服裝企業(yè)NC財務供應鏈項目實施方案

1、 XX公司NC財務供應鏈實施方案 編 寫 人編寫日期2014年6月23日文檔編號UF_NC_XDSS-SC1403210001-0203版 本 號V2.2文檔控制文檔密級：機密文檔更新記錄：日期作者職務版本備注2014-06-23XXX項目經理V1.02014-07-11XXX項目經理V1.12014-08-12XXX項目經理V1.22014-08-18XXX項目經理V2.02014-08-30XXX項目經理V2.2審閱人:姓名職位審閱簽字存檔:拷貝號地 址備 注目 錄第1章概述11.1.方案目的11.2.方案結構1第2章項目概況22.1.企業(yè)介紹22.2.組織架構22.3.項目目標42.4.

2、項目范圍4第3章業(yè)務解決方案53.1.業(yè)務模式53.1.1.組織及業(yè)務模式53.1.2.業(yè)務模式圖63.1.3.銷售業(yè)務過渡方案63.2.系統(tǒng)建模73.2.1.管控模式73.2.2.組織模型83.2.3.流程平臺113.2.4.權限管理143.3.基礎數(shù)據143.3.1.基礎數(shù)據參數(shù)143.3.2.地區(qū)分類143.3.3.供應商信息143.3.4.客戶信息143.3.5.倉庫信息163.3.6.物料信息173.3.7.會計期間183.3.8.憑證類別183.3.9.會計科目183.3.10.現(xiàn)金流量183.3.11.結算方式193.3.12.銀行賬戶193.3.13.賬齡區(qū)間193.4.供應鏈

3、業(yè)務193.4.1.供應鏈參數(shù)193.4.2.采購業(yè)務213.4.3.銷售業(yè)務303.4.4.物流與倉儲業(yè)務463.4.5.內部交易573.4.6.PDA接口583.5.財務核算623.5.1.核算組織及現(xiàn)狀623.5.2.財務參數(shù)623.5.3.固定資產643.5.4.應收往來663.5.5.應付往來683.5.6.存貨核算703.5.7.總賬733.5.8.財務報表76第4章總結7676第1章 概述在一個管理系統(tǒng)實施過程中， 全面透徹地理解企業(yè)的管理現(xiàn)狀與發(fā)展訴求后，正確合理設計系統(tǒng)應用方式是系統(tǒng)成功運行的先決條件。本著這種思想，NC項目組以會議和訪談的形式組織了大量的調研、分析，范圍涉及

4、商品研發(fā)部、物流部、市場部、專柜部、財務中心等公司核心部門。根據領導對業(yè)務模式的變革要求，結合系統(tǒng)功能匹配情況，對新的NC系統(tǒng)的應用模式、業(yè)務流程、核算方式進行了構建、設計和不斷優(yōu)化，據此編寫了此實施方案。方案力求做到全面、準確，若有錯誤、不當、遺漏或不能滿足實際應用需求的問題，請予以糾正和補充。1.1. 方案目的本方案在藍圖設計階段形成，是由用友公司實施顧問向客戶方提交、并由客戶方確認的文檔。該文檔在前期調研及反饋的基礎上,針對客戶方經營管理、業(yè)務流程、財務核算的現(xiàn)狀，提出相應流程的解決方案和調整建議，作為系統(tǒng)后期實施的指導性方案。1.2. 方案結構本方案的總體結構分為概述、項目情況、業(yè)務解

5、決方案、總結四部分。其中業(yè)務解決方案部分是本方案的核心，描述了業(yè)務實現(xiàn)模式、系統(tǒng)建模方法、基礎數(shù)據內容和規(guī)范、以及供應鏈業(yè)務和財務核算等內容。供應鏈業(yè)務以流程為主線，串聯(lián)了銷售業(yè)務、采購業(yè)務、倉儲等業(yè)務的系統(tǒng)業(yè)務實現(xiàn)方式和單據流轉路徑；財務核算分版塊闡述了存貨、應收應付、固定資產、總賬的主要核算內容和規(guī)則，以及與供應鏈業(yè)務的銜接處理。第2章 項目概況2.1. 企業(yè)介紹四川XX公司紡織有限公司成立于2010年9月，是一家專業(yè)從事針紡織百貨用品、拖鞋、辦公用品、傘具雨具、及各種禮品的專業(yè)研發(fā)、生產、銷售為一體的多經貿易實業(yè)有限責任公司，是匯國際、國內知名品牌、著名商標的綜合代理運營配送服務公司。公

6、司下設綜合管理部、商品計劃管理部、品牌展示營業(yè)部、商場管理部、市場管理部、物流配送中心等部門，熱忱為顧客和名優(yōu)品牌廠家提供優(yōu)質和專業(yè)的一站式購物、及名優(yōu)品牌商品運營配送服務！公司名優(yōu)品牌商品覆蓋各大商場、超市、分銷商、專賣店、電子商務等多元化銷售渠道；在產品品牌、產品質量上為顧客選擇把關，讓產品價格品質最優(yōu)化；在產品服務上積極、周到、熱情、讓顧客滿意最大化。2.2. 組織架構· 1、現(xiàn)行管理架構：營業(yè)（展廳）：SS（萬達）營業(yè)部、海發(fā)營業(yè)部、重慶分公司展廳、綿陽分公司展廳、瀘州分公司展廳、南充分公司展廳、宜賓分公司展廳、西昌分公司展廳。專柜部專柜：西昌達達內衣柜、西昌達達毛巾柜、西昌

7、達達春天百貨毛巾柜、西昌達達春天百貨內衣柜、眉山宏遠蓋麗店毛巾柜、龍泉百貨大樓專柜、都江堰百貨大樓專柜、瀘州摩爾碼三店專柜、榮昌永立百貨專柜、宜賓綠源市政店專柜等。KA部專柜：伊藤洋華堂專柜、廣漢百貨大樓專柜、新津百貨大樓專柜、犀浦百倫專柜、郫縣恒創(chuàng)專柜等。媚麗陽光門店：樂山長江店、通江店、新村店、寶馬店、鳳凰店、柏楊店、五通橋店、峨邊店、南充金魚嶺店、宜賓金沙店、巡場店、拱星店、射洪柳樹店。媚麗陽光商場專柜：井研四海商場專柜等。· 2、現(xiàn)行核算架構：主要用于內部的核算需要，包括專柜部、媚麗陽光事業(yè)部、電子商務事業(yè)部、集團（除專柜部、媚麗陽光事業(yè)部、電子商務事業(yè)部外的所有范疇）四個單

8、獨的核算賬套。· 3、變革后管理架構（一二層）：· 4、變革后核算架構以工商稅務注冊的公司為準，各法人公司獨立建賬、分開核算。包括：四川XX公司紡織有限公司、成都XX商貿有限公司、成都XX商貿有限公司、成都XX百貨有限公司、重慶XX百貨有限公司、重慶XX商貿有限公司、小規(guī)模納稅人公司等。2.3. 項目目標1、 建立一套合法、合規(guī)的財務核算框架、規(guī)則和標準。（1） 符合國家在會計核算、稅務、銀行等方面的法律、行政法規(guī)、統(tǒng)一會計制度要求；（2） 兼顧考慮行業(yè)和公司的經營管理特性和發(fā)展需求；（3） 逐步實現(xiàn)內外統(tǒng)一。2、 搭建滿足日常采購、銷售、物流高效協(xié)作的經營與管理平臺。3、

9、 為公司的經營決策提供數(shù)據支持。2.4. 項目范圍XX公司NC財務供應鏈項目的建設范圍如下：1、 單位范圍：一般納稅人：四川XX公司紡織有限公司、成都XX商貿有限公司、成都XX商貿有限公司、成都XX百貨有限公司、重慶XX百貨有限公司、重慶XX商貿有限公司。小規(guī)模納稅人：成都市金牛區(qū)興達日用品經營部、成都市金牛區(qū)XX針織品經營部、成都市金牛區(qū)興凱悅百貨經營部、成都市金牛區(qū)錦棉日用品經營部、成都市金牛區(qū)豐和順百貨經營部。2、 模塊范圍：供應鏈：供應鏈基礎設置、采購管理、采購價格、庫存管理、銷售管理、銷售價格、銷售信用、內部交易；財務會計：財務基礎設置、總賬、應收管理、應付管理、固定資產、存貨核算；

10、行業(yè)應用：服裝行業(yè)公共、服裝鞋業(yè)應用；企業(yè)績效管理：企業(yè)報表、合并報表。第3章 業(yè)務解決方案3.1. 業(yè)務模式3.1.1. 組織及業(yè)務模式（1） 倉儲物流公司新成立一家倉儲物流公司，負責代管所有倉庫中外部廠家、內部生產公司提供的商品（商品庫存的所有權都屬于廠家），承擔商品的入庫接收、保管、調撥、向客戶配貨和送貨的工作。通過為廠家和生產公司的商品代管、為銷售公司提供配送等服務收取的服務費用作為經營收入。（2） 生產加工公司四川XX公司紡織有限公司作為一家集團內專門從事商品改裝、自主品牌生產和委托加工等業(yè)務的生產加工公司。直接從廠家購進半成品和原輔料、代工的自主品牌成品，屬于買斷采購。將半成品或原

11、輔料領出來進行貼牌、改標、改裝、組裝等方式加工生產自主品牌的產品。存在從物流公司領出商品進行轉換加工的業(yè)務，生產公司根據領用量直接跟廠家進行采購開票、結算。生產公司下設多個成品倉庫，存放自主品牌商品、轉換加工后的商品、零散物資等其它買斷商品。各商貿公司將這類商品對外銷售后直接從生產公司相關倉庫發(fā)貨給客戶，商貿公司根據銷量直接跟生產公司進行內部購銷結算。另外生產公司對自有的商品可以直接對外發(fā)貨、銷售。（3） 商貿公司（一般納稅人）目前有六家具有一般納稅人性質的商貿公司：成都XX商貿有限公司、成都XX商貿有限公司、成都XX百貨有限公司、重慶XX百貨有限公司、重慶XX商貿有限公司、上海XX紡織有限公

12、司。商貿公司專門負責商品對外銷售，實物零庫存。銷售廠家的商品，直接從物流公司相關倉庫發(fā)貨，各商貿公司根據銷量分別跟廠家進行采購開票、結算。銷售自主品牌商品，直接從生產公司相關倉庫發(fā)貨，各商貿公司分別跟生產加工公司進行內部結算。（4） 商貿公司（小規(guī)模納稅人）目前有多家小規(guī)模納稅人性質的商貿公司，實物零庫存，專門負責商品對外銷售，其中以不開票的零售為主。注：因為當前各個小規(guī)模納稅人之間的業(yè)務、核算、資金等很難分清，所以在NC系統(tǒng)上線初期所有小規(guī)模納稅人歸成兩個，成都地區(qū)一個：萬達聯(lián)盟，重慶地區(qū)一個：天嬌聯(lián)盟。以后在小規(guī)模單位管理逐步規(guī)范的情況下，再逐步分開。3.1.2. 業(yè)務模式圖3.1.3.

13、銷售業(yè)務過渡方案為了確保NC系統(tǒng)順利上線、降低業(yè)務風險，結合當前各系統(tǒng)的使用范圍和現(xiàn)狀，經過討論確認了在NC系統(tǒng)上線初期各銷售版塊業(yè)務的過渡解放方案：專柜部、媚麗陽光事業(yè)部、電商事業(yè)部將NC系統(tǒng)與西聯(lián)系統(tǒng)或E店寶系統(tǒng)結合使用，其他銷售機構只使用NC系統(tǒng)。1、 專柜部將每個專柜作為一個客戶處理，將商品調給專柜就作為賣場所屬公司對其的銷售。對于專柜部自身的采銷業(yè)務通過U8系統(tǒng)單獨建賬核算，NC系統(tǒng)不體現(xiàn)。NC系統(tǒng)：當調貨給專柜時，在NC系統(tǒng)做物流中心總庫的銷售發(fā)貨單據，賬入進賣場所屬公司。西聯(lián)系統(tǒng)：專柜部專柜商品的日常采購、調撥、盤點、銷售等業(yè)務在西聯(lián)系統(tǒng)中進行。U8系統(tǒng)：單獨建賬對專柜部進行核算

14、。2、 媚麗陽光事業(yè)部媚麗陽光事業(yè)部以門店的零售為主，大部分的銷售都算到了小規(guī)模納稅人單位里。對于個別以一般納稅人公司名義開票的專柜，為了使管理與財務核算一致，將劃給專柜部進行管理。在財務上將媚麗陽光事業(yè)部作為一個客戶處理，將商品調給媚麗陽光事業(yè)部就作為小規(guī)模納稅人單位的銷售。對于媚麗陽光事業(yè)部自身的采銷業(yè)務通過U8系統(tǒng)單獨建賬核算，NC系統(tǒng)不體現(xiàn)。NC系統(tǒng)：當調貨給媚麗陽光事業(yè)部時，在NC系統(tǒng)做物流中心總庫的銷售發(fā)貨單據，賬入進小規(guī)模納稅人公司。西聯(lián)系統(tǒng)：媚麗陽光事業(yè)部商品的日常采購、調撥、盤點、銷售等業(yè)務在西聯(lián)系統(tǒng)中進行。U8系統(tǒng)：單獨建賬對媚麗陽光事業(yè)務部進行賬務核算。3、 電子商務事業(yè)

15、部采用類似媚麗陽光事業(yè)部模式，當調貨給電商倉庫時，在NC系統(tǒng)做物流中心總庫的銷售發(fā)貨單據，賬入進相應銷售公司；電子商務事業(yè)部商品的日常銷售、調撥、盤點等業(yè)務以E店寶系統(tǒng)為主；U8中單獨建賬對電子商務事業(yè)務部進行賬務核算。4、 其他銷售機構市場部、KA管理部、分銷部、重慶事業(yè)部、地區(qū)業(yè)務管理部的所有銷售業(yè)務直接在NC系統(tǒng)中進行。3.2. 系統(tǒng)建模3.2.1. 管控模式物料檔案、供應商檔案、客戶檔案等基礎檔案均采用集團管控模式：管理模式為集團、唯一性約束為集團。3.2.2. 組織模型3.2.2.1. 業(yè)務單元將每個注冊的公司建成一個業(yè)務單元，各業(yè)務單位具有的職能如下：業(yè)務單元編碼業(yè)務單元名稱法人財

16、務采購銷售庫存物流行政工廠0品牌協(xié)同管理平臺üüüüG01物流公司üüüüüüG02四川XX公司紡織有限公司üüüüüüüüG03成都XX商貿有限公司üüüüG04成都XX商貿有限公司üüüüG05重慶XX百貨有限公司üüüüG06重慶XX商貿有限公司üüüü

17、G07成都XX百貨有限公司üüüüG08XX百貨-萬達聯(lián)盟（成都）üüüüG09重慶XX-天驕聯(lián)盟（重慶）üüüü3.2.2.2. 部門管理架構包含總經辦、綜合管理中心、財務中心、營銷中心等一級部門。部門的層級最多有五級，為了便于考核和成本費用的統(tǒng)計，將部門的所有層級都設置進NC系統(tǒng)。（部門明細見附件）部門編號部門名稱NC系統(tǒng)處理方式01總經辦集團內相關公司02綜合管理中心集團內相關公司03財務中心集團內相關公司04商品研發(fā)部集團內相關公司05物流中心集團內相關公司06商品制

18、造中心集團內相關公司07營銷中心集團內相關公司（部分專柜的銷售做客戶處理）08電子商務事業(yè)部集團內相關公司（銷售做客戶處理）09重慶事業(yè)部集團內相關公司10媚麗陽光事業(yè)部集團內相關公司（銷售做客戶處理）11家居事業(yè)部集團內相關公司每個公司下需要按以下?lián)碛械牟块T職能設置部門。公司編號公司名稱擁有部門職能G01物流公司01、02、03、04、05、06、07、08、09G02四川XX公司紡織有限公司01、02、03、04、05、06、07、08、09G03成都XX商貿有限公司01、02、03、04、07、09G04成都XX商貿有限公司01、02、03、04、07、08、09、10G05重慶XX百貨

19、有限公司01、02、03、04、09G06重慶XX商貿有限公司01、02、03、04、09G07成都XX百貨有限公司01、02、03、04、07、08G08萬達聯(lián)盟（成都）01、02、03、04、07、09、10G09天嬌聯(lián)盟（重慶）01、02、03、04、07、093.2.2.3. 業(yè)務委托關系（1） 銷售業(yè)務委托關系銷售組織產品線發(fā)貨庫存組織結算財務組織應收財務組織應用說明四川XX公司紡織有限公司四川XX公司紡織有限公司四川XX公司紡織有限公司四川XX公司紡織有限公司成都XX商貿有限公司自有物料四川XX公司紡織有限公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司代管物料物流

20、公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司自有物料四川XX公司紡織有限公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司代管物料物流公司成都XX商貿有限公司成都XX商貿有限公司重慶XX百貨有限公司自有物料四川XX公司紡織有限公司重慶XX百貨有限公司重慶XX百貨有限公司重慶XX百貨有限公司代管物料物流公司重慶XX百貨有限公司重慶XX百貨有限公司重慶XX商貿有限公司自有物料四川XX公司紡織有限公司重慶XX商貿有限公司重慶XX商貿有限公司重慶XX商貿有限公司代管物料物流公司重慶XX商貿有限公司重慶XX商貿有限公司成都XX百貨有限公司自有物料四川XX公司紡織有限公司

21、成都XX百貨有限公司成都XX百貨有限公司成都XX百貨有限公司代管物料物流公司成都XX百貨有限公司成都XX百貨有限公司XX百貨-萬達聯(lián)盟自有物料四川XX公司紡織有限公司萬達聯(lián)盟萬達聯(lián)盟XX百貨-萬達聯(lián)盟代管物料物流公司萬達聯(lián)盟萬達聯(lián)盟重慶XX-天嬌聯(lián)盟自有物料四川XX公司紡織有限公司天嬌聯(lián)盟天嬌聯(lián)盟重慶XX-天嬌聯(lián)盟代管物料物流公司天嬌聯(lián)盟天嬌聯(lián)盟（2） 生產領料委托關系：工廠物料分類發(fā)料庫存組織應用說明四川XX公司紡織有限公司物流公司3.2.2.4. 成本域除物流公司外，四川XX公司紡織有限公司和各個商貿公司按公司分別設置一個對應的成本域。注：成本域指物料成本計算的一個范圍，一個公司可以按庫存

22、組織或倉庫設置一個或多個成本域。3.2.2.5. 信用控制域信用控制域編碼信用控制域名稱對應層級適用范圍和對象LMXY聯(lián)盟信用控制集團所有銷售公司及對外銷售的客戶3.2.2.6. 賬務核算賬簿財務組織賬簿名稱總賬賬簿是否啟用總賬賬簿啟用期間使用科目表資產賬簿是否啟用資產賬簿啟用時間存貨賬簿是否啟用存貨賬簿啟用時間物流公司物流-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409否四川XX公司紡織有限公司XX公司-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409成都XX商貿有限公司XX商貿-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409成都XX商貿有限公司XX商貿-基準

23、賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409重慶XX百貨有限公司XX百貨-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409重慶XX商貿有限公司XX商貿-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409成都XX百貨有限公司XX百貨-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409XX百貨-萬達聯(lián)盟（成都）萬達聯(lián)盟-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是201409重慶XX-天嬌聯(lián)盟（重慶）天嬌聯(lián)盟-基準賬簿是201409聯(lián)盟會計科目是201409是2014093.2.3. 流程平臺1、 買斷物料采購流程流程編號：cxx-01；類

24、別：采購；應用組織：四川XX公司紡織有限公司。單據交易類型交易類型說明來源方式動作驅動其他說明采購訂單買斷物料采購訂單狀態(tài)選擇：入庫自制無庫存采購入庫單普通采購入庫影響成本、影響現(xiàn)存量拉式生單采購發(fā)票拉式生單傳應付操作推應付單保存應付單應付單推式生單2、 代管物料采購流程流程編號：cxx-02；類別：采購；應用組織：物流公司。單據交易類型交易類型說明來源方式動作驅動其他說明采購訂單供應商寄存采購勾選是否供應商寄存采購選項；訂單狀態(tài)選擇：入庫自制無庫存采購入庫單供應商寄存采購入庫影響現(xiàn)存量拉式生單采購發(fā)票拉式生單傳應付操作推應付單保存應付單應付單推式生單3、 商品銷售流程流程編號：cxx-11；

25、類別：銷售；應用組織：除物流公司外的所有公司。單據交易類型交易類型說明來源方式動作驅動其他說明銷售訂單普通自制、拉式生單生成應發(fā)的銷售出庫單庫存銷售出庫單普通銷售出庫影響現(xiàn)存量、影響成本推式生單銷售發(fā)票拉式生單進行應付結算、成本結算4、 商品銷售退貨流程流程編號：cxx-12；類別：銷售；應用組織：除物流公司外的所有公司。單據交易類型交易類型說明來源方式動作驅動其他說明銷售訂單退換貨自制、拉式生單生成實發(fā)的紅字銷售出庫單庫存銷售出庫單普通銷售出庫影響現(xiàn)存量、影響成本推式生單銷售發(fā)票拉式生單進行應付結算、成本結算5、 自有物料調撥流程流程編號：cxx-21；類別：調撥；應用組織：四川XX公司紡織

26、有限公司。單據交易類型交易類型說明來源方式動作驅動其他說明調入申請普通自制無調撥訂單普通調撥調撥類型：普通拉式生單生成應發(fā)的調撥出庫單調撥出庫單普通調撥出庫影響現(xiàn)存量、影響成本推式生單生成實發(fā)的調撥入庫單調撥入庫單普通調撥入庫影響現(xiàn)存量、影響成本推式生單6、 代管物料調撥流程流程編號：cxx-22；類別：調撥；應用組織：物流公司。單據交易類型交易類型說明來源方式動作驅動其他說明調入申請普通自制無調撥訂單寄存物料調撥調撥類型：寄存調撥拉式生單生成應發(fā)的調撥出庫單調撥出庫單供應商寄存調撥出庫影響現(xiàn)存量推式生單生成實發(fā)的調撥入庫單調撥入庫單供應商寄存調撥入庫影響現(xiàn)存量推式生單3.2.4. 權限管理3

27、.3. 基礎數(shù)據3.3.1. 基礎數(shù)據參數(shù)3.3.2. 地區(qū)分類沿用U8的省、地市、縣區(qū)三級分類。3.3.3. 供應商信息目前有往來的供應商有500家左右，分為聯(lián)盟內、聯(lián)盟外兩大類。供應商需要記錄的信息包括：供應商編碼、供應商名稱、供應商簡稱、供應商分類、所屬地區(qū)、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、對公打款賬號、對私打款賬號。3.3.4. 客戶信息目前有往來的客戶超過4000家，主要包括傳統(tǒng)的商超、服裝鞋帽專賣店、二級分銷商等批發(fā)或零售業(yè)態(tài)的客戶，也有京東、蘇寧等新興的電子商務平臺客戶。1、 客戶基本分類一級分類編號一級分類名稱二級分類編號二級分類名稱01外部單位0101商場、購物中心專柜0102店中店010

28、3KA超市（大型、全國連鎖性）0104地方超市及地方購物中心（單店面積1000平方米及以上）0105地方連鎖超市（10家店連鎖及以上）0106社區(qū)超市（10家店連鎖及以下，單店最大店在1000平方米及以下）0107針棉店、內衣生活館0108品牌專營店0109服裝專賣店0110鞋帽專賣店0111禮品飾品店0112孕嬰童專賣店0113體育用品、運動服裝鞋帽等專賣店0114線下二級分銷（批發(fā)）0115線上電商分銷0116洗化配送0117食品、水酒配送0118紙品配送0119勞保客戶0120團購、禮品客戶0121車站商圈客戶0122學校商圈客戶0123公司加盟店0124公司直營店0125一般客戶02內

29、部單位0201公司員工0202公司直營店、生活館0203公司直營生活超市0204公司購物中心0205公司店中店0206公司聯(lián)營專柜2、 客戶銷售分類銷售分類即價格類型，目前包括出廠價、分銷價、批發(fā)價、商超價等十五種價格類型。用于客戶開預訂單、銷售訂單等單據時匹配相應的價格。3、 客戶檔案客戶檔案編碼規(guī)則：4位所屬地區(qū)編號+4位流水號，共8位?？蛻粜枰涗浀男畔ǎ嚎蛻艟幋a、客戶名稱、客戶簡稱、客戶基本分類、客戶銷售分類、所屬地區(qū)、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、客戶地址、價格級別、信用等級、信用額度、是否需要驗收單簽回、合同起止日期、是否異常、備注等信息。4、 客戶維護與分配在集團客戶檔案結點進行維護后，

30、再分配給對應的銷售公司使用。（必須準確分配，否則會影響PDA程序對客戶所屬公司的判定）3.3.5. 倉庫信息倉庫的形態(tài)包括物流庫房、展廳、門店、專柜。1、 物流公司倉庫編碼名稱類別管理部門1001物流總庫物流庫集團物流中心1002SS展廳庫展廳營業(yè)部1003萬達展廳庫展廳營業(yè)部1004品牌分銷展廳庫展廳分銷部1101南充庫展廳地方業(yè)務部1102瀘州庫展廳地方業(yè)務部1103綿陽庫展廳地方業(yè)務部1104西昌庫展廳地方業(yè)務部1105宜賓庫展廳地方業(yè)務部1201重慶物流庫物流庫重慶事業(yè)部1202重慶展廳庫展廳重慶事業(yè)部1203永川梅西摩爾瑪柜專柜重慶事業(yè)部1204永川梅西摩爾瑪?shù)鄱脊駥９裰貞c事業(yè)部12

31、05重百超市長壽柜專柜重慶事業(yè)部1301伊藤建設毛巾柜專柜KA管理部1302伊藤高新毛巾柜專柜KA管理部2、 XX公司公司倉庫編碼名稱類別管理部門0001原輔料庫商品制造中心0002原輔料庫（OEM）商品研發(fā)部0003半成品庫商品制造中心0004成品庫物流庫商品制造中心0005辦公耗材庫集團綜合管理中心1001物流總庫物流庫集團物流中心1002SS展廳庫展廳營業(yè)部1003萬達展廳庫展廳營業(yè)部1004品牌分銷展廳庫展廳分銷部1101南充庫展廳地方業(yè)務部1102瀘州庫展廳地方業(yè)務部1103綿陽庫展廳地方業(yè)務部1104西昌庫展廳地方業(yè)務部1105宜賓庫展廳地方業(yè)務部1201重慶物流庫物流庫重慶事業(yè)部

32、1202重慶展廳庫展廳重慶事業(yè)部1203永川梅西摩爾瑪柜專柜重慶事業(yè)部1204永川梅西摩爾瑪?shù)鄱脊駥９裰貞c事業(yè)部1205重百超市長壽柜專柜重慶事業(yè)部1301伊藤建設毛巾柜專柜KA管理部1302伊藤高新毛巾柜專柜KA管理部3.3.6. 物料信息1、 物料基本分類在用的物料檔案有20000多種，主要分為成品類、半成品類、原料及配件類、輔助材料及工具、家具低耗用品類、其他類等六大類，大部分物料屬于成品類。采用四級分類，編碼規(guī)則為：1-1-2-2。2、 物料銷售分類按品牌、品項進行組合分類。用于在銷售公司下對某個客戶的哪些類別物料進行允許銷售或都限制銷售的控制。3、 產品線分為自有物料和代管物料兩類。

33、用于商貿公司銷售的委托發(fā)貨識別，銷售自有物料委托生產公司（四川XX公司紡織有限公司）發(fā)貨，銷售代管物料則委托物流公司發(fā)貨。4、 計量單位所有物料均采用單計量單位，包括條、雙、套等。5、 物料檔案編碼規(guī)則為所屬分類編碼加6位流水號，總共12位。所屬分類不足四級的，后面補零。物料需要記錄的信息包括：物料編碼、物料名稱、規(guī)格、型號、計量單位、物料基本分類、物料銷售分類、產品線、參考成本、最低售價、條碼（自定義檔案）、季節(jié)（自定義檔案）、性別（自定義檔案）、款式（自定義檔案）、商品狀態(tài)（自定義檔案）、商品供應標識（是否返點、是否開票、是否促銷品等）、是否換貨鎖檔（自定義檔案）、是否允許換貨（自定義檔案

34、）、廠家貨號（自定義項）、顏色（自由項）、尺碼（自由項）等。6、 物料分色分碼管理（1） 文胸類的商品：按分色分碼建商品資料，銷售進行分色分碼開單，物流進行分色分碼出入庫管理。（2） 內衣類商品：按分色分碼建商品資料，銷售進行分色分碼開單，物流不進行分色分碼出入庫管理（出入都指定到混色、混碼上面）。（3） 內褲類商品：按尺碼建商品資料，銷售進行分碼開單，物流不進行分碼出入庫管理（出入都指定到混碼上面）（4） 其他商品：都不進行分色分碼管理。7、 物料維護與分配物料檔案統(tǒng)一在系統(tǒng)集團結點維護，再分配給相應的公司使用。物流公司只分配代管物料；生產公司（四川XX公司紡織有限公司）只分配自有物料；XX

35、等商貿公司分配所有商品類物料。（必須準確分配，否則會影響PDA程序判定盤點物料屬于物流公司還是生產公司）每種物料分配給所有成本域。3.3.7. 會計期間按自然月設置會計期間。3.3.8. 憑證類別統(tǒng)一使用記賬憑證類別。3.3.9. 會計科目全集團所有公司核算賬簿使用統(tǒng)一聯(lián)盟會計科目表。（具體內容見相關分類標準及自定項檔案）3.3.10. 現(xiàn)金流量使用系統(tǒng)預置現(xiàn)金流量項目。3.3.11. 結算方式使用現(xiàn)金、網銀、電匯等系統(tǒng)預置結算方式。3.3.12. 銀行賬戶3.3.13. 賬齡區(qū)間分為5個區(qū)間：1-30天，30-90天，90-180天，180-365天，1年以上。3.4. 供應鏈業(yè)務3.4.1

36、. 供應鏈參數(shù)采購/銷售單價小數(shù)位：4位；存貨成本單價小數(shù)位：4位。3.4.1.1. 供應鏈基礎-集團3.4.1.2. 采購管理采用系統(tǒng)默認參數(shù)。3.4.1.3. 銷售價格采用系統(tǒng)默認參數(shù)。3.4.1.4. 銷售信用采用系統(tǒng)默認參數(shù)。3.4.1.5. 銷售管理采用系統(tǒng)默認參數(shù)。3.4.1.6. 內部交易-業(yè)務單元3.4.1.7. 庫存管理采用系統(tǒng)默認參數(shù)。3.4.1.8. 服裝鞋帽插件-集團3.4.2. 采購業(yè)務集團商品研發(fā)部負責全集團巾被和襪子等主要商品、生產所用半成品和原輔料、以及電子商務事業(yè)部線上專供品的統(tǒng)一采購。對集團統(tǒng)一采購物料之外的傘、文具、五金工具等零散物資，營業(yè)部、重慶事業(yè)部、

37、媚麗陽光事業(yè)部可根據需要自主采購。3.4.2.1. 供應商管理統(tǒng)一采購：合作的供應商大概有四五百家。采購新品和合作廠家的選擇、采購價格的商定主要由公司領導確認，商品管理部負責聯(lián)系廠家發(fā)貨、付款申請等具體采購事宜。自主采購：供應商選擇、采購商品和采購價格的確定由各銷售部門自行負責。目前很多廠家不提供采購發(fā)票，或者采購到貨物資和廠家開具的采購發(fā)票基本沒有對應關系。未來進行逐步規(guī)范，實現(xiàn)采購發(fā)票與到貨實物的一一對應。3.4.2.2. 統(tǒng)一采購流程（買斷）適用公司：生產公司（四川XX公司紡織有限公司）。適用部門：集團商品研發(fā)部；集團物流中心、重慶物流中心；財務中心。適用物料范圍：生產所用原輔料和半成品

38、，自主品牌代工成品、辦公耗材物品。1、 業(yè)務描述（1） 根據需求和預測編制采購計劃。（2） 按計劃進行供應商選擇、價格談判、合同簽訂等工作。（3） 采購部門下手工訂單，聯(lián)系供應商發(fā)貨。（4） 采購部門根據供應商提供的發(fā)貨情況，在系統(tǒng)做采購訂單（生產公司）。（對于新品，商品研發(fā)部需先將其物料檔案錄入系統(tǒng)，并錄入銷售定價）（5） 到貨后，物流部門根據采購訂單辦理入庫，通過手工參照或PDA掃描生成的方式做系統(tǒng)采購入庫單（生產公司）。（新品入庫后，采購部門通知所有的銷售部門領樣品展開銷售）（系統(tǒng)下一步要考慮根據庫存量、安全庫存、消耗情況等信息，通過一定的運算規(guī)則自動生成采購計劃或請購類單據）（6） 采

39、購部門根據財務月初提供的開票計劃，聯(lián)系廠家開發(fā)票，并在系統(tǒng)中參照采購入庫單生成采購發(fā)票（生產公司）。（7） 財務中心在系統(tǒng)中進行傳應付、采購結算操作（生產公司），掛應付賬款、確認存貨采購成本。（8） 采購部門做付款申請，財務及相關領導審。（9） 財務與供應商對賬、付款，在系統(tǒng)中做付款單并核銷應付（生產公司）。2、 流程圖3、 業(yè)務管控關鍵點（1） 生產公司廠區(qū)收貨的原輔料入進原輔料庫；自主品牌代工廠收貨的原輔料入進原輔料（OEM）庫。生產公司待加工的半成品入進半成品倉庫；由代工廠生產，但生產公司提供部分原輔料的成品性質的自主品牌商品入到半成品倉庫。由代工廠生產，生產公司不提供任何原輔料的自主品

40、牌商品入物流總庫（生產公司）。辦公耗材類物品入辦公耗材庫。（2） 物流檢貨入庫時，若有與采購訂單不一致的物料，將其情況反饋給采購人員，采購人員聯(lián)系廠家核實。核實后需要接收的物料，采購人員先補采購訂單，檢驗員再掃條碼、檢驗、辦理入庫；不能接收的物料進行實物退貨處理。3.4.2.3. 零散采購流程（買斷）適用公司：生產公司。適用部門：營業(yè)部、重慶商品計劃管理部；財務中心。適用物料范圍：集團統(tǒng)一采購物料之外的五金、小電器、傘具、文體用品、洗化用品等零散物資。因媚麗陽光事業(yè)部在NC系統(tǒng)中當作客戶處理，所以其自主采購業(yè)務不入NC系統(tǒng)，由其它系統(tǒng)完成。1、 業(yè)務描述（1） 根據客戶和庫存的需要，相關負責人

41、定采購計劃。（2） 供應商送貨或配送員從供應商處取貨。（3） 出入庫人員收貨，辦理實物入相應營業(yè)展廳或專柜部倉庫。（若有統(tǒng)一發(fā)貨的需要，營業(yè)部采購商品會直接入物流中心總庫，僅做系統(tǒng)外登記，物流中心和其他商品一起統(tǒng)一給客戶發(fā)貨）（4） 客服主管在系統(tǒng)做采購訂單（生產公司）。（統(tǒng)一發(fā)貨情況，物流中心內務代做）（5） 客服主管在系統(tǒng)參照采購訂單生庫存采購入庫單（生產公司）。（統(tǒng)一發(fā)貨情況，物流中心內務代做）（6） 采購部門在系統(tǒng)中參照采購入庫單生成采購發(fā)票（生產公司）。（7） 財務中心在系統(tǒng)中進行傳應付、采購結算操作（生產公司），掛應付賬款、確認存貨采購成本。（8） 采購部門做付款申請，財務及相關領

42、導審。（9） 財務與供應商對賬、付款，在系統(tǒng)中做付款單并核銷應付（生產公司）。2、 流程圖3.4.2.4. 統(tǒng)一采購流程（代管VMI）適用公司：物流公司；各商貿公司；生產公司（四川XX公司紡織有限公司）。適用部門：集團商品研發(fā)部、重慶商品計劃管理部；集團物流中心、重慶物流中心；財務中心。適用物料范圍：非自主品牌的針紡類、鞋、帽、飾品類等外采商品。1、 業(yè)務描述（1） 根據需求和預測編制采購計劃。（2） 按計劃進行供應商選擇、價格談判、合同簽訂等工作。（3） 采購部門下手工訂單，聯(lián)系供應商發(fā)貨。（4） 采購部門根據供應商提供的發(fā)貨情況，在系統(tǒng)做采購訂單（物流公司）。（對于新品，商品研發(fā)部需先將其

43、物料檔案錄入系統(tǒng)，并錄入銷售定價）（系統(tǒng)下一步要考慮根據庫存量、安全庫存、消耗情況等信息，通過一定的運算規(guī)則自動生成采購計劃或請購類單據）（5） 到貨后，物流部門根據采購訂單辦理入庫，通過手工參照或PDA掃描生成的方式做系統(tǒng)采購入庫單（物流公司）。（新品入庫后，采購部門通知所有的銷售部門領樣品展開銷售）（6） 商貿公司進行日常銷售，物流公司直接發(fā)貨給客戶，形成銷售出庫單（物流公司）。生產公司因商品轉換等業(yè)務，跨組織從物流公司領料，形成材料出庫單（物流公司）。（7） 采購人員定期以商貿公司為匯總單位，對商貿公司銷售訂單產生的物流公司銷售出庫單進行消耗匯總生成消耗匯總單（商貿公司）；對生產公司從物

44、流公司領用的材料出庫單消耗匯總生成消耗匯總單（生產公司）。（8） 采購部門根據財務月初提供的開票計劃，聯(lián)系廠家開發(fā)票，并在系統(tǒng)中參照消耗匯總單生成采購發(fā)票（商貿公司/生產公司）。（9） 財務中心在系統(tǒng)中進行傳應付、采購結算操作（商貿公司/生產公司），掛應付賬款、確認存貨采購成本。（10） 采購部門做付款申請，財務及相關領導審。（11） 財務與供應商對賬、付款，在系統(tǒng)中做付款單并核銷應付（商貿公司/生產公司）。2、 流程圖3、 業(yè)務管理關鍵點3.4.2.5. 采購退換貨業(yè)務適用公司：生產公司（四川XX公司紡織有限公司）、物流公司。適用部門：集團商品研發(fā)部、營業(yè)部、重慶商品計劃管理部；集團物流中心

45、、重慶物流中心；財務中心。適用物料范圍：所有采購的物料。1、 業(yè)務描述（1） 采購人員向供應商溝通是否可以退貨。（2） 同意退貨的情況，采購人員通知物流清理退貨的商品、數(shù)量。（3） 物流向采購人員反饋需退貨的具體明細。（4） 采購人員向供應商溝通、確認退貨明細。（5） 供應商內部申請、審批后，向采購人員提供允許退貨的清單。（6） 采購人員在系統(tǒng)做采購退貨訂單，再通知物流退貨。（7） 物流部門根據退貨訂單辦理實物裝箱退貨出庫，并在系統(tǒng)生成退庫單（負數(shù)采購入庫單）。（8） 出入庫人員安排發(fā)貨，收回托運單或者廠家的簽收單。（9） 若所退貨物屬于買斷采購，采購人員需要在系統(tǒng)中根據退貨單做紅字采購發(fā)票。

46、財務人員在系統(tǒng)中再進行傳應付、采購結算操作，以生成相應單據抵減應付賬款和存貨采購成本。若退貨物屬于托管采購，就不再做其它操作。所有退貨需要減U8應付。（10） 若對所退貨物，供應商重新發(fā)貨，即進行換貨，可以在系統(tǒng)中由退貨單生成一張補貨訂單，也可以重做一張新的采購訂單。后面再執(zhí)行正常的采購入庫和結算流程。2、 流程圖3.4.2.6. 采購費用處理1、 物流公司運費物流公司發(fā)生的運費不進入采購成本，直接入到物流公司的費用賬。2、 生產公司運費生產公司發(fā)生的運費不進入采購成本，直接入到生產公司的費用賬。3、 交叉費用由采購負責人、財務負責人進行評判，往物流公司公司和生產公司中分攤。3.4.3. 銷售

47、業(yè)務承擔銷售職能的組織有：市場管理一部、市場管理二部、商場KA管理部、分銷部、專柜管理部、地方業(yè)務管理部；重慶事業(yè)部；電子商務事業(yè)部；媚麗陽光事業(yè)部；家居事業(yè)部。包括了營業(yè)展廳、自有門店、商超專柜、電商等銷售渠道，涵蓋了多種分銷、零售的形態(tài)。除媚麗陽光事業(yè)部外，所有的銷售業(yè)務均要在NC系統(tǒng)中展開。3.4.3.1. 銷售組織及職能1、 市場管理一部：負責開發(fā)新的終端零售商客戶；維護老客戶。負責該類客戶銷售定價、銷售合同、開票回款等主要銷售事宜（銷售訂貨、聯(lián)系發(fā)貨工作是由營業(yè)部單獨承擔）。目前另外管理了三個專柜。2、 營業(yè)部：屬于銷售前臺支持部門，不承擔獨立的銷售任務。通過營業(yè)展廳，對市場部的終端

48、零售商客戶進行銷售訂貨開單、聯(lián)系發(fā)貨等工作，以批發(fā)業(yè)務為主，存在少量的零售業(yè)務。收款的方式有現(xiàn)金收款、賬期收款。內設SS陽光營業(yè)部、萬達營業(yè)部、海發(fā)營業(yè)部。3、 商場KA管理部：向大型賣場進行供貨、銷售管理。4、 分銷部：向二級分銷客戶進行供貨、銷售，有自已的展廳。本類客戶全部執(zhí)行的是分銷價。（執(zhí)行分銷價的初衷是不開發(fā)票、現(xiàn)金收款、沒有費用）。5、 專柜管理部：專柜部負責多個賣場專柜的銷售業(yè)務，目前管理的專柜有二十多個。有自已單獨的庫房，貨源以公司物流中心的供貨為主；零散物資可以自主采購。日前專柜部獨立核算，公司把東西調給專柜部，就算是賣給專柜部，公司要計收入和成本；專柜根據銷售情況單獨核算自

49、已的收入、成本費用。6、 地方業(yè)務管理部：包括南充管理部、瀘州管理部、綿陽管理部、宜賓管理部、西昌管理部。一個管理部就是一個兼有分銷和零售業(yè)務的展廳。7、 重慶事業(yè)部：負責重慶區(qū)域市場的銷售工作，有自已的倉庫、展廳和專柜。8、 電子商務事業(yè)部：借助天貓、淘寶、京東、聚美優(yōu)品等多個電子商務平臺，以店鋪的形式進行網絡銷售，一個平臺可能開多個店鋪。銷售的商品按銷售限制分為線上品（廠家規(guī)定只能在網上銷售）、普通品（線上線下均可銷售）兩大類。所有商品都是公司商品研發(fā)部采購后，由物流中心的倉庫轉移到電子商務事業(yè)部的倉庫。事業(yè)部獨立核算，公司把東西調給事業(yè)部，就算是賣給事業(yè)部，公司要計收入和成本；事業(yè)部根據

50、銷售情況單獨核算自已的收入、成本費用。電商一部店鋪銷售對應核算單位為XX公司；電商二部店鋪銷售對應的核算單位是XX公司；淘寶C店對應個體。9、 媚麗陽光事業(yè)部：以專賣店銷售為主，管理二十幾家專賣店，另外管理兩個專柜。大部分商品由公司商品研發(fā)部采購后，從物流中心的倉庫轉移到事業(yè)倉庫；零散物資可以自主采購。事業(yè)部獨立核算，公司把東西調給事業(yè)部，就算是賣給事業(yè)部（實行公司的批發(fā)價格體系），公司要計收入和成本；事業(yè)部根據銷售情況單獨核算自已的收入、成本費用。3.4.3.2. 客戶管理目前活躍的客戶有4000多個。各銷售組織自主負責新客戶的開發(fā)和各自老客戶的維護。1、 客戶與銷售組織關系每個客戶由對應的

51、銷售組織經營，銷售業(yè)績也屬于這個銷售組織。為了便于業(yè)績統(tǒng)計，可以在NC系統(tǒng)的客戶檔案上要指定所屬銷售組織的分類；若存在一個客戶在多個銷售組織中發(fā)生業(yè)務的情況，在該客戶檔案上指定一個主要的銷售組織。2、 客戶與公司關系通過地域劃分、結合歷史的銷售合同情況，使大部分客戶都只有一個歸屬公司，其銷售收入、成本核算到這個公司里。另外存在少量客戶在多個公司下均有銷售業(yè)務發(fā)生的情況，即一個客戶對應多個公司，不同的公司向其銷售不同商品種類或品牌，沒有物料銷售交叉。在NC系統(tǒng)中將集團的客戶分配到對應的一個或多個公司下，分配了的公司才能與該客戶發(fā)生銷售業(yè)務往來。對于一個客戶對應多個公司的情況，為了便于發(fā)貨控制和退貨識別，可以在公司里啟用允限銷功能。一個公司里只能在允銷清單的范圍內（或限銷清單的范圍外）對這個客戶進行銷售訂貨和發(fā)貨；當發(fā)生退貨業(yè)務時，第三方PDA程序掃描退貨商品時，可以調用允銷清單判定后寫入不同公司的退貨單據中。3、 客戶檔案的維護客戶檔案由專門的崗位負責新建，另外的崗位審核后才能使用。3.4.3.3. 銷售價格管理銷售的商品目前實行一套