有限公司工程款支付管理辦法

1、.有限公司工程款支付管理辦法第一章 總則第一條 目的為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項(xiàng)目工程款支付程序，杜絕錯(cuò)付、超付現(xiàn)象，本著保障工程進(jìn)度、控制成本的原則，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實(shí)際情況，制訂本辦法。第二條 適用范圍本辦法適用于公司建設(shè)工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款及工程尾款的支付。包括但不局限于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購(gòu)付款等。第三條 管理原則工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。第二章 部門(mén)職責(zé)第四條 工程部會(huì)同監(jiān)理負(fù)責(zé)審核承包方提交的付款申請(qǐng)書(shū)及付款依據(jù)，對(duì)各項(xiàng)付款所載事項(xiàng)的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度等

2、情況進(jìn)行審核，并簽署意見(jiàn)，與承包方協(xié)商合同價(jià)款提前或延期支付的相關(guān)事項(xiàng)；協(xié)助計(jì)財(cái)部執(zhí)行對(duì)外款項(xiàng)支付的審批。第五條 計(jì)財(cái)部編制工程款月度資金計(jì)劃表，負(fù)責(zé)組織復(fù)核工程部簽署的付款申請(qǐng)書(shū)確認(rèn)造價(jià)，并將已經(jīng)審批完的工程進(jìn)度款付款審批表轉(zhuǎn)交置業(yè)公司財(cái)務(wù)部門(mén)。第六條 公司管理層組織對(duì)付款項(xiàng)目的審查，并統(tǒng)籌安排項(xiàng)目?jī)?nèi)工程資金的使用；總會(huì)計(jì)師（或公司內(nèi)部指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）并計(jì)財(cái)部對(duì)工程款支付全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)用款計(jì)劃審批，并統(tǒng)一調(diào)度項(xiàng)目資金。 第三章 付款流程 第七條 工程進(jìn)度款的一般支付流程：1.施工單位根據(jù)實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng)需包含付款事由（合同依據(jù)）、形象

3、進(jìn)度說(shuō)明、工程量清單、設(shè)計(jì)變更和工程簽證等原始資料（如果合同規(guī)定需在進(jìn)度款中支付），并有項(xiàng)目經(jīng)理的簽字，加蓋單位公章。付款申請(qǐng)表可使用施工單位制式表格。2.施工單位每月25日后提交工程款支付申請(qǐng)表，并提供完整的工程清 單資料送監(jiān)理審核，同時(shí)報(bào)送工程費(fèi)付款審核表。3.施工單位將付款申請(qǐng)材料送交到現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)理處，由工程監(jiān)理公司獨(dú)立 完成審核并出具意見(jiàn)。公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程進(jìn)度款付款審批表，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師及總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后，將施工單位的付款申請(qǐng)材料及付款審批表移交公司專(zhuān)業(yè)工程師審核。4.公司工程項(xiàng)目部專(zhuān)業(yè)工程師進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，再由公司計(jì)財(cái)部進(jìn)行復(fù)核，分別提出意見(jiàn)及簽

4、字后，報(bào)公司總工程師簽署意見(jiàn)。5.付款申請(qǐng)材料連同上述審簽意見(jiàn)一同遞交公司副總經(jīng)理。副總經(jīng)理審核后給出審批意見(jiàn)，有疑問(wèn)或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門(mén)重審并知會(huì)請(qǐng)款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送總會(huì)計(jì)師進(jìn)行會(huì)簽。6.總會(huì)計(jì)師簽署意見(jiàn)后，呈報(bào)公司總經(jīng)理最終審批。審批完成后，由專(zhuān)業(yè)工程師按公司規(guī)定辦理申請(qǐng)支付手續(xù)，計(jì)財(cái)部對(duì)以上過(guò)程資料審核無(wú)誤后報(bào)置業(yè)公司，置業(yè)公司收到資料后予以支付。7.如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程， 由總經(jīng)理直接簽批工程進(jìn)度款付款申請(qǐng)，計(jì)財(cái)部按照總經(jīng)理批示具體辦理付款審批手續(xù)。第八條 工程結(jié)算款的一般支付流程：1.施工單位根據(jù)竣工圖、實(shí)際完工情況及相關(guān)合同

5、約定提出付款申請(qǐng)。付 款申請(qǐng)須包含雙方確認(rèn)的工程預(yù)算、材料計(jì)劃報(bào)表、工程進(jìn)度報(bào)表、工程結(jié)算匯總、工程簽證、工程驗(yàn)收文件、整改項(xiàng)目驗(yàn)收單、工程移交單等，如果是工程保修款還需要有使用部門(mén)同意付款的確認(rèn)單。付款申請(qǐng)表可使用施工單位制式表格。2.請(qǐng)款單位將付款申請(qǐng)材料送交到現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)理處，由工程監(jiān)理公司獨(dú)立 完成審核并出具意見(jiàn)。公司提供統(tǒng)一內(nèi)部用的工程結(jié)算款付款審批表，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師及總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后，將施工單位的付款申請(qǐng)材料及付款審批表移交公司專(zhuān)業(yè)工程師審核。3.公司專(zhuān)業(yè)工程師、公司總工程師、使用部門(mén)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行確認(rèn)，并由公司計(jì)財(cái)部門(mén)復(fù)核各項(xiàng)費(fèi)用。所有相關(guān)手續(xù)都以正式文

6、件或表格的形式予以確認(rèn)后，報(bào)副總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師（或公司內(nèi)部特別指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）進(jìn)行會(huì)簽。4.副總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師（或公司內(nèi)部特別指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）對(duì)相關(guān)文件復(fù)核后，報(bào)公司總經(jīng)理最終審批。審批完成后，由專(zhuān)業(yè)工程師按公司規(guī)定辦理申請(qǐng)支付手續(xù)，計(jì)財(cái)部對(duì)以上過(guò)程資料審核無(wú)誤后報(bào)置業(yè)公司，置業(yè)公司收到資料后予以支付。5.如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程；由總經(jīng)理直接簽批工程結(jié)算款付款申請(qǐng)，計(jì)財(cái)部按照總經(jīng)理批示具體辦理付款審批手續(xù)。第九條 工程預(yù)付款的一般支付流程：工程預(yù)付款由公司專(zhuān)業(yè)工程師根據(jù)合同約定，直接填寫(xiě)公司計(jì)財(cái)部門(mén)統(tǒng)一提供的付款申請(qǐng)書(shū)辦理相關(guān)支付手續(xù)，計(jì)財(cái)部接到審核

7、完畢的付款申請(qǐng)書(shū)后報(bào)置業(yè)公司，置業(yè)公司收到資料后予以支付。第十條 工程材料、設(shè)備采購(gòu)款的一般支付流程1.工程材料、設(shè)備采購(gòu)合同的付款過(guò)程劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含保修款）三個(gè)階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。2.預(yù)付款支付由專(zhuān)業(yè)工程師根據(jù)合同約定直接填寫(xiě)公司計(jì)財(cái)部統(tǒng)一提供的付款申請(qǐng)書(shū)辦理支付手續(xù)，計(jì)財(cái)部接到審核完畢的付款申請(qǐng)書(shū)后報(bào)置業(yè)公司，置業(yè)公司收到資料后予以支付。3.進(jìn)度款支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請(qǐng)，并附上前批次到驗(yàn)收合格資料及本批次計(jì)劃發(fā)貨清單，并列明到貨預(yù)計(jì)時(shí)間與地點(diǎn)等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗(yàn)收資料。具體流程參見(jiàn)工程進(jìn)度款支付。當(dāng)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量發(fā)生變

8、化，進(jìn)度款支付額度將超過(guò)原合同約定時(shí)，公司計(jì)劃部需把合同變動(dòng)情況及時(shí)報(bào)告公司管理層，由公司管理層審核決定實(shí)際支付額度。4.結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司專(zhuān)業(yè)工程師、計(jì)財(cái)部組織對(duì)實(shí)際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對(duì)，在貨物驗(yàn)收部門(mén)與使用部門(mén)對(duì)貨物數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后，方可辦理結(jié)算手續(xù)，具體流程參見(jiàn)工程結(jié)算款支付。5.如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程材料、設(shè)備采購(gòu)款付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)按照總經(jīng)理批示具體辦理付款審批手續(xù)。第十一條 零星工程付款的管理流程現(xiàn)場(chǎng)工程項(xiàng)目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況，當(dāng)確實(shí)無(wú)法避免的時(shí)候應(yīng)首先考慮簽署合同，并

9、履行公司合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)，如果因?yàn)樘厥庠驘o(wú)法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批續(xù)。第十二條 專(zhuān)業(yè)服務(wù)費(fèi)用支付的管理流程專(zhuān)業(yè)服務(wù)費(fèi)用由公司專(zhuān)業(yè)工程師根據(jù)合同約定，直接填寫(xiě)公司計(jì)財(cái)部門(mén)統(tǒng)一提供的付款申請(qǐng)書(shū)辦理相關(guān)支付手續(xù)，計(jì)財(cái)部接到審核完畢的付款申請(qǐng)書(shū)后報(bào)置業(yè)公司，置業(yè)公司收到資料后予以支付。第四章 其他第十三條 工程款支付的其他規(guī)定1.公司制作統(tǒng)一格式的付款審批表，履行內(nèi)部審批流程；2.工程項(xiàng)目部專(zhuān)業(yè)工程師應(yīng)根據(jù)工程合同及預(yù)算制作工程項(xiàng)目資金支付 計(jì)劃表，自工程合同簽訂后預(yù)報(bào)工程用款計(jì)劃，每月上報(bào)公管理層審批，公司在審批過(guò)的工程用款計(jì)劃范圍內(nèi)支付各種款項(xiàng)；3.計(jì)財(cái)部應(yīng)

10、安排專(zhuān)人制作項(xiàng)目工程合同一覽表，包含所有與工程建設(shè) 有關(guān)的合同。項(xiàng)目合同一覽表需動(dòng)態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情況，按月報(bào)公司管理層備案；  4.工程預(yù)付款原則上不超過(guò)合同價(jià)格的20%，并不遲于工程開(kāi)工后的第三 個(gè)月開(kāi)始抵扣；進(jìn)度款支付額度不超過(guò)工程造價(jià)的80%，并保留不少于5%的保修款；特殊項(xiàng)目的采購(gòu)合同可以征得公司管理層批準(zhǔn)同意后適當(dāng)調(diào)整此比例。 5.為了加快審批流程，保證工程建設(shè)進(jìn)度，內(nèi)部規(guī)定各審批環(huán)節(jié)的審批時(shí) 間原則上均不得超過(guò)2個(gè)工作日，公司管理層有特別指示的情況除外。第十四條 解釋與生效本辦法由公司計(jì)財(cái)部編制，由公司管理層授權(quán)公司計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)解釋。 工程進(jìn)度款付款審批表項(xiàng)目名稱(chēng)經(jīng)辦人（專(zhuān)業(yè)工程師）：請(qǐng)款單位合同總金額補(bǔ)充合同或追加項(xiàng)目總金額至上期末累計(jì)已付款(大寫(xiě))：工程完成情況（形象進(jìn)度）請(qǐng)款