日常工作流程和表格及試題

1、日常工作流程：一、核對1 .核對每日銷售(1)核對每日銷售：首先打出當(dāng)日銷售大類表，看實收金額合計是否與當(dāng)日所寫日報銷售 總計相同。(2)銷售卡單的核對：對當(dāng)日銷售小票進行核對，銷售小票包括銀行刷卡單、連心卡單 (66601000)、雅高卡單、健康卡單(66609588)打出合計數(shù)后與合計單核對；主要檢查當(dāng) 日收銀員日報有無寫錯，有無丟單現(xiàn)象。(3)核對現(xiàn)金進賬單金額：用銷售總計數(shù)-卡單合計數(shù)。(4)如有支票寫在支票合計欄2 .核對入賬單(1)從網(wǎng)上打出銀行卡中心給的交易清算明細表，看與當(dāng)日刷卡小票合計是否相同。(2)從銀行領(lǐng)回入賬單后，金額核對，并注意銀行章是否有、是否清楚二、粘貼1 .銷售

2、粘貼：(1) 每日銷售應(yīng)按大類表、刷卡小票、銀行進賬單、日報依次粘貼(2) 一周銷售應(yīng)將一周銷售按日期順序依次粘貼，并要在一周銷售上附上一張退貨毛利 查詢表、和一周大類查詢表(寫清小票張數(shù)、塑料袋、刷卡未轉(zhuǎn))2 .入賬單粘貼：入賬單按進賬單、刷卡小票、交易清算明細表依次粘貼注意：每日刷卡小票合計，入賬金額、手續(xù)費、送存銀行金額要進行登記二、轉(zhuǎn)貨款、報銷(沒有特殊規(guī)定外每星期三向總部轉(zhuǎn)款)1 .報銷：報銷發(fā)票要填寫支出憑單，背面貼報銷發(fā)票(發(fā)票背面要經(jīng)理與出納雙人雙簽字雙2 .轉(zhuǎn)貨款內(nèi)容包括：銷售、刷卡、轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)賬：填寫銀行賬核對單(2張交總部一張自留一張)藥店銀行賬核對單所屬日期年月日至年月

3、日上期余額(1)余額本期仔入(2)(+ )現(xiàn)金進賬單相加 十支票刷卡入帳(3)(+ )入賬單相加利息收入(4)(+ )利息轉(zhuǎn)賬支出(5)(一)支出本次轉(zhuǎn)款(6)轉(zhuǎn)貨款金額本期余額 注：(7)=(1)+(2)+(3)+(4)-(5)-(6)注意：轉(zhuǎn)貨款時一定要算清所轉(zhuǎn)金額，避免造成所轉(zhuǎn)金額大于銀行戶頭金額,形成空頭支 票。三、日常抽查及監(jiān)督1 .入庫票核對(粉單)：一月三次入庫票，要分別按商品類別整理核清金額后，與配送 中心核對配送金額后填寫入庫票核對單。并簽字確認。入庫票核對清單核對日期：批次票據(jù)時間售價金額稅別進價金額備注0類0%1類13%2類17%3類4類15類6類7類8類9類合計合計系統(tǒng)

4、金額核票簽字：系統(tǒng)核對簽字：復(fù)核簽字:2 .現(xiàn)金抽查表：至少每星期抽查 2次 每組班1次意義：對于收銀員得現(xiàn)金管理起到一個監(jiān)督檢查的作用，可以監(jiān)督提升收銀員對待工作的 認真程度，及時發(fā)現(xiàn)工作中得收銀錯誤，保證現(xiàn)金的安全3 .銷售小票核對表：每天都應(yīng)要有抽查銷售小票核對表銷售小票日期核對日期組別日報金額核對金額核對簽字抽查簽字說明：1、月銷售額30萬元以下要求每日銷售小票全部核對，組別寫全部2、月銷售額60萬元以下要求每日銷售小票 50%核對，按組3、月銷售額100萬元以下要求每日銷售小票核對 2個組，按組別寫。4、月銷售額100萬元以上要求每日銷售小票核對 1個組，按組別寫5、每月交庫存盤點表

5、時一同交總部財務(wù)6、月銷售額較大的門店，銷售小票的核對一周必須按組輪流一次。4 .藥品數(shù)量抽查表：每天至少要抽查25個品種的藥品，對于貴重的藥品每天進行清點5 .支票使用登記表：對于支票得購入、領(lǐng)用進行登記；作廢發(fā)票妥善保管，不要隨意丟掉。6 .發(fā)票登記本：對于發(fā)票從總部領(lǐng)回后，出納要進行登記，門店領(lǐng)用時也要進行登記， 寫清領(lǐng)用時間、領(lǐng)用本數(shù)，交回時間及交回本數(shù)，并簽字確認。注意：以上抽查表為日常工作中必須做的工作，需裝訂成冊妥善保管，總部會不定時對其 檢查。四、月末工作1 .能源臺賬表：對門店消耗的水電費進行登記，交到總部2 .三撥入庫票與配送中心對數(shù)后裝訂成冊(3本)3 .根據(jù)入庫票編寫當(dāng)

6、月盤點表(4張)，下月10號前交到總部，門店需留一份復(fù)印件留底。4 .跟據(jù)盤點表登輔助賬5 .登銀行賬：按照總部給的銀行日記賬逐筆登記，注意文字填寫規(guī)范(1)會計年號(2)登帳時要用黑色鋼筆或碳素筆，不得使用圓珠筆或鉛筆。(3)在格子上方留有1/2的空距以作修改，書寫錯誤后按照正確的修改方法修改(將錯誤 全數(shù)單紅線注銷，并在錯誤數(shù)字上蓋章)(4)注意登記賬簿時必須逐日結(jié)出余額，要寫出“本日合計”其次需要結(jié)出當(dāng)月發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本月合計”并在下方從借方金額欄 左端到余額欄右端通欄劃一條單紅線。最后，需要結(jié)出本年累計發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本年累計”字樣，并劃一條 通欄單紅線；

7、十二月末“本年累計”就是全年累計發(fā)生額，應(yīng)在下面劃一條通欄雙紅線。6根據(jù)銀行對賬單編寫余額調(diào)節(jié)表，注意未達賬項。五、門店銀行開戶許可證，國地稅正、副本，組織機構(gòu)代碼正、副本及 IC卡，財務(wù)章等 財務(wù)相關(guān)檔案資料必須由專人負責(zé)管理，由門店經(jīng)理負責(zé)，出納保存。日常工作試題門店財務(wù)保管：銀行許可證，國稅正、副本，組織機構(gòu)正、副本及 IC卡，財務(wù)章1 .銷售小票核對包括： 、連心卡單、 、雅高卡單2 .連心卡尾號是，健康卡尾號是3 .門店報銷發(fā)票應(yīng) 與 雙人雙簽字。4 .藥品數(shù)量抽查表應(yīng) (時間)抽查，每次至少抽查 種藥品。5 .銀行賬的書寫要在格子上方留有 的空距，用作6 .轉(zhuǎn)貨款本期進賬單金額為18097.16 元 11014.58 元 20147.23 元 9304.69 元 9199.89 元11290.61 元 10814.9 元支票金額為 1200元二?單金藥店銀行賬核對單所屬日期年月日至年月日上期余額(1)本期仔入