DE_職責描述_財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部

1、部門職責說明索引號 財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部版本號 2003-12財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理部部門職責說明1 部門目標實現(xiàn)公司會計核算及財務(wù)管理工作的制度化、規(guī)范化、程序化，保證會計核算的準確性、及時性和完整性，實現(xiàn)公司的合法經(jīng)營；提高資金使用效率，為公司經(jīng)營發(fā)展提供資金支持；實現(xiàn)公司預(yù)算管理的規(guī)范化和制度化，推動全面預(yù)算管理體系的實施；為公司戰(zhàn)略決策提供有效的財務(wù)依據(jù)，推動公司戰(zhàn)略實施。2 部門主要工作內(nèi)容說明內(nèi)容1 預(yù)算管理n 負責制定和落實統(tǒng)一的預(yù)算編制口徑, 預(yù)算管理辦法的制定、完善及執(zhí)行，預(yù)算體系的建立n 負責組織公司年度及長期預(yù)算的編制工作，負責季度、月度預(yù)算的管理工作，并做好預(yù)算的協(xié)調(diào)、控制、考核工

2、作，保證年度預(yù)算目標的實現(xiàn)n 參加公司預(yù)算管理委員會會議，準備會議議題和會議材料，負責會議記錄和會議紀要，落實會議決定的相關(guān)事宜，根據(jù)預(yù)算管理委員會的決議，做好預(yù)算的歸口、分解和下達工作n 負責預(yù)算執(zhí)行實際值的匯總和預(yù)算指標執(zhí)行結(jié)果的編報工作，會同業(yè)務(wù)部門共同對預(yù)算執(zhí)行差異進行分析n 負責組織公司半年度的預(yù)算調(diào)整工作2 核算管理n 核算體系建立m 負責擬訂并督促執(zhí)行核算管理的有關(guān)管理辦法和制度m 根據(jù)會計法規(guī)制度和企業(yè)核算需要，負責公司會計核算體系的設(shè)計、組織m 負責會計科目和帳套的設(shè)置n 固定資產(chǎn)管理m 負責公司固定資產(chǎn)核算辦法的制定；協(xié)助擬訂并督促執(zhí)行固定資產(chǎn)管理辦法和制度m 負責固定資產(chǎn)

3、由于新增、調(diào)撥、盤點、毀損、報廢等情況進出企業(yè)時價值形態(tài)的核算管理m 會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)編碼、目錄及管理辦法，并組織實施m 辦理固定資產(chǎn)盤點、報廢等申報審批手續(xù)m 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負責固定資產(chǎn)折舊的計提n 電價管理m 負責擬訂并督促執(zhí)行電價管理的有關(guān)管理辦法、制度m 負責監(jiān)督對已批準的售電價格方案貫徹實施m 根據(jù)售電價格預(yù)測結(jié)果對售電收入預(yù)算的調(diào)整和執(zhí)行情況進行分析m 根據(jù)物價部門批準的購電價，會同電力營銷部、規(guī)劃計劃部辦理地方小火電購電費的支付結(jié)算n 電費收入管理m 負責審核、分析售電收入明細表及涉及相關(guān)數(shù)據(jù)的財務(wù)報表m 負責蘇州公司電費收入及各種代收縣公司電費的核算工作m 負責公司各項

4、基金附加的繳付和清算工作m 負責應(yīng)收款項中呆、壞賬的分析和核銷工作n 生產(chǎn)成本核算管理m 負責成本核算管理辦法的制定工作m 按照年度預(yù)算，負責監(jiān)督并嚴格控制各項成本支出m 負責審核監(jiān)督各類成本支出的合理合法性n 工程核算管理m 負責擬訂并督促執(zhí)行工程核算管理的有關(guān)辦法、制度m 負責從財務(wù)管理和成本核算的角度參與工程概算的審查、工程竣工驗收、工程招投標及各種工程合同（協(xié)議）的簽訂工作，并監(jiān)督實施m 負責資本性支出用款計劃的審核和匯編工作m 負責蘇州所轄工程項目的核算及決算編制m 基于工程核算數(shù)據(jù)，對工程項目的超支或延遲提出預(yù)警n 債權(quán)債務(wù)管理m 負責擬定并督促執(zhí)行債權(quán)債務(wù)核算管理辦法m 負責公司

5、貸款償還管理及核算工作m 負責小火電購電費的分期付款工作m 負責其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的往來款項的管理工作，定期與有關(guān)往來單位進行往來款項的核對和清理工作m 負責其他應(yīng)收應(yīng)付項目，如預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費等的核算n 物資管理m 負責擬訂并督促執(zhí)行物資核算的有關(guān)管理辦法和制度m 負責會同物資管理部門建立物資管理制度，參與物資采購、保管、發(fā)放過程相關(guān)內(nèi)部控制制度的制定工作m 負責對在途物資和入庫尚未付款的物資及時清理、核對、結(jié)算m 負責建立物資核算的流程和稽核審查制度，及時對庫存物資的收、發(fā)結(jié)存情況進行分類、匯總、核算m 定期或不定期對庫存物資進行清查、盤點，對存在的問題，協(xié)助物

6、資管理部門進行處理m 隨時檢查、掌握庫存物資的儲備動態(tài)，考核流動資金的使用效果，對超正常儲備和呆滯積壓物資及保管不善等原因造成的損失浪費，協(xié)助有關(guān)部門進行處理m 參與物資的招投標工作和合同的會簽n 其他會計核算項目m 負責工資薪金的核算、計提和撥付m 負責其他費用的核算，包括辦公費、差旅費、低值易耗品、修繕費、運輸費等m 負責其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)支出的核算m 負責營業(yè)外收入和營業(yè)外支出的核算n 報表管理m 負責公司月、季、年度報表的編制、分析和上報工作m 配合中介機構(gòu)年報的審計工作m 負責擬訂并督促執(zhí)行報表管理的有關(guān)管理辦法、制度n 出納m 負責及時辦理銀行存款匯、收、付款業(yè)務(wù)m 負責保守存

7、款秘密，隨時掌握銀行存款余額m 負責各種有價證券、銀行承兌匯票、空白支票、匯款憑證及其他有關(guān)票據(jù)及有關(guān)印章的保管，對支票防偽識別、支票密碼、保險柜密碼等負有保密責任m 負責辦理應(yīng)收票據(jù)的貼現(xiàn)及到期承兌工作、應(yīng)付票據(jù)的簽發(fā)工作，建立應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)的備查簿m 負責辦理有關(guān)銀行托收、拒付款業(yè)務(wù)3 現(xiàn)金管理n 負責各類資金的核算管理工作；負責資金管理辦法的制定，確保公司各類資金管理的安全性、合法性、規(guī)范性n 負責對資金使用的整體規(guī)劃，包括公司折舊貼費等資本金的收支及計劃管理n 負責匯總各部門和縣公司的資金使用需求，編制資金使用計劃并上報省公司；確保收支平衡n 負責蘇州公司的籌資管理n 負責對縣公司資金

8、的下?lián)躰 負責電費的上繳工作n 負責與各開戶銀行的對帳工作，負責銀行余額調(diào)節(jié)表的編制n 負責公司資金籌措、使用、回收全過程的財務(wù)監(jiān)督和管理4 稅務(wù)管理n 負責公司稅收的計算、申報、抵扣、征繳管理工作，負責辦理公司減、免、退稅管理工作，報送有關(guān)資料n 負責擬訂并督促執(zhí)行稅務(wù)管理的有關(guān)管理辦法、制度n 負責研究國家的稅收政策n 負責辦理公司稅務(wù)登記n 負責公司發(fā)票、收據(jù)的購買、發(fā)放、銷號和銷毀5 會計監(jiān)督n 負責公司本部及下屬市（縣）公司對國家有關(guān)財經(jīng)政策與法律規(guī)定的貫徹執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查n 負責國資委、監(jiān)事會有關(guān)基礎(chǔ)材料的整理填報工作n 負責對市（縣）公司進行財務(wù)稽核。指導(dǎo)、督促基層單位依照相

9、關(guān)制度正確開展財務(wù)核算；并負責及時向被稽核單位出具稽核報告，對違紀事項提出處理意見，對經(jīng)營管理中存在的問題提出整改意見n 負責蘇州公司及下屬市（縣）公司建立健全財務(wù)約束機制，防范和回避財務(wù)風險n 負責蘇州公司及下屬縣公司加強會計基礎(chǔ)工作，提高會計工作質(zhì)量，做到會計信息的及時、準確、可靠n 負責擬訂并督促執(zhí)行稽核管理的有關(guān)管理辦法、制度6 財務(wù)信息化管理n 協(xié)同信息中心開展公司財務(wù)的信息化建設(shè)工作，包括財務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃、實施和管理工作n 負責系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員的信息化的培訓n 負責擬訂并督促執(zhí)行財務(wù)現(xiàn)代化管理的有關(guān)管理辦法、制度7 財務(wù)分析和決策支持n 負責公司整體財務(wù)狀況的分析工作，包括對各類財務(wù)指

10、標的分析；基于財務(wù)指標，分析未來企業(yè)發(fā)展趨勢及可能面臨的風險n 負責各類工程項目的成本分析，分析投資效果，挖掘降低成本的空間n 參與年度、半年度、季度經(jīng)濟活動的分析工作n 負責對資金使用狀況和資金使用成本進行分析n 提供公司管理層分析決策所需要的財物數(shù)據(jù)8 資產(chǎn)經(jīng)營管理n 負責蘇州公司資產(chǎn)經(jīng)營管理辦法的制定n 負責執(zhí)行資產(chǎn)經(jīng)營考核指標的草案意見n 對資產(chǎn)經(jīng)營指標的完成情況提出考核意見9 檔案管理n 負責擬訂并督促執(zhí)行檔案管理的有關(guān)辦法、制度n 負責財務(wù)部支票印鑒、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章的管理n 負責會計檔案的打印、裝訂及會計憑證、賬薄和報表的光盤刻錄工作，以及上述文檔一年內(nèi)的保存工作10 綜合管理n 負責本部門公文處理，負責本部門相關(guān)會議的記錄工作，負責向預(yù)算管理委員會等部室或機構(gòu)提供相關(guān)資料。負責每年財務(wù)文件匯編工作。負責會計