(diǎn)。2實(shí)施冷水魚養(yǎng)殖與休閑觀光項(xiàng)目建設(shè)，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要。冷水魚產(chǎn)業(yè)不僅帶動(dòng)農(nóng)民致富，還可以帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐谌a(chǎn)業(yè)發(fā)展。由于本項(xiàng)目基地臨近旅游風(fēng)景區(qū)，因此可有序地發(fā)展休閑漁業(yè)，使冷水魚與旅游休閑餐飲有機(jī)地結(jié)合。同時(shí)，促使在中心城鎮(zhèn)及冷水魚養(yǎng)殖集中地區(qū)建設(shè)冷水魚成品批發(fā)市場、成品加工廠及冷水魚專用飼料廠，延伸并完善冷水魚產(chǎn)業(yè)鏈。 3本項(xiàng)目充分合理地利用河灘閑置土地與便利的冷水資源，采取農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化公司+養(yǎng)殖專業(yè)戶的運(yùn)營模式，可以實(shí)現(xiàn)冷水魚養(yǎng)殖的規(guī)模經(jīng)營，在帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收的基礎(chǔ)上，保護(hù)了生態(tài)環(huán)境，也提高了農(nóng)戶養(yǎng)殖的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。4、本項(xiàng)目的實(shí)施，有利于提高冷水魚生產(chǎn)規(guī)?；?、集約化和標(biāo)準(zhǔn)化

7、的水平，促進(jìn)養(yǎng)殖方式的轉(zhuǎn)變，提高科技創(chuàng)新能力，提高產(chǎn)品競爭力，做大做強(qiáng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。5、優(yōu)質(zhì)綠色的冷水魚可以迅速彌補(bǔ)省內(nèi)、國內(nèi)外冷水魚市場需求的缺口，形成烏當(dāng)區(qū)新堡鄉(xiāng)獨(dú)具特色的品牌。第三章 建設(shè)條件3.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1建設(shè)地點(diǎn)選擇1、地理位置本項(xiàng)目處于*，具體土地屬于神龍洞河流的河灘，地勢高低錯(cuò)落，自然形成多級落差，適合修建自流水要求較高的冷水魚養(yǎng)殖魚塘。2、土地類型、來源方式、占地面積項(xiàng)目土地屬農(nóng)村集體土地，采用租賃方式獲得，工程占地面積為50畝。3.2 社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件“十五”以來，該區(qū)工業(yè)堅(jiān)持依托*高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，形成了以高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)，以電子信息、先進(jìn)制造、現(xiàn)代制藥、新材料、食

8、品飼料五大產(chǎn)業(yè)為支柱的工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。園區(qū)內(nèi)有企業(yè)400多家，產(chǎn)值過億元的有18家。有8家上市公司，占全省上市公司的47%以上。同時(shí)，形成了工業(yè)園區(qū)為載體、相對集中的集約發(fā)展模式，全區(qū)80%以上的工業(yè)產(chǎn)值集中在工業(yè)園區(qū)。該區(qū)農(nóng)業(yè)堅(jiān)持依托*8國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)，健全和完善了農(nóng)業(yè)科技服務(wù)推廣和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作體系?！笆?、果、畜、花、藥、茶”六大產(chǎn)業(yè)逐步向優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、高效和規(guī)?；€(wěn)步推進(jìn)，農(nóng)業(yè)綜合經(jīng)濟(jì)效益明顯提高，農(nóng)民增收渠道不斷拓寬。第三產(chǎn)業(yè)充分發(fā)揮資源、環(huán)境、區(qū)位三大優(yōu)勢，大力發(fā)展以溫泉經(jīng)濟(jì)為龍頭的旅游業(yè)，帶動(dòng)了農(nóng)家樂、餐飲、社會(huì)服務(wù)、商貿(mào)流通及房地產(chǎn)業(yè)等協(xié)調(diào)發(fā)展3.3 交通通訊條件*88883.4 能

9、源條件*888888883.5 相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與技術(shù)支持與水產(chǎn)養(yǎng)殖最直接相關(guān)的就是飼料行業(yè)，國內(nèi)的飼料行業(yè)具備強(qiáng)大的實(shí)力，出現(xiàn)了以正大、希望、通威等為代表的近20家大型飼料企業(yè)集團(tuán)。目前，我省專門從事冷水魚研究的機(jī)構(gòu)主要*第四章 市場預(yù)測4.1 市場現(xiàn)狀冷水魚在全球有著巨大的消費(fèi)市場，其年需求量約為500萬噸，而全球年產(chǎn)量僅100萬噸左右，缺口巨大。同時(shí)，國內(nèi)冷水魚的消費(fèi)需求也在增長，年需求量13萬噸左右，而目前的年產(chǎn)量，包括亞冷水的鱘魚在內(nèi)，2009年只有2.5萬噸。另外，種苗供應(yīng)不足在很大程度上限制了中國冷水魚的養(yǎng)殖。目前，全世界冷水魚養(yǎng)殖總量為112.1萬噸，其中大西洋鮭占76.2%，大型

10、虹鱒13.6%，銀大馬哈8.7%，大鱗大馬哈1.5%。主要在挪威、智利、英國、加拿大、俄羅斯和日本等國養(yǎng)殖，冷水魚類已成為養(yǎng)殖業(yè)界的新寵。4.2 發(fā)展趨勢冷水魚類對水質(zhì)要求非常高，略有污染即無法生存，被業(yè)界認(rèn)為是天然的綠色食品。冷水魚中的鮭鱒魚個(gè)體大，生長快，是一類高蛋白，低脂肪，無肌間刺的魚類，富含腦黃金和腦白金，在促進(jìn)人腦發(fā)育和醫(yī)學(xué)領(lǐng)域具有不可替代的作用，在國際市場上屬中高檔魚類，是歐、美、日等發(fā)達(dá)國家的主要養(yǎng)殖、食用魚類。鱘魚被稱作生物學(xué)界的“活化石”，是最大的淡水水生動(dòng)物，其肉和卵均為高檔營養(yǎng)食品，具有極高的食用價(jià)值和研究價(jià)值，用鱘魚卵加工成的魚仔醬，享有“黑色黃金”的美譽(yù)，盡管價(jià)格昂

11、貴，在國際市場依然供不應(yīng)求。冷水魚近年來在中國也逐漸被消費(fèi)者所喜愛，需求量快速增長并且供不應(yīng)求。*具有得天獨(dú)厚的冷水魚養(yǎng)殖條件，冷水魚的營養(yǎng)價(jià)值與川菜烹飪藝術(shù)的結(jié)合，必然會(huì)使冷水魚需求市場迅速增長?？傊?，冷水魚無論是在省內(nèi)、國內(nèi)還是出口方面都有良好的市場前景。第五章 生產(chǎn)工藝及技術(shù)5.1 冷水魚的養(yǎng)殖特點(diǎn)  根據(jù)養(yǎng)殖魚類對養(yǎng)殖水溫要求的不同，把適應(yīng)水溫的范圍比較廣的如鯉魚、草魚、鯽魚等稱為溫水性魚類來；羅非魚、彩虹鯛等品種，在水溫低于15時(shí)就會(huì)死亡，被稱為熱水性魚類；而將生長水溫要求不高于20水溫的魚類，統(tǒng)稱為冷水性魚類。還有一種冷水魚臨界致死溫度稍高，可以達(dá)27，稱為亞冷水魚，象鱘

12、魚、裂腹魚等。1目前我國養(yǎng)殖的冷水魚主要有三種類型：一是通過生物技術(shù)手段和引進(jìn)培育的優(yōu)質(zhì)虹鱒品種，如三倍體虹鱒、全雌虹鱒、道氏虹鱒、硬頭鱒、金鱒等。二是通過引進(jìn)國外新品種，比如大西洋鮭，人工養(yǎng)殖成功后，發(fā)展速度很快，2009總產(chǎn)量占全球鮭魚養(yǎng)殖產(chǎn)量的76%以上，是發(fā)展極其看好的一個(gè)品種。三是開發(fā)我國土著冷水魚種類養(yǎng)殖如紅點(diǎn)鮭、裂腹魚、細(xì)鱗魚、哲羅魚等。 2養(yǎng)殖條件：（1）、水質(zhì)要求非常嚴(yán)格，要求沒有任何工業(yè)和農(nóng)業(yè)的污染天然泉水；適應(yīng)的溫度范圍是在5度到20度，如果超出這個(gè)范圍的話，對它的生長和成活都是不利的。因此最好是保持流動(dòng)水養(yǎng)殖，并且每隔3-4天就要換水一次。（2）、溶解氧要求水中的溶氧比

13、較高，要在6毫克/升以上，當(dāng)水中的溶氧低于3毫克/升時(shí)，會(huì)出現(xiàn)大批死亡。因此養(yǎng)殖冷水魚最好要有優(yōu)質(zhì)的冷水資源，否則成本太大。本項(xiàng)目利用豐富的地下山泉，具有得天獨(dú)厚的冷水魚養(yǎng)殖條件。3生長期緩慢：冷水魚生長期十分緩慢，從魚苗到成魚，在天然水域中自然生長，一般要3年以上。冷水魚中的鮭鱒魚個(gè)體大，生長快，目前貴州省養(yǎng)殖的大西洋鮭魚可以在2年從魚苗長到2-3kg。 5.2 魚塘的建設(shè)5.2.1 場址選擇場地選擇應(yīng)遵循以下原則：（1）要交通方便。因?yàn)槔渌~肉質(zhì)細(xì)嫩，不適合長途運(yùn)輸。（2）有便利、清潔的冷水資源。需要有清澈的微流水，水溫常年變動(dòng)在5-20度范圍內(nèi)，年平均水溫在8-15度最理想。通常涌泉水、

14、山澗溪流水、地下水、深水水庫底排水和水庫壩下滲流水比較適合。（3）要有便利的電源，保證電力供應(yīng)。5.2.2 魚塘的修建養(yǎng)殖池的種類和大小。根據(jù)使用的目的，可以分為孵化池、稚魚池、成魚池和親魚池。由于是流水養(yǎng)殖，魚池注水口和排水口的閘門在保障池水暢通無阻的前提下，要防止魚的逃逸。因此，魚池的注水口和排水口應(yīng)有落差，還能調(diào)節(jié)水量的大小。凡注水口與水池之間有落差的，可以采用兩個(gè)注水口。以池寬4米為例，每個(gè)注水口寬1.3米，兩個(gè)注水口間隔0.7米，使水由一定高度跌落水池。魚池排水口設(shè)置一層攔魚柵兩層閘板，采用倒虹吸式排水，這樣有利于底部污物排出，魚池供水應(yīng)采用并聯(lián)供水方式減少魚體發(fā)病交叉感染機(jī)會(huì)。魚池

15、供水條件不好，采用串聯(lián)魚池供水的應(yīng)在排水口下方設(shè)沉淀池減少殘餌魚糞等代謝物對下方池魚的危害。5.3 本項(xiàng)目選擇的冷水魚類型及養(yǎng)殖規(guī)模項(xiàng)目初期主要選擇養(yǎng)殖技術(shù)比較成熟、市場需求量大、售價(jià)相對較高的品種。以后再根據(jù)市場需求和養(yǎng)殖戶的意見，對魚種進(jìn)行調(diào)整。目前*的冷水魚養(yǎng)殖種類主要以鱒魚、鱘魚、大西洋鮭魚（三文魚）和裂腹魚等為主。表5-1本項(xiàng)目養(yǎng)殖的魚種及數(shù)量指標(biāo)種類生長期（年）飼養(yǎng)量（萬尾）商品重量（kg/尾）總產(chǎn)量（萬kg）池邊價(jià)格（元/kg）收入（萬元）鱘魚151-1.5730210虹鱒251.2-1.5840320三文魚252-315701050第六章 項(xiàng)目運(yùn)營模式6.1 運(yùn)行模式*為本項(xiàng)目

16、的建設(shè)單位，承擔(dān)本項(xiàng)目的建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營。本項(xiàng)目的基本模式屬于：公司+養(yǎng)殖大戶+農(nóng)戶的模式。公司建立標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖體系后，指導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶修造魚池，由公司統(tǒng)一向養(yǎng)殖戶提供魚苗、飼料、獸藥以及技術(shù)支持，養(yǎng)殖戶負(fù)責(zé)冷水魚的飼養(yǎng)管理。成魚出塘后由公司統(tǒng)一按市場價(jià)回收，然后統(tǒng)一銷售。公司建造若干魚苗培養(yǎng)池，逐步引進(jìn)并改良優(yōu)質(zhì)的冷水魚品種。在冷水魚養(yǎng)殖技術(shù)和規(guī)范化運(yùn)作成熟以后，養(yǎng)殖專業(yè)戶可以逐步轉(zhuǎn)化成技術(shù)培訓(xùn)或指導(dǎo)人員，吸引當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民承包魚塘直接進(jìn)行養(yǎng)殖和管理。這樣就帶動(dòng)了更多的農(nóng)戶養(yǎng)魚致富。項(xiàng)目建成運(yùn)轉(zhuǎn)后，旅游觀光和餐飲娛樂服務(wù)由公司統(tǒng)一經(jīng)營。公司制定相關(guān)章程，養(yǎng)殖戶自愿加入，為消費(fèi)者提供冷水魚的觀光、“點(diǎn)殺”

17、消費(fèi)或者“認(rèn)養(yǎng)”業(yè)務(wù)，相關(guān)價(jià)格由公司統(tǒng)一制訂。6.2 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分*冷水魚養(yǎng)殖項(xiàng)目部下設(shè)5個(gè)職能部門，即：技術(shù)部、營銷部、財(cái)務(wù)部、餐飲娛樂部和綜合部。擬聘用員工20人，其中技術(shù)人員5人。(1) 技術(shù)部：負(fù)責(zé)向養(yǎng)殖戶提供疫苗、藥品、技術(shù)指導(dǎo)、售后服務(wù)等支持，起到養(yǎng)殖戶的技術(shù)保障作用。(2)銷售部：負(fù)責(zé)前期市場調(diào)研與策劃，根據(jù)市場需求動(dòng)態(tài)提供市場信息，產(chǎn)品的對外營銷，廣告宣傳等業(yè)務(wù)。(3)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算及統(tǒng)計(jì)、分析等工作。(4)專門負(fù)責(zé)公司所開設(shè)的餐飲、茶樓等休閑娛樂業(yè)務(wù)經(jīng)營。（5）綜合部：負(fù)責(zé)處理公司日常事務(wù)。第七章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及投資估算7.1 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容*設(shè)占地50畝的規(guī)范化冷

18、水魚養(yǎng)殖基地，由公司統(tǒng)一提供魚苗和技術(shù)，并統(tǒng)一收購商品魚、統(tǒng)一對外銷售。建議養(yǎng)殖戶一期養(yǎng)殖的品種為虹鱒魚、鱘魚和三文魚等技術(shù)成熟的品種。公司還可以向周邊的冷水魚養(yǎng)殖大戶提供魚苗和技術(shù)服務(wù)。項(xiàng)目計(jì)劃占地50畝，第一階段主要工程是清理河灘，修建魚塘，預(yù)定修建魚塘總面積26680平方米。附屬建筑：辦公、生活用房等房屋建筑面積500平方米；茶樓、餐廳、會(huì)議室等建筑面積300平方米；飼料庫房100平方米。設(shè)備購置：運(yùn)輸車輛、抽水設(shè)備、孵化設(shè)備、喂料器具、消毒設(shè)備、檢驗(yàn)免疫儀器、辦公設(shè)備等。7.2 項(xiàng)目總投資估算7.2.1項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資約550萬元，其中固定資產(chǎn)投資400萬元，約占總投資的73%，流

19、動(dòng)資金投資150萬元，約占總投資的27%。7.2.2固定資產(chǎn)投資本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算為400萬元，其中工程費(fèi)用265萬元，占固定資產(chǎn)投資的66.25%；其它工程費(fèi)用95萬元，占固定資產(chǎn)投資的23.75%；基本預(yù)備費(fèi)用20萬元，占固定資產(chǎn)投資的5%；漲價(jià)預(yù)備費(fèi)用20萬元，占固定資產(chǎn)投資的5%。7.2.3 流動(dòng)資金投資項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金投資150萬元。7.3 固定資產(chǎn)投資估算表7-1 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號項(xiàng)目名稱投資額占建設(shè)投資的比例估值說明1建設(shè)投資400100%2土建工程費(fèi)21553.75%3設(shè)備及工器具購置費(fèi)5012.5%4工程建設(shè)其他費(fèi)用9523.75%.5基本預(yù)備費(fèi)20

20、5%6漲價(jià)預(yù)備費(fèi)205%7建設(shè)期利息-本項(xiàng)目的工程建設(shè)既包括了魚塘的修建，又包括各類房屋建筑物的建造。這里對項(xiàng)目建設(shè)靜態(tài)投資部分進(jìn)行估算，見表7-2.表7-2 項(xiàng)目土建工程投資估算表序號項(xiàng)目和費(fèi)用名稱投資額（萬元）技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo)比例 （%）單位（元/單位）備 注一第一部分工程費(fèi)用26569.7%（一）建筑安裝工程2151土建工程302魚塘修造8026680平方米3餐廳、茶樓35300平方米4飼料庫房10100平方米5辦公、宿舍用房60500平方米(二)新增設(shè)備購置費(fèi)用50二第二部分工程建設(shè)其他費(fèi)用9525%1設(shè)計(jì)費(fèi)102勘察費(fèi)83工程監(jiān)理費(fèi)74建設(shè)單位管理費(fèi)205前期工作及其他費(fèi)用20

21、6辦公、餐廳、茶樓家具購置費(fèi)30三第三部分預(yù)備費(fèi)205.3%1基本預(yù)備費(fèi)202漲價(jià)預(yù)備費(fèi)20四工程建設(shè)總投資400平方米綜合造價(jià)(元)第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)首先，我們根據(jù)冷水魚養(yǎng)殖行業(yè)的市場現(xiàn)狀，估算出各項(xiàng)指標(biāo)，以便進(jìn)一步估算此項(xiàng)目的收益和成本，見表8-1。表8-1 冷水魚經(jīng)濟(jì)指標(biāo)估計(jì)值項(xiàng)目魚苗（尾）投放密度成活率魚塘成本單產(chǎn)指標(biāo)4元/尾40尾/米295%15元/米220kg/米28.1 項(xiàng)目經(jīng)營收入分析8.1.1稅收政策根據(jù)2008年1月1日起實(shí)施的新企業(yè)所得稅實(shí)施條例，企業(yè)從事水產(chǎn)養(yǎng)殖項(xiàng)目所得，免征企業(yè)所得稅；免征養(yǎng)殖業(yè)增值稅及附加。從事餐飲娛樂行業(yè)的營業(yè)稅及附加按照5.5%的稅率計(jì)算，來自餐飲

22、業(yè)經(jīng)營的所得部分按照20%的稅率計(jì)算所得稅。8.1.2經(jīng)營收入本項(xiàng)目經(jīng)營收入主要分為2部分：出售魚苗的收入；餐飲休閑服務(wù)業(yè)的收入。魚塘建成后（第三年）開始投放魚苗，第四年可以達(dá)到產(chǎn)量的50%，第五年達(dá)到產(chǎn)量的100%。達(dá)產(chǎn)年以后的收入構(gòu)成：（1）、出售魚苗收入：40×26680×5元/尾=533.6萬元（2）、餐飲、休閑業(yè)收入：假設(shè)年均客流量為1萬人次，人均消費(fèi)100元，營業(yè)收入為100萬元。（3）、總計(jì)公司每年的營業(yè)收入約為：633.6萬元。8.2 項(xiàng)目經(jīng)營成本分析（1）餐飲服務(wù)成本：按營業(yè)收入的40%計(jì)算，每年變動(dòng)成本均依據(jù)當(dāng)年收入變動(dòng)而變動(dòng)，第一年假設(shè)為40萬元。（2

23、）職工工資福利：初步預(yù)計(jì)有25位員工，平均工資1500/月，共計(jì)為45萬/年（3）維修費(fèi)用：包括建筑物和基礎(chǔ)設(shè)施維修費(fèi)用，由于建筑物和設(shè)施新舊程度的變化，每年費(fèi)用有所不同。第一年和第二年按照投資總額的0.3%準(zhǔn)備費(fèi)用，第三年和第四年按照投資總額的0.5%準(zhǔn)備維修費(fèi)用，第五年以后按照0.6%準(zhǔn)備維修費(fèi)用表8-2維修費(fèi)用表年度第一年第二年第三年第四年第五年及以后維修費(fèi)（萬元）1.21.2222.4（4）水電費(fèi)用：水電費(fèi)是維持項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)的必要條件，并且本項(xiàng)目預(yù)計(jì)用水電量相對較高，預(yù)計(jì)每月支出10萬元，每年支出120萬元。（5）日常經(jīng)營費(fèi)用：包括材料采購，環(huán)保費(fèi)用、運(yùn)輸費(fèi)用等與經(jīng)營活動(dòng)有直接關(guān)系的費(fèi)

24、用，預(yù)計(jì)每年經(jīng)營費(fèi)用約為當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的1%，約6萬元（6）營銷費(fèi)用：包括廣告費(fèi)、市場調(diào)研費(fèi)、宣傳活動(dòng)費(fèi)和銷售費(fèi)等，依據(jù)每年的營業(yè)收入確定營銷費(fèi)用，預(yù)計(jì)為當(dāng)年?duì)I業(yè)收入2%，約12萬元表8-3營業(yè)成本表年度第一年第二年第三年第四年第五年及以后餐飲服務(wù)成本（萬元）4040404040職工工資福利（萬元）4545454545維修費(fèi)（萬元）1.21.2222.4水電費(fèi)用（萬元）120120120120120日常經(jīng)營費(fèi)用（萬元）66666營銷費(fèi)用（萬元）1212121212營業(yè)成本（萬元）224.2224.2225225225.48.3 項(xiàng)目投資收益分析（達(dá)產(chǎn)年）該項(xiàng)目投資550萬元，三年建成后投產(chǎn)，第四

25、年可達(dá)到產(chǎn)量50%，第五年達(dá)到產(chǎn)量的100%；具體投資收益可分為兩塊，一是出售魚苗收入，二是餐飲休閑收入。以本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年第一年?duì)I業(yè)收入為例，營業(yè)收入633.6萬-營業(yè)成本224.2萬=營業(yè)收益409.4萬，即達(dá)產(chǎn)后第二年就可收回所有投資。目前，該項(xiàng)目產(chǎn)品的市場前景看好，隨著市場消費(fèi)的穩(wěn)步推進(jìn)，年產(chǎn)量逐年增加，在各種原材料均確保供應(yīng)、供電供水、環(huán)境保護(hù)等都具備條件的情況下，經(jīng)濟(jì)效益水平是完全可以達(dá)到的。第九章 環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目帶來的主要環(huán)境問題是魚塘的少量死魚、藥物、廢水處理，以及餐飲業(yè)油煙排放、廢水、廢渣的處理。均不是嚴(yán)重的污染物，可以控制在合理的范圍之內(nèi)。采用無公害養(yǎng)殖技術(shù)，嚴(yán)格按無公害養(yǎng)殖規(guī)

26、程進(jìn)行管理，科學(xué)喂養(yǎng)，具體措施是：（1）、保證池水符合國家相關(guān)漁業(yè)生產(chǎn)用水標(biāo)準(zhǔn)，對池水的溫度、溶氧度和含菌量等指標(biāo)進(jìn)行密切監(jiān)控，合理管理魚池的進(jìn)、排水。（2）、嚴(yán)格進(jìn)行檢疫與疾病預(yù)防，控制魚病發(fā)生和藥物的亂施和濫用，避免藥物污染水質(zhì)。（3）、加強(qiáng)環(huán)境消毒，定期對水池以及周邊環(huán)境進(jìn)行消毒，防止?jié)撛诓≡吹姆敝?、擴(kuò)散。（4）、死魚處理：本項(xiàng)目將按照動(dòng)物防疫法的規(guī)定施行。處理過程符合環(huán)境衛(wèi)生的要求，防止環(huán)境污染。具體措施是：焚燒：將死魚放到焚燒爐內(nèi)焚燒。徹底消滅死魚及其所攜帶的病原體，杜絕死魚作為傳染源傳播疾病的可能性。深埋：對于非烈性傳染病引起的零星的死魚采用深埋處理。深埋時(shí)深度不少于2米，死魚上面

27、、土坑上面及周圍灑上石灰或消毒藥水。深埋地點(diǎn)遠(yuǎn)離居民區(qū)及養(yǎng)殖場。（5）、垃圾處理：在養(yǎng)殖場內(nèi)設(shè)置垃圾箱、垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)站，設(shè)專人對生產(chǎn)和生活垃圾及時(shí)清運(yùn)。（6）、餐飲業(yè)嚴(yán)格按照相關(guān)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)運(yùn)行，避免污水直接排放到水域，對殘?jiān)壤M(jìn)行科學(xué)的處理和清運(yùn)。第十章 效益評價(jià)該項(xiàng)目的建設(shè)符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合調(diào)整項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要。項(xiàng)目的實(shí)施推進(jìn)水產(chǎn)健康養(yǎng)殖的發(fā)展，促進(jìn)新形勢下的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，配合地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，為地區(qū)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展起到示范和推動(dòng)作用。同時(shí)，項(xiàng)目的實(shí)施將有力地促進(jìn)農(nóng)民就業(yè)和增收，有利于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。10.1 生態(tài)效益本項(xiàng)目在養(yǎng)殖過程中采

28、用無公害養(yǎng)殖技術(shù)，嚴(yán)格按無公害養(yǎng)殖規(guī)程進(jìn)行管理，在養(yǎng)殖過程中會(huì)產(chǎn)生少量養(yǎng)殖廢水、死魚、生產(chǎn)生活垃圾等均在正常范圍內(nèi)，對環(huán)境不造成污染。冷水魚本身的生長對環(huán)境要求較高，因此被稱為天然的綠色食品。本項(xiàng)目采用無公害養(yǎng)殖技術(shù)，嚴(yán)格按無公害養(yǎng)殖規(guī)程進(jìn)行管理，科學(xué)喂養(yǎng)，保證池水符合國家相關(guān)漁業(yè)生產(chǎn)用水標(biāo)準(zhǔn)。通過各項(xiàng)措施，保證了周圍生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)的穩(wěn)定性，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。本項(xiàng)目利用了河灘半撂荒的土地，以及當(dāng)?shù)刎S富的冷水資源和旅游資源，在維持自然生態(tài)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益，符合可持續(xù)發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)。10.2 經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，每年為公司帶來400萬元的凈利潤；為冷水魚養(yǎng)殖戶帶來120萬元的凈利潤，共上繳稅費(fèi)8萬元。這些直接的經(jīng)濟(jì)效益對于企業(yè)、政府和農(nóng)民來說，是“三贏”的結(jié)果。 10.2.1 輻射帶動(dòng)能力分析本項(xiàng)目一期工程建成后，可直接帶動(dòng)60家養(yǎng)殖農(nóng)戶加入冷水魚養(yǎng)殖基地，逐步吸引當(dāng)?shù)馗噢r(nóng)戶進(jìn)行經(jīng)營，假設(shè)后期有300戶農(nóng)戶養(yǎng)殖冷水魚，戶均4人就業(yè)，就會(huì)增加1200人就業(yè)；再加上餐飲、休閑服務(wù)業(yè)帶動(dòng)增加800人就業(yè)，總計(jì)可以吸收約2000名農(nóng)民參與養(yǎng)殖行業(yè)和餐飲業(yè)，擴(kuò)大了就業(yè)。輻射帶動(dòng)*多個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的冷水魚養(yǎng)殖。有助于在*形成冷水魚飼料、養(yǎng)殖、批發(fā)、餐飲、旅游、加工的產(chǎn)業(yè)集群。10.2.2壯大主導(dǎo)農(nóng)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整本項(xiàng)目的實(shí)施，充分利用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢資源，一方面