決算工作資料

1、一、財務(wù)部 (一)應(yīng)收賬款523，326.89元1.設(shè)備退庫款（32，220.40元）：1999年職工醫(yī)院門診樓改造時，從設(shè)備處領(lǐng)購柜式空調(diào)二臺，價值32，220.40元。項目完工結(jié)算后，空調(diào)資產(chǎn)未辦理出庫手續(xù)。設(shè)備處將此空調(diào)掛賬。2001年剝離給山西鋁廠。建議生產(chǎn)運行部和職工醫(yī)院核實后，入職工醫(yī)院固定資產(chǎn)賬。經(jīng)醫(yī)院核實，賬面多出一臺空調(diào)，但型號與設(shè)備處出庫單上的型號不相符，無法轉(zhuǎn)固。2.三峽投資（491，106.49元）：根據(jù)山西鋁廠建設(shè)指揮材料處（95）鋁材字003號關(guān)于進駐三峽綜合市場的報告和山西鋁廠（95）晉鋁字第042號關(guān)于設(shè)立山西鋁廠三峽物資公司的批復(fù)，1994年11月（271號憑

2、證），原山西鋁廠材料處向三峽物資綜合交易市場籌建處投資399，000元，之后，又以開辦費的名義凈投資120，000元，合計519，000元。2001年9月（727號憑證）、12月（790號憑證）陸續(xù)收回投資款27，893.51元，尚余款項491，106.49元。目前我廠在三峽擁有兩處房產(chǎn)。（二） 其他應(yīng)收款4，343，034.05元1.福利部（396，365.96元）：生活服務(wù)部負責(zé)原山西鋁廠的福利品供應(yīng)工作，采用先借款、后核銷方式運作。從1994年至1996年，先后從原山西鋁廠財務(wù)處借款4，286，426.02元，先后核銷3，462，983.94元，轉(zhuǎn)給生活服務(wù)部福利科427，076.92元

3、，尚有欠款396，365.56元。財務(wù)部已于2000年8月將查賬結(jié)果書面通知生活福利部，要求其盡快處理。經(jīng)福利部查實，原生活服務(wù)公司面粉廠廠長毛建平為職工搞大宗福利面粉時，從原山西鋁廠財務(wù)部借款的遺留問題，期間面粉廠廠長易人，生活服務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)也更換幾任，現(xiàn)面粉廠已拆除，毛建平已調(diào)離生活服務(wù)部，目前也找不到他本人。建議做壞賬處理。2.河津市樊村鎮(zhèn)西樊村村委會（487，844元）：河津市樊村鎮(zhèn)西樊村村委會在山西鋁廠改制上市之時，以碳素廠所占土地大部分屬西樊村所有，急需辦理“土地使用權(quán)證”及該村經(jīng)濟十分困難為名，從2000年至2002年6月，先后六次從原山西鋁廠經(jīng)濟開發(fā)處和財務(wù)部借得款項487，877

4、元。建議廠領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決。3.珠海鑫光集團有限公司（2，590，000元）：1993年1月6日，中國有色金屬進出口總公司代原山西鋁廠向珠海鑫光集團有限公司付款2，590，000元，作為原山西鋁廠對珠海鑫光集團有限公司投資。由于珠海鑫光集團有限公司對此投資不予認可，原山西鋁廠于1998年12月（1294號憑證）將此投資款轉(zhuǎn)為對珠海鑫光集團有限公司的應(yīng)收款。目前該公司已不存在，建議做壞賬處理。4.威海晉鋁大廈（441，747.17元）：2005年4月根據(jù)總廠撤消威海晉鋁大廈經(jīng)營權(quán)的要求，清理資產(chǎn)中債權(quán)金額，轉(zhuǎn)財務(wù)部掛賬。（三） 預(yù)付賬款2，021，267.81元1. 山西鋁廠威海辦事處（21，267

5、.81元）2. 山西鋁廠太原辦事處（2，000，000元）二、水泥廠（應(yīng)收帳款180760.45元）1、襄汾鑫達水泥廠（2853.55元）：熟料款，磅房下卡累計超發(fā)，無法找到對方。2、劉耀中（2990元）：柴廠長期間臨時工開票員開錯票，導(dǎo)致超發(fā)，已開除臨時工。 3、 任武廷（3225元）：柴廠長期間臨時工開票員開錯票，導(dǎo)致超發(fā)，已開除臨時工。4、萬榮（銷售提供）（4850元）：郭福斌廠長批示后發(fā)貨。5、楊淑琴（14900元）：柴玉珉廠長期間鄉(xiāng)寧建銷售點給周轉(zhuǎn)水泥；價格上漲導(dǎo)致空車返回；銷售點制、掛牌及房租費用等問題。6、蘇敬森（21500元）：柴玉珉廠長期間吉縣建銷售點給周轉(zhuǎn)水泥；銷售點制、掛

6、牌及房租費用等問題。7、原文居（36765元）：郭福斌廠長期間運城建銷售點，給水泥2000噸周轉(zhuǎn)；提36675元貨后水泥廠因風(fēng)險太大停發(fā)；銷售點前期所需的費用及工地停止供貨造成的損失等。8、鑫光大道（85666.9元）：郭福斌廠長期間答應(yīng)給對方銷售費用的問題。9、趙建軍（4000元）：柴廠長期間給50噸周轉(zhuǎn)，剩余款項多次催要遲遲未還。三、職工醫(yī)院（備用金）1、杜社會：石礦職工杜社會，2005年2月（13#）借款15000元轉(zhuǎn)院治療，至今未來報賬，此人也不上班，我們曾將此款報總廠清欠組，總廠清欠組答復(fù)，暫緩交。2、劉清平：氧化鋁職工劉清平屬工傷，2005年4月（120#）開始借款轉(zhuǎn)院治療，12月

7、工傷轉(zhuǎn)到運城，目前還欠201573.27元償未歸還，我們曾將此款報總廠清欠組，總廠清欠組答復(fù)，暫緩交。四、晉鋁安裝公司（89000元）（一） 應(yīng)收賬款（89000元） 1、山東東明永裕碳素廠（89000元）：未收回工程款，有可能形成壞帳。（二） 其他應(yīng)收款（5000元）1、溧陽振動水泥有限公司（5000元）：質(zhì)保金，多次催收都沒有收回，可能形成壞帳。四、晉鋁建設(shè)有限公司（一）其他應(yīng)收款1、 禹門公安分局2001年8月5日，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，禹門公安分局借款15萬元，用于公安局經(jīng)費周轉(zhuǎn)，通過銀行匯出。04年2月沖減33000元，05年4月還款50000元，目前余額67000元，至今無法收回。2、夾

8、馬口工程 1999年9月至2002年12月，晉鋁建設(shè)公司為夾馬口工程施工，累計發(fā)生費用675766.86元，累計收入10000元，累計應(yīng)收665766.86元。費用內(nèi)容主要有材料費、各項租賃費、折舊費等。2003年8月通過銷戶夾馬口銀行賬戶轉(zhuǎn)入資金：27338.38元，2003年9月收回工程款58404.85元， 2005年12月17日，我單位楊守衛(wèi)副總經(jīng)理一行三人到運城市夾馬口引黃工程局辦理工程款清欠事宜。運城市夾馬口引黃工程局王培道副局長接待了我們。經(jīng)過核帳，我們發(fā)現(xiàn)有兩筆款項對不上，（1）原泵站廠區(qū)額外工程10萬元已經(jīng)甲方業(yè)主代表及現(xiàn)場負責(zé)人審核簽字結(jié)算而財務(wù)科未上賬。（2）施工的基建進

9、度款2000年11月份11.6萬元已經(jīng)甲方業(yè)主代表審核，工程科科長審核，王培道副局長簽字的該筆款項也未上賬。2005年12月19日，專門打報告，就該兩部分款已結(jié)算，但財務(wù)未上賬一事向夾馬口引黃工程管理局法人張學(xué)會局長報告，并向王培道副局長、曹晨光財務(wù)科長、趙俊峰工程科長遞上報告。2006年12月從甲方收回60300元，賬面余額519723.63元，無法收回，現(xiàn)已形成壞賬。3、運城蔬菜批發(fā)市場2002年晉鋁建設(shè)公司為運城批發(fā)市場施工，發(fā)生施工費用138517.71元，費用主要內(nèi)容為租賃費、折舊費。2006年6月24日，財務(wù)科薛九潤、清欠法庭王庭長和鋁廠紀檢委張久衡等到運城與侯建設(shè)主任商量清欠工程款，對方由于資金短缺，暫時不能支付，2006年12月財務(wù)科薛九潤和楊守衛(wèi)經(jīng)理通過市清欠辦和蔬菜市場李主任商量歸還欠款，但最終未能達成一致，我公司現(xiàn)已通過法律程序起訴。（二）預(yù)付帳款1、投標保證金2000年1月19日，莊凌云經(jīng)辦、張衡代辦，公司經(jīng)理王全家批準，付運城蔬菜籌建處20萬元合同保證金。財務(wù)人員張曉紅制單，財務(wù)科牛