財務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖與崗位職責(zé)

1、目 錄財務(wù)部概述6一、財務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖及崗位設(shè)置圖 （一）組織結(jié)構(gòu)圖7 （二）崗位設(shè)置圖8二、財務(wù)部崗位職責(zé) （一）財務(wù)部經(jīng)理9 （二）外協(xié)兼文員10 （三）收銀主管10 （四）前臺收銀員11 （五）后臺收銀員11 （六）信用催收員12 （七）夜審員12 （八）日審員一三 （九）采購部經(jīng)理一三 （十）食品采購員14 （十一）物品采購員一五 （十二）財務(wù)會計部經(jīng)理一五 （十三）應(yīng)收帳核算員16 （十四）總稽核員17 （十五）總帳工資檔案員一八 （十六）金海灣總帳員一八 （十七）往來帳核算員一八 （十八）銀行出納員19 （十九）現(xiàn)金出納員20 （二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員20 （二十一）成本財產(chǎn)主管21

2、 （二十二）保管員22 （二十三）成本計劃員22 （二十四）成本核算員23 （二十五）材料核算員23 （二十六）財產(chǎn)管理員24 （二十七）票據(jù)復(fù)核員24三、財務(wù)部工作人員素質(zhì)要求 （一）財務(wù)部經(jīng)理25 （二）外協(xié)兼文員25 （三）收銀主管25 （四）前臺收銀員25 （五）后臺收銀員25 （六）信用催收員25 （七）夜審員26（八）日審員26（九）采購部經(jīng)理26（十）食品采購員26（十一）物品采購員26（十二）財務(wù)會計部經(jīng)理26（十三）應(yīng)收帳核算員26（十四）總稽核員26（十五）總帳工資檔案員26（十六）金海灣總帳員26（十七）往來帳核算員27（十八）銀行出納員、現(xiàn)金出納員27（十九）電腦系統(tǒng)維

3、護(hù)員27（二十）成本財產(chǎn)主管27（二十一）保管員27（二十二）成本計劃員27（二十三）成本核算員、材料核算員、票據(jù)復(fù)核員 27（二十四）財產(chǎn)管理員28四、財務(wù)部工作規(guī)范 （一）前臺結(jié)賬收款工作規(guī)范29 1、散客結(jié)賬收款工作流程29 2、團(tuán)隊(duì)結(jié)賬工作流程31 3、長包房結(jié)賬工作流程32 4、其他零星收款工作流程32 （二）外幣兌換工作規(guī)范33 （三）各營業(yè)點(diǎn)收銀規(guī)范內(nèi)容與要求33 1、餐廳收銀工作規(guī)范33 2、餐廳收款核算流程33 （四）收入稽核工作規(guī)范 36 （五）信用催帳工作規(guī)范 37 （六）客人貴重物品保管的管理工作規(guī)范 39 （七）采購工作規(guī)范40 （八）驗(yàn)收、保管工作規(guī)范41 （九）年

4、度預(yù)算編制工作規(guī)范42 （十）會計核算流程43 1、收入核算流程 43 2、支出核算流程 44 （十一）成本控制核算流程46 （十二）驗(yàn)收、保管核算流程47 （十二）電腦中心工作規(guī)范48五、財務(wù)部服務(wù)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) （一）結(jié)賬收款部工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（二）外幣兌換工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（三）收入審計工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（四）信用催收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（五）資金管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)49（六）會計核算工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（七）綜合計劃分析工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（八）成本控制工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（九）財產(chǎn)管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（十）采購工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)50（十一）安全保衛(wèi)工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)51（十二）電腦中心工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)51六、財務(wù)部管理制度（一）

5、預(yù)算管理制度52（二）統(tǒng)計工作制度58（三）經(jīng)濟(jì)活動分析制度59（四）酒店物價管理制度61（五）內(nèi)部控制制度63（六）資金管理制度65（七）固定資產(chǎn)管理制度 67（八）以部門為中心的成本管理制度73（九）物資管理制度 78（十）低值易耗品管理制度 83（十一）定額管理制度 85（十二）酒店合同管理制度 88（十三）酒店會計檔案管理制度 91（十四）采購管理制度 92（十五）會計電算化管理制度 95（十六）酒店計量管理制度 97（十七）酒店零星費(fèi)用現(xiàn)金報銷制度98（十八）辦公室和物料倉庫安全管理制度99（十九）人事管理制度100（二十）電腦中心管理制度101（二十一）其他有關(guān)制度及規(guī)定 102七

6、、財務(wù)部工作溝通與協(xié)作 （一）部門內(nèi)部溝通與協(xié)作 103 （二）與酒店其它部室溝通協(xié)作 103八、酒店財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的考評 107九、附錄：業(yè)務(wù)報表 1、餐飲成本、毛利率測算表 110 2、收銀員繳款登記表 111 3、客賬日報112 4、外幣兌換明細(xì)表1一三 5、外匯兌換日、月報表114 6、送件回單1一五 7、代客支款通知單116 8、庫存現(xiàn)金、銀行存款、出納報告單117 9、財產(chǎn)繳回單1一八 10、支票領(lǐng)用單 119 11、借款單 120 12、沖賬單121 一三、采購用款申請單 122 14、工程材料用料清單 123 一五、存貨盤點(diǎn)明細(xì)表124 16、食品原料進(jìn)貨報告單125 17

7、、食品原料進(jìn)貨單126 一八、物資驗(yàn)收入庫單127 19、零星物品申購單128 20、部門申請購物單129 21、物資計劃采購表一三0 22、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移單一三1 23、財產(chǎn)領(lǐng)用單一三2 24、簽訂協(xié)議合同審批書一三3 25、預(yù)收款收據(jù)遺失單一三4 26、營業(yè)款長、短差錯報告單一三5 27、應(yīng)收賬款賬齡分析表一三6 28、對賬通知書一三7 29、酒店結(jié)賬通知書一三8 30、付 賬 授 權(quán) 書一三9 31、客房優(yōu)惠收費(fèi)通知單140 32、劃號單141 33、發(fā)票購買領(lǐng)用記錄142 34、酒水進(jìn)銷存日報表143 35、總 出 納 報 告144 36、現(xiàn)金收入日報145 37、營業(yè)日報146財務(wù)部概述財

8、務(wù)部是負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營計劃及決算、財務(wù)管理、財產(chǎn)物資管理、采購管理等強(qiáng)化統(tǒng)一管理的職能部門，和為客人提供出納兌換服務(wù)的業(yè)務(wù)部門。它的主要任務(wù)是為酒店經(jīng)營管理者加強(qiáng)計劃、財務(wù)、財產(chǎn)和物資管理進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和整改，并為增加營業(yè)收入、提高經(jīng)濟(jì)效益、降低成本和費(fèi)用當(dāng)好參謀和助手，不斷提高酒店的經(jīng)濟(jì)效益。財務(wù)部以“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以質(zhì)量為生命”的管理方針，積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學(xué)地制定和審核年度營收、成本、費(fèi)用和經(jīng)營利潤的預(yù)算計劃，做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務(wù)信息，按月、季作出經(jīng)濟(jì)活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理、加強(qiáng)成本控制,提高經(jīng)濟(jì)效益的建設(shè)和措施；嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)

9、制度，遵守有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律，不斷完成各項(xiàng)財務(wù)管理制度，并督促相關(guān)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務(wù)報表，正確核算營業(yè)成本、費(fèi)用和經(jīng)營利潤，做好財務(wù)分析；管理和控制各項(xiàng)資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用情況，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認(rèn)真做好各收銀點(diǎn)的收銀服務(wù)與管理，負(fù)責(zé)并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應(yīng)收帳款；負(fù)責(zé)酒店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營管理服務(wù)。一、財務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖及崗位設(shè)置圖（一）組織結(jié)構(gòu)圖財務(wù)部成本財產(chǎn)部財務(wù)會計部采購部結(jié)賬收款部倉庫保管計劃分析成本

10、核算核算員資金組食品采購物品采購后臺收銀前臺收銀財務(wù)部經(jīng)理（二）崗位設(shè)置圖財務(wù)會計部經(jīng)理采購部經(jīng)理成本財產(chǎn)主管收銀主管后臺領(lǐng)班后臺收銀員信用催收員夜審員日審員物品采購員食品采購員應(yīng)收賬核算員總稽核員總賬工資檔案員酒店總賬員往來賬核算員銀行出納員現(xiàn)金出納員電腦系統(tǒng)維護(hù)員保管員成本核算員成本計劃員材料核算員財產(chǎn)管理員票據(jù)復(fù)核員前臺收銀員二、財務(wù)部崗位職責(zé)（一）財務(wù)部經(jīng)理管理層級關(guān)系直接上級：酒店總經(jīng)理直接下級：財務(wù)會計部經(jīng)理、收銀主管、成本財產(chǎn)主管、采購部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營管理指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。全面負(fù)責(zé)酒店的計劃和財務(wù)管理工作和計劃財務(wù)部的日常管理工作，并實(shí)施會計基礎(chǔ)工

11、作的規(guī)范化和強(qiáng)化計劃財務(wù)監(jiān)管力度。2、 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項(xiàng)資金的使用，確保各投資項(xiàng)目的資金合理使用。參與對重大投資、重大經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議的事前研究，認(rèn)真做好可行性報告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。3、 認(rèn)真貫徹執(zhí)行“會計法”等國家有關(guān)財經(jīng)政策和法規(guī)，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)行業(yè)的財務(wù)制度，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實(shí)施辦法，補(bǔ)充規(guī)定和財務(wù)核算流程。4、 參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負(fù)責(zé)酒店經(jīng)營計劃和財務(wù)收支計劃的編制。檢查各項(xiàng)計劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實(shí)施計劃以保證酒店的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)全面完成。5、 組織財務(wù)人員，定期開展財務(wù)分析工作，考核經(jīng)

12、營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。6、 負(fù)責(zé)做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應(yīng)收賬款，提高資金使用效率。7、 加強(qiáng)成本核算、費(fèi)用控制和財產(chǎn)物資的管理，組織定期開展對在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫物資的檢查盤點(diǎn)，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。8、 負(fù)責(zé)審批酒店的采購計劃、費(fèi)用開支等各項(xiàng)付款計劃，對重大開支項(xiàng)目報總經(jīng)理審批。9、 參與酒店信用政策和物價政策的制定。負(fù)責(zé)信用權(quán)限的審批，定期組織物價檢查。10、組織制定財務(wù)部各崗位的崗位責(zé)任制，負(fù)責(zé)考核、監(jiān)控員工的工作質(zhì) 量，并負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)和協(xié)助各部門做好計劃、預(yù)算、成本、資金、財 產(chǎn)等財

13、務(wù)管理工作。11、負(fù)責(zé)本部門員工的服務(wù)宗旨教育和崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，做好對員工的 任用、晉升、調(diào)動、獎勵工作。12、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)提高，并深入開展“批判、創(chuàng)新” 活動，定期組織召開本部門的政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會議，抓好本部門 的內(nèi)部管理工作和精神文明建設(shè)。（二）外協(xié)兼文員 管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)起草、譽(yù)寫、打印財務(wù)部有關(guān)文件、報告。2、 負(fù)責(zé)本部門各種文件、通知、信件、報表和報刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時分類立卷歸檔。3、 做好財務(wù)部有關(guān)會務(wù)工作，掌握會議決議情況，做好各項(xiàng)財務(wù)工作情況收集、匯

14、總及總結(jié)、編寫紀(jì)要。4、 負(fù)責(zé)財務(wù)部人員的考勤、領(lǐng)發(fā)工資、獎金、津貼等內(nèi)勤工作。5、 負(fù)責(zé)擬訂本部門所需財產(chǎn)和物品的計劃，負(fù)責(zé)本部門使用財產(chǎn)的帳務(wù)和實(shí)物管理。6、 負(fù)責(zé)做好本部聯(lián)系業(yè)務(wù)的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。（三）收銀主管管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：后臺領(lǐng)班、前臺收銀員崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項(xiàng)工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準(zhǔn)確及時。2、 堅(jiān)持“讓客人完全滿意”的服務(wù)宗旨，負(fù)責(zé)督導(dǎo)結(jié)帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。3、 負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)營業(yè)收入與報表，對于本

15、部門工作完成的質(zhì)量、報表的正確與否負(fù)全面責(zé)任。4、 做好對客戶信用的評估工作，督導(dǎo)本部門信用政策的執(zhí)行。5、 組織人員認(rèn)真做好應(yīng)收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負(fù)責(zé)與各營業(yè)部門業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作。6、 負(fù)責(zé)檢查和控制各項(xiàng)收費(fèi)的折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)整等帳務(wù)處理，并審核相關(guān)的報表。7、 負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時反映月末的結(jié)帳、對帳、盤點(diǎn)工作，每月向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報告。8、 負(fù)責(zé)本部門員工的培訓(xùn)、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料。9、 督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項(xiàng)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。10

16、、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設(shè)。（四）前臺收銀員管理層級關(guān)系直接上級：收銀主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)住店賓客各項(xiàng)費(fèi)用的結(jié)算工作。輸入并核對住宿費(fèi)用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發(fā)、鮮花等費(fèi)用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關(guān)部門。2、 負(fù)責(zé)住宿預(yù)收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。3、 負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。4、 負(fù)責(zé)編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。5、 按時解交營業(yè)款項(xiàng)，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和情況記錄。6、 認(rèn)真細(xì)致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。7、 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作。8、 準(zhǔn)確掌握當(dāng)

17、日外幣牌價，嚴(yán)格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。9、 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。如有疑問立即同銀行有關(guān)部門聯(lián)系。10、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時復(fù)核，每天做好兌換日報表，并及 時與銀行做好收款的交換。11、兌換中發(fā)生差錯，應(yīng)及時匯報，及時處理。（五）后臺收銀員管理層級關(guān)系直接上級：后臺領(lǐng)班崗位職責(zé)1、 執(zhí)行后臺領(lǐng)班的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。2、 熟練掌握各種經(jīng)營品種的價格，準(zhǔn)確開列各種發(fā)票帳單。3、 按照規(guī)章制度和工作流程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳的帳單，應(yīng)及時查對房號、姓名、離店日期，并及時進(jìn)行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理。4、 保管好帳單、發(fā)

18、票，并按規(guī)定使用、登記。5、 熟悉掌握收款機(jī)的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務(wù)知識和服務(wù)規(guī)范。6、 熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費(fèi)項(xiàng)目可打折范圍和領(lǐng)導(dǎo)批免權(quán)限。7、 每天核對備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長繳短補(bǔ)”，不得“以長補(bǔ)短”，發(fā)現(xiàn)長短款必須及時查明原因，及時向后臺領(lǐng)班匯報。8、 完成當(dāng)班營業(yè)日報、財務(wù)報表。9、 當(dāng)班結(jié)束后，認(rèn)真簽閱交接班登記簿，及時交接當(dāng)日營業(yè)款項(xiàng)、當(dāng)班報表、帳單，明確當(dāng)天應(yīng)處理的業(yè)務(wù)。10、做好設(shè)施設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。（六）信用催收員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé) 1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、

19、 經(jīng)常對客戶的信用程度進(jìn)行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關(guān)部門以供決策參考。3、 及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應(yīng)收帳款，應(yīng)及時催交。4、 對按月結(jié)帳的長住客戶，到期及時聯(lián)系催收。5、 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（七）夜審員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、 稽核酒店當(dāng)日各營業(yè)點(diǎn)交來的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報表。3、 稽核當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表。4、 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對。5、 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計表。6

20、、 完成各營業(yè)部門的夜間核算報表。7、 完成每日營業(yè)收益情況報表。8、 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報表。9、 負(fù)責(zé)每日營業(yè)點(diǎn)收銀機(jī)的清機(jī)工作。10、記錄收款工作中存在的問題，對夜間未能處理的事項(xiàng)作好交班記錄。（八）日審員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、 審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機(jī)的清機(jī)報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。3、 審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。4、 審核前臺當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。5、 審核酒

21、店?duì)I業(yè)收益情況報告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報告表。6、 完成各部門收入明細(xì)表，做收入憑證。7、 檢查入住登記表上的簽字是否一致。8、 對各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核，并轉(zhuǎn)送財務(wù)部催收。9、 對夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結(jié)果報財務(wù)部經(jīng)理。10、每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。11、認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進(jìn)意見，杜絕弊端苗子。（九）采購部經(jīng)理管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：食品采購員、物資采購員崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。全面負(fù)責(zé)酒店物資食品采購工作。2、 熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅(jiān)持貨比三

22、家的規(guī)定，努力降低物資食品采購成本，為酒店提供價格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。3、 熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態(tài)，會同有關(guān)部門根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況，合理、科學(xué)地編制年度、季度、月度采購計劃。4、 積極配合搞好物資食品管理工作，加強(qiáng)成本財產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。5、 制訂物資采購程序，建立各項(xiàng)物資采購管理制度，提出對物資采購工作責(zé)任制和考核的獎懲措施。6、 主動協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進(jìn)采購工作。7、 加強(qiáng)采購合同的管理，嚴(yán)格合同條款的把關(guān)，認(rèn)真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟(jì)合同的合法履行。8、 負(fù)責(zé)審核所有采購申

23、請單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審批。9、 抓好采購部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓(xùn)，加強(qiáng)員工的組織紀(jì)律性，認(rèn)真貫徹財務(wù)部經(jīng)理下達(dá)的各項(xiàng)工作指令。（十）食品采購員管理層級關(guān)系直接上級：采購部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。2、 熟悉酒店的經(jīng)營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應(yīng)情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上的新產(chǎn)品、新價格及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。3、 要確保每樣采購的食品原料的質(zhì)量、規(guī)格、等級、包裝、份量、數(shù)量、價格均符合采購要求，對產(chǎn)品質(zhì)量有較高的鑒別能力。4、 在食品

24、原料進(jìn)庫前，要嚴(yán)格驗(yàn)收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即采取退貨措施。5、 食品原料進(jìn)貨要嚴(yán)格按酒店業(yè)務(wù)的實(shí)際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。6、 食品原料進(jìn)貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進(jìn)即將到期的食品，過期食品一律不進(jìn)，確保食品衛(wèi)生。7、 積極參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高工作質(zhì)量，遵守酒店的各項(xiàng)規(guī)章制度，及時完成領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的每項(xiàng)工作任務(wù)。8、 對各部門的申購單和申購計劃做好報價，核價和填制工作，并報有關(guān)人員審批。9、 做好食品的月度、季度、年度采購計劃。10、審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。11、與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時了

25、解庫存物資儲備和耗 用情況。（十一）物品采購員管理層級關(guān)系直接上級：采購部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。2、 熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應(yīng)情況以及各類物品的價格行情和信息。3、 物品采購以采購計劃為依據(jù)，對計劃的急需物品應(yīng)嚴(yán)格按追加計劃和限額申購等有關(guān)手續(xù)齊全后方可實(shí)施采購。4、 批量大的訂制物品要簽訂購貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施訂貨。5、 采購的物品要確保價格合理、質(zhì)量可靠，對不符合采購要求的物品負(fù)責(zé)辦理退貨或調(diào)換工作。6、 與倉庫保管員經(jīng)常溝通，及時

26、了解庫存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購部經(jīng)理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。7、 采購?fù)戤叄獏R同倉庫搞好物品入庫的驗(yàn)收工作，及時將發(fā)票、驗(yàn)收單、入庫單一并交財務(wù)會計部辦理結(jié)清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。8、 遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，服從采購部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項(xiàng)采購任務(wù)。9、 對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅(jiān)持貨比三家的規(guī)定，并報有關(guān)人員審批。10、負(fù)責(zé)對所有物品的商標(biāo)、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商 流入酒店。11、對酒店大修改造用材料，要求供貨商實(shí)行報價，報價單送總經(jīng)理審批。12、采購中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運(yùn)輸

27、安全和物資安全。一三、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，把好購貨合同關(guān)，辦理好結(jié)賬手續(xù)，驗(yàn)收入庫要 做到：貨物數(shù)量、質(zhì)量與采購要求相符。（十二）財務(wù)會計部經(jīng)理管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：應(yīng)收帳款核算員、總稽核員等崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。負(fù)責(zé)財務(wù)會計部的日常管理工作。2、 堅(jiān)持貫徹、執(zhí)行各項(xiàng)財務(wù)制度，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定酒店財務(wù)會計制度，不斷提高財務(wù)會計的工作質(zhì)量。3、 配合財務(wù)部經(jīng)理抓好財務(wù)管理、預(yù)算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟(jì)活動的預(yù)測和經(jīng)營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理當(dāng)好參謀助手。4、 組織編制酒店財務(wù)收支預(yù)算

28、和酒店總預(yù)算。5、 負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)計劃指標(biāo)的分解落實(shí)，加強(qiáng)計劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核。做好經(jīng)濟(jì)活動分析工作。6、 加強(qiáng)對資金的管理。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。合理運(yùn)用資金，提高資金使用效率。7、 協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理審批計劃內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用支出和物資采購等款項(xiàng)的支付。按權(quán)限控制計劃外費(fèi)用的支付。8、 負(fù)責(zé)完成各項(xiàng)稅金等上繳工作。9、 參與擬訂重要經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議。10、組織編制會計報表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理報告財務(wù)狀況和經(jīng)營 成果，審查對外提供的會計資料。11、負(fù)責(zé)督促合同和會計檔案管理工作。12、加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)及有關(guān)部門的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運(yùn)作工作。一三、組織本部門員工的政治、業(yè)

29、務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，負(fù)責(zé)員工的工作質(zhì)量考核， 提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料，關(guān)心員工的思想情 況，抓好班組文明建設(shè)。（十三）應(yīng)收帳核算員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、 負(fù)責(zé)全酒店的應(yīng)收帳款收款結(jié)算工作。3、 熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。4、 審核前臺收銀轉(zhuǎn)來的有關(guān)轉(zhuǎn)帳發(fā)票是否與有關(guān)協(xié)議、合同、紀(jì)要價相符，復(fù)核帳單金額，并與夜審報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。5、 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收帳款帳戶的正確性。6、

30、 按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。7、 每月編制應(yīng)收帳款報告志和帳齡分析志。分析應(yīng)收賬款的回收情況，準(zhǔn)備每月信貸會議所需資料。8、 對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把帳款匯交酒店的客戶，應(yīng)積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報告部門經(jīng)理。（十四）總稽核員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。具體負(fù)責(zé)酒店的會計核算工作。2、 根據(jù)各項(xiàng)財務(wù)支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續(xù)簽章是否齊全、有沒有超越計劃標(biāo)

31、準(zhǔn)范圍等。3、 在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對各項(xiàng)預(yù)算開支進(jìn)行審核，對包括基建購量、維修等經(jīng)過審計和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項(xiàng)目按合同條款把好關(guān)，協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。4、 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的會計核算內(nèi)容是否準(zhǔn)確規(guī)范和完整、附件是否齊全。5、 審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。6、 審核各項(xiàng)費(fèi)用、稅金的計提是否正確。7、 檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。8、 審核各類會計報表、統(tǒng)計報表是否符合規(guī)定的編報要求。9、 審核工資標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放變動情況表。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。10、收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協(xié)

32、助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟(jì) 活動分析工作。11、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)、工作考核并做好相應(yīng)記錄。12、分析資金運(yùn)作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金 占用，提供有關(guān)分析資料。一三、檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。3、 檢查酒店所有發(fā)票、正式收據(jù)、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題向核算管理人員反映。4、 負(fù)責(zé)對各類會計憑證的整理、裝訂、保管工作。5、 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財務(wù)會計檔案

33、的建冊、立卷、歸檔，妥善保管好會計憑證、帳冊報表。6、 財務(wù)會計檔案未經(jīng)許可，不得調(diào)閱、外借。確因需要查閱會計檔案的要經(jīng)財務(wù)會計部經(jīng)理同意。7、 嚴(yán)格按照國家財政的有關(guān)規(guī)定，按會計檔案保管年限銷毀過期檔案，辦理審批手續(xù)，做好銷毀記錄。（十六）金海灣總帳員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負(fù)責(zé)核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務(wù)溝通。2、 進(jìn)行月底會計核算轉(zhuǎn)帳、計算利潤或虧損。3、 完成總帳與明細(xì)帳、一級帳與二級帳會計核對，做好相應(yīng)調(diào)帳記錄，保證帳帳相符。4、 做好轉(zhuǎn)帳憑證的電腦輸入，記帳和會計帳簿打印工作。5、 負(fù)責(zé)各項(xiàng)稅金及應(yīng)繳款項(xiàng)的核

34、算、計提，辦理結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)酒店保險業(yè)務(wù)，做好續(xù)保承付保費(fèi)和索賠工作。7、 編制各類會計報表，保證帳表相符。8、 根據(jù)酒店和部門需要，提供會計核算數(shù)據(jù)。（十七）往來帳核算員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況。3、 加強(qiáng)對往來帳款結(jié)算的管理，尤其應(yīng)壓縮各類應(yīng)收暫付款余款，加速資金回籠。4、 負(fù)責(zé)及時對營業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進(jìn)行登記核對，做到帳帳相符。5、 與供應(yīng)商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關(guān)財務(wù)結(jié)算手續(xù)。6、 負(fù)責(zé)對已收回款項(xiàng)的收據(jù)進(jìn)

35、行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷的收款收據(jù)，要及時查詢簽收人。7、 做好往來帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。8、 月末對其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映，報送財務(wù)部經(jīng)理。9、 配合部門經(jīng)理不定期對酒店各部門備用金進(jìn)行檢查。（十八）銀行出納員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、 負(fù)責(zé)酒店的營業(yè)收支和一切往來款項(xiàng)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。3、 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。4、 審核支票內(nèi)容，確保收入支票和付出支票正確無誤。5、 配合

36、財務(wù)會計部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營計劃、基建投資計劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。6、 加強(qiáng)與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。7、 監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行。合理調(diào)配資金，保證酒店各項(xiàng)計劃實(shí)施所需資金，提高資金利用和周轉(zhuǎn)效率。8、 辦理資金報批手續(xù)，審核應(yīng)付款帳單，檢查合同結(jié)算執(zhí)行情況，控制掌握最佳結(jié)算時間。9、 負(fù)責(zé)資金核算，編制各項(xiàng)資金報表，正確反映資金動態(tài)。10、編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。11、按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時解決與銀 行存款余額的差異。調(diào)整銀行未達(dá)款項(xiàng)，使酒店銀行帳余額有銀行對 帳單余額保持一致。12、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保

37、證銀行收支的有 序進(jìn)行。一三、加強(qiáng)對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用 記錄和核銷工作。14、做好信用卡業(yè)務(wù)的匯總、解交和財務(wù)處理。加強(qiáng)與銀行信用卡的聯(lián)系， 協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問題。（十九）現(xiàn)金出納員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)營業(yè)收入的現(xiàn)款清點(diǎn)及匯總和解交銀行。2、 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進(jìn)行復(fù)核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。3、 編制現(xiàn)金出納報告和打印觀念日記帳簿。4、 按銀行規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營的需要。5、 負(fù)責(zé)庫存

38、現(xiàn)金的安全。（二十）電腦系統(tǒng)維護(hù)員管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理崗位職責(zé)1、 對電腦系統(tǒng)各部、各機(jī)進(jìn)行經(jīng)常性的維護(hù)、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機(jī)、各部門的終端機(jī)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，操作正常。2、 對于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯誤及時處理，并報告本部門經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。3、 對任何操作要認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)抱有嘗試，進(jìn)行無把握及非授權(quán)的指令操作。4、 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報表，并做好數(shù)據(jù)BaoMi工作。5、 負(fù)責(zé)培訓(xùn)和輔導(dǎo)各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務(wù)。6、 保持機(jī)房適當(dāng)

39、的溫度、溫度及環(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。7、 協(xié)助有關(guān)部門維護(hù)與電腦統(tǒng)計相關(guān)的設(shè)備，以保證酒店工作良性運(yùn)轉(zhuǎn)。8、 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。9、 做好電腦設(shè)備維修所需備品、備件計劃和機(jī)房用品計劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機(jī)操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作 規(guī)定的人員進(jìn)行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見，向部門經(jīng)理報告。11、經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國內(nèi)外酒店管理計算機(jī)信息和資料，并 結(jié)合本酒店行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。（二十一）成本財產(chǎn)主管管理層級關(guān)系直接上級：財務(wù)部經(jīng)理直接下級：成本計劃

40、員、保管員等崗位職責(zé)1、 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。2、 負(fù)責(zé)成本控制部的日常管理領(lǐng)導(dǎo)工作，做好成本核算、成本預(yù)測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)各責(zé)任部門做好相關(guān)工作。3、 負(fù)責(zé)酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥、外借的審核，并報財務(wù)部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。4、 組織材料和成本的核算，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、及時、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時反饋信息，為成本預(yù)測和控制工作提供依據(jù)。5、 負(fù)責(zé)組織編制年度、月度的成本計劃和費(fèi)用預(yù)算工作，并分解指標(biāo)到各負(fù)責(zé)部門。6、 組織本部門各崗位做好成本管理的基礎(chǔ)工作，建立各項(xiàng)原始記錄，

41、嚴(yán)格計量驗(yàn)收，負(fù)責(zé)各項(xiàng)消耗定額的修訂、檢查和分析。7、 做好費(fèi)用的審核、核算和控制工作。8、 做好月度、季度、年度成本費(fèi)用的定期分析和專題分析，考核成本費(fèi)用計劃的執(zhí)行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施或在授權(quán)范圍內(nèi)行使成本費(fèi)用否決權(quán)。9、 掌握庫存物資動態(tài)，控制物資庫存儲備量，按時組織編制年度、季度、月度的物資申購計劃，在保證供應(yīng)、合理儲備的基礎(chǔ)上，加速庫存資金的周轉(zhuǎn)，負(fù)責(zé)呆滯物資的處理考核，落實(shí)存貨資金周轉(zhuǎn)天數(shù)的指標(biāo)。10、嚴(yán)格按照規(guī)定要求，負(fù)責(zé)組織落實(shí)外購物資的驗(yàn)收、入庫工作，加強(qiáng) 與采購部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購成本。11、負(fù)責(zé)對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升

42、、調(diào)動、 獎勵的資料。12、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)接待培訓(xùn)，提高部門員工整體素質(zhì)， 協(xié)調(diào)、組織好各崗位工作。（二十二）保管員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管工作指令并報告工作。2、 入庫物資到貨后，根據(jù)入庫單，發(fā)票或驗(yàn)收單認(rèn)真進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量的復(fù)驗(yàn)。3、 負(fù)責(zé)物資的保管、發(fā)放工作，做到保證供應(yīng)，合理儲備，安全衛(wèi)生，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛(wèi)生、要做到先進(jìn)先出，防止損耗變質(zhì)，每月向主管報告呆滯物品信息。4、 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，直接進(jìn)廚房的鮮活貨要負(fù)責(zé)落實(shí)收貨人簽字認(rèn)可。5、 與供應(yīng)部門及時溝通信息，制訂各種

43、物資存量的最高、最低儲備定額，并及時根據(jù)定額督促申購進(jìn)貨。6、 建立一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，根據(jù)入庫單和領(lǐng)料單及時登記貨卡，經(jīng)常核對實(shí)物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。7、 清倉盤點(diǎn)中如發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應(yīng)及時查明原因，上報處理。8、 負(fù)責(zé)編制年度、季度、月度物資申購計劃。（二十三）成本計劃員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、 負(fù)責(zé)準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用，確保報表質(zhì)量。3、 會同有關(guān)部門建立和健全各項(xiàng)原始記錄，定額管理、計量檢驗(yàn)、正規(guī)記帳等制度，為準(zhǔn)確計算成本，加強(qiáng)成本管理提供可靠依據(jù)。4、 負(fù)責(zé)編制成本計劃和

44、費(fèi)用預(yù)算，并按年、季、月分解指標(biāo)，層層落實(shí)，保證年度計劃的實(shí)現(xiàn)。5、 深入經(jīng)營部門，分析成本、費(fèi)用計劃執(zhí)行情況和升降原因，預(yù)測成本發(fā)展趨勢，對照同行業(yè)資料，提出降低成本費(fèi)用的途徑和加強(qiáng)成本管理的建立建議。6、 負(fù)責(zé)成本費(fèi)用的會計核算工作，編制成本費(fèi)用的會計報表。7、 采取各種形式開展部門、班組的經(jīng)濟(jì)核算，劃小核算單位，督促控制成本費(fèi)用計劃的執(zhí)行。8、 兼任物價員，負(fù)責(zé)執(zhí)行有關(guān)物價政策。9、 負(fù)責(zé)控制社會集團(tuán)購買力的審查報批和登記工作。10、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)和考核工作，并做好相應(yīng)記錄。（二十四）成本核算員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作

45、。2、 按時、保質(zhì)完成各部門的成本費(fèi)用核算。3、 每日及時按廚房測算菜點(diǎn)毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。4、 配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算員做好各項(xiàng)成本費(fèi)用管理工作。（二十五）材料核算員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、 負(fù)責(zé)各項(xiàng)材料物資明細(xì)賬的傳遍和核算。3、 負(fù)責(zé)對入庫單、進(jìn)貨單與發(fā)票驗(yàn)收單進(jìn)行核對。發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，做到制單有依據(jù)，收、付賬手續(xù)齊全。4、 每月末編制進(jìn)、銷、存月報，與一級賬核對，做到賬賬相符，賬表相符，同時與倉庫實(shí)物進(jìn)行核對，如有損益如實(shí)上報。5、 每月及時歸集記賬憑據(jù)，打印賬冊，裝訂存檔，妥善保存。6、 根據(jù)酒店綜合經(jīng)營計劃，各部門物資申購計劃、消耗定額及實(shí)際消耗量、供貨方生產(chǎn)日期及實(shí)際庫存情況，會同采購部及各有關(guān)部門編制物資申購年度計劃和月度計劃。（二十六）財產(chǎn)管理員管理層級關(guān)系直接上級：成本財產(chǎn)主管崗位職責(zé)1、 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、 具體負(fù)責(zé)酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理，并指導(dǎo)各部門二、三級財物賬的建賬記賬工作。3、 嚴(yán)格按照規(guī)定辦理固定資產(chǎn)增加，轉(zhuǎn)移，報廢，調(diào)撥，外借等手續(xù)。4、 負(fù)責(zé)季末、年末與使用部門核對實(shí)物賬。5、 組織各使用部門每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的全面清點(diǎn)，并及時督促和協(xié)助處理清點(diǎn)中