材料三：中國郵政儲蓄銀行公司結(jié)算集中系統(tǒng)切換上線賬務清理方案

1、材料三：中國郵政儲蓄銀行公司 結(jié)算集中系統(tǒng)切換上線賬務清 理方案切換上線工作部署電視電話會議材料之三中國郵政儲蓄銀行公司結(jié)算集中處理系統(tǒng)切換上線賬務清理方案中國郵政儲蓄銀行 2013年2月一、賬務清理要求（一）部門分工為了保證移植數(shù)據(jù)的準確、完整，確保移植后交易可正常進行, 需提前需對公司系統(tǒng)、國際業(yè)務系統(tǒng)（外匯公司業(yè)務，下同）的賬務 進行清理。賬務清理工作需各級會計部門、業(yè)務部門、科技部門配合, 各部門職責如下：1 .會計部門的工作職責1）完成現(xiàn)金、重要單證等科目的賬實核對、在途清理等。2）完成業(yè)務掛賬的清理。2 .業(yè)務部門的工作職責1）配合完成業(yè)務掛賬的清理。3 .科技相關(guān)部門的工作職責1

2、）配合提取數(shù)據(jù)。2）協(xié)助解決清理對賬過程中遇到的與系統(tǒng)相關(guān)的問題。（二）清理時限全行各級機構(gòu)應自文到之日起開展各項賬務清理，并于2013年 3月22日前完成所有清理工作。二、賬務清理重點內(nèi)容（一）現(xiàn)金核對及清理1 .公司業(yè)務系統(tǒng)1） T日對公網(wǎng)點簽退前，柜員應核對尾箱與實物結(jié)存數(shù)是否一致，確保賬實相符。2） T日營業(yè)結(jié)束時，對公網(wǎng)點所有普通柜員現(xiàn)金應全部繳至 業(yè)務主管尾箱。3） T日系統(tǒng)日終前，市縣及市縣以上機構(gòu)應將公司業(yè)務系統(tǒng) 中的現(xiàn)金通過過渡期交易全部繳至現(xiàn)金與憑證業(yè)務系統(tǒng)。4） T日前各級機構(gòu)應對公司業(yè)務系統(tǒng)的長短款掛賬進行全面 清理，其中：5000元以內(nèi)（含），由一級支行主管行長審批核

3、銷; 5000元以上至20000元（含），由二級分行主管行長審批核銷； 20000元以上至200000元（含），由一級分行主管行長審批核銷; 200000元以上，由一級分行上報總行會計部審批核銷。5） T日各級機構(gòu)應及時清理各類在途現(xiàn)金，包括機構(gòu)間現(xiàn)金 在途和系統(tǒng)間現(xiàn)金在途，確保切換當日現(xiàn)金無在途（包括儲蓄業(yè) 務系統(tǒng)、現(xiàn)金與憑證業(yè)務系統(tǒng)切換當天均不得有與公司系統(tǒng)間的 現(xiàn)金繳撥在途）。6） T日營業(yè)結(jié)束前，現(xiàn)金柜員所有現(xiàn)金待銷賬處理完畢。2 .國際業(yè)務系統(tǒng)1）核對各級機構(gòu)的對公外幣現(xiàn)金是否賬實相符。T日，網(wǎng)點 簽退前，普柜、綜柜應核對尾箱與實物結(jié)存數(shù)是否一致。2） T日對公柜員尾箱現(xiàn)金應全部繳至

4、綜柜尾箱，對公柜員不 得留存對公外幣現(xiàn)金。3）全面清理長短款掛賬，核銷審批比照等值人民幣處理。4） T日各級機構(gòu)應及時清理各類在途現(xiàn)金，包括機構(gòu)間現(xiàn)金 在途和系統(tǒng)間現(xiàn)金在途，確保切換當日現(xiàn)金無在途。（二）憑證核對及清理1.公司業(yè)務系統(tǒng)1) T日前各級機構(gòu)應及時清理在途憑證，保證切換日重要單 證無在途。2) T日前，各級機構(gòu)盤點重要單證庫存，與軋賬單、重要單 證登記簿核對，確保賬實相符。3) T日，對于未來樣式將發(fā)生變化和不再使用的重要單證， 各級機構(gòu)應在系統(tǒng)中進行作廢處理，并于上線后15個工作日內(nèi)將 憑證實物逐級上繳至一級分行。4) T日，對于之前未納入系統(tǒng)管理的空白印鑒卡等重要單證, 各級機

5、構(gòu)應在空白印鑒卡上加蓋作廢章,并于上線后15個工作日 內(nèi)將憑證實物逐級上繳至一級分行。2.國際業(yè)務系統(tǒng)1) T日前，各級機構(gòu)根據(jù)重要憑證發(fā)放/上繳登記簿及重要憑 證接收登記簿，清查各類外匯公司業(yè)務重要單證的在途情況，及 時做“收到上繳/下發(fā)重要單證”處理，保證切換日重要單證無在 途。2) T日前，各級機構(gòu)對外匯公司業(yè)務重要單證進行盤點，對 照重要憑證登記簿進行核對，保證切換日當天賬實相符。3) T日前，對于未來樣式將發(fā)生變化和不再使用的重要單證, 各級機構(gòu)應在系統(tǒng)中進行作廢處理,并于上線后15個工作日內(nèi)將 憑證實物逐級上繳至一級分行。4) T日，對于之前未納入系統(tǒng)管理的空白印鑒卡等重要單證,各

6、級機構(gòu)應在空白印鑒卡上加蓋作廢章,并于上線后15個工作日 內(nèi)將憑證實物逐級上繳至一級分行。（三）應解匯款賬戶清理1） T日前，各級機構(gòu)應逐筆清理公司業(yè)務系統(tǒng)“應解匯款及 臨時存款”科目下各分戶掛賬余額。對于未解付的應解匯款，應 設法聯(lián)系客戶，及時辦理解付或退匯。2） T日日終前，須保證公司業(yè)務系統(tǒng)中“應解匯款及臨時存 款”下的內(nèi)部賬戶留存的過渡資金全部完成銷賬，確?！皯鈪R 款及臨時存款”科目余額為零。（四）同城票據(jù)交換業(yè)務1） T日，網(wǎng)點不得受理當日無法辦理實物票據(jù)提出的票據(jù)。2） T日日終前，網(wǎng)點需將當日提出和提入的票據(jù)全部處理完 畢，包括入賬、交換軋差、轉(zhuǎn)銷、提出票據(jù)退票、提入票據(jù)退票

7、以及軋差不符的掛賬處理。除未到轉(zhuǎn)銷時間的票據(jù)導致存在待轉(zhuǎn) 銷票據(jù)以及提入的票據(jù)確需退票提出外，不得存在任何待處理的 同城票據(jù)交換業(yè)務。3） T日營業(yè)結(jié)束后，及時打印退票處理清單、待轉(zhuǎn)銷入賬清 單、當日最后一場匯總機構(gòu)提出清單及提出票據(jù)匯總表，并專夾 保管。（五）大小額掛賬處理T日日終前，公司業(yè)務系統(tǒng)需將所有本幣的行內(nèi)匯劃、大小額來 賬掛賬、往賬被退匯等掛賬業(yè)務全部處理完畢，確保切換當日無掛賬。（六）代理中央國庫集中支付業(yè)務辦理中央國庫財政授權(quán)支付業(yè)務的機構(gòu)，在“待結(jié)算財政款項- 國庫集中支付業(yè)務-代理中央財政授權(quán)支付”下開立的預算單位零余 額賬戶余額必須為0。辦理中央國庫財政授權(quán)支付業(yè)務的機構(gòu)

8、應及時清理零余額賬戶 掛賬情況，T-1日應將2日以前的掛賬清理完畢，對于確認要退款 至國庫的，應將掛賬資金從“其他應付款-代理國庫集中支付業(yè)務- 代理中央財政資金-掛賬戶”轉(zhuǎn)至“其他應付款-代理國庫集中支付業(yè) 務-代理中央財政資金-退款戶”，T日日終后，“其他應付款-代理 國庫集中支付業(yè)務-代理地方財政資金-掛賬戶”余額應為0。對于T-1 日發(fā)生的確實無法處理的掛賬應及時上報總行?？傂袘皶r跟人行清算當日日間墊付資金以及將退庫資金劃往 國庫，T日日終后，“跨行清算資金往來-國庫集中支付業(yè)務”、“其他 應付款-代理國庫集中支付業(yè)務-代理中央財政資金-退款戶”余額應 為0。（七）待保管款項清理T日前，各級機構(gòu)應逐筆清理公司業(yè)務系統(tǒng)“待保管款項”科目 下各分戶掛賬余額。對于尚未入賬的待保管款項，應及時辦理入賬。 T日日終前，須保證“待保管款項”科目余額為零。（八）匯出匯款清理T日前，各級機構(gòu)應逐筆清理公司業(yè)務系統(tǒng)“匯出匯款”科目下 各分戶掛賬余額。對于未解付的匯款，應設法聯(lián)系客戶，及時辦理解付或退匯。T日日終前，須保證“匯出匯款”科目余額為零。（九）企業(yè)網(wǎng)銀落地處理交易清理T日前，各級機構(gòu)應逐筆清理公司業(yè)務系統(tǒng)中的企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)發(fā) 起的跨行大額匯劃、同城票據(jù)提出等落地業(yè)務。確保在切換當日公司 業(yè)務系統(tǒng)中沒有未處理的網(wǎng)銀落地業(yè)務。（+ ）代儲蓄系統(tǒng)結(jié)算業(yè)務清理1） T日日終前，公司業(yè)務系統(tǒng)