財務(wù)部工作流程

1、財務(wù)部工作流程序責任主體財務(wù)部1（報繼人劉雨萱、李杰2財務(wù)部（M豌）33財務(wù)部（主管會計） 韜堂燃導(dǎo)（程烽）財務(wù)部4（會計）吳佳睿、趙穎45公司領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部（主管會計） 程炸5財?shù)榷急猓?5財務(wù)部（會計）吳佳武鴕趙穎（劉雨萱、李杰）86財務(wù)部-（稅務(wù)會計）吳佳睿闿趙穎（劉雨萱、李杰）費用報銷流程市橫雁嫦始掘正確鳧證輸機 公司領(lǐng)導(dǎo)審批無誤 憑證復(fù)核出名腑豳出椽票據(jù)登記日記賬報賬人將原始單據(jù)有次序粘貼在 堀附鰻健辭血前期施腆慷唐填 單靜的做分發(fā)小寫金額、用途、經(jīng) 手人、日期。邢蒲遹章。主管會計審核憑證的合法性，并簽字蓋懂據(jù)審批權(quán)限，由部門領(lǐng)導(dǎo)進行審核，對所發(fā)生費用的必要性、真實性 偵責，并在審粘貼單

2、上簽字。會計人員對已審核的憑證進行賬套 錄入。主管會計登錄賬套對已錄入憑證復(fù) 核。出納對粘貼單填寫的規(guī)范性、審 愉憾鍬核建I轆浦甦藏確性進 行審核。會計進行報表輸出。出納審核無誤后，予以報銷會計進行納稅申報。登記現(xiàn)金日記賬。工程款支付流程序責任主體J財務(wù)部1（會計）趙穎2財務(wù)部（會計）3工程部項目經(jīng)理4項目經(jīng)理5工程部6財務(wù)部（會計）財務(wù)部7（出納）劉雨萱、李杰財務(wù)部8（會計）趙穎工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點工程款到賬辦理付款報告項目經(jīng)理簽字主管領(lǐng)導(dǎo)審批I財務(wù)部核算相關(guān)稅編制記賬憑證材料成本核算管理流程財務(wù)部分情況開具發(fā)票或收據(jù)工程款到賬后財務(wù)部填制到賬通知傳遞 工程部工程部根據(jù)財務(wù)部到賬通知填制工程款

3、 支付審批表項目經(jīng)理對金額核對無誤后在付款審 批表上簽字工程、安全、公司常務(wù)副總等領(lǐng)導(dǎo)依次 對付款金額、付款時間等相關(guān)項目進行審 批簽字。財務(wù)部對相關(guān)稅費進行核算。扣除相關(guān)稅費后支付項目經(jīng)理部會計根據(jù)單據(jù)編制憑證序責任主體(Tb|務(wù)經(jīng)下甲-1公契領(lǐng)導(dǎo)1會計2會計2會計3會計3財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)會計.4會計4會計5項目經(jīng)理/會計5出納6建設(shè)單位會計6會計7建設(shè)單位會計7會計8財務(wù)經(jīng)理會計工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點整理對賬資料1、領(lǐng)朧據(jù)徹資金運作需要，以及融資情況的可行性，提財力，部根恨期浮日頭際兄夕U出對外學(xué)劃。財務(wù)部根據(jù)與融資機構(gòu)的溝會計將本堀曲?胡瑪溯方一進行匯總，箕折本行材料成本。討劉具體項S整理及祟開具

4、相況及工程款收支明細。按比例將材料成本分解到各項目分析各項巳材料成本內(nèi)部對賬T知物資部上交材料告:重新整理對賬資1.妗票真實性審核會計內(nèi)部對賬。催促各項目上交材料發(fā)票根據(jù)雙方核對結(jié)果，形成初步對賬結(jié) 果。根據(jù)對賬情況重新對對賬資料進 行蟹!對項目上交的材料發(fā)票進行網(wǎng)卜真?zhèn)尾樵兟?lián)系建設(shè)單位工程款往來賬務(wù)核對流程與甲方聯(lián)系對賬事宜。會計根據(jù)真實的材料發(fā)票金額對項 目開具收據(jù)，作為收到材料發(fā)票的憑 航與甲方核對發(fā)票開具情況及工程款 往來，找出差異，分析原因，達到雙方 數(shù)1!容對收集來的材料發(fā)票進行分類 一整理粘貼。對賬結(jié)果以詢證函的形式打印出來, 雙方蓋章確認。對整理過的材料發(fā)票定期裝訂。將詢證函存

5、檔。財務(wù)部責任主體1、會計根據(jù)融資方案，編制授信申請；、2、提供其他/星資MS銀行風險審批融資機構(gòu)通過銀行風險控制部門對公司提交的申 請資料評估審批。財務(wù)部完成 抵押手續(xù)辦理會計到房管局辦理抵押手續(xù)。融資機構(gòu)貸款發(fā)放抵押手續(xù)完成后，銀行發(fā)放貸款財務(wù)部按期支付利息并提供財務(wù)1、2、按月支付利息；按月提供財務(wù)報表。財務(wù)部本金償還貸款到期后償還本金。財務(wù)部解除抵押 )會計到房管局辦理抵押解除手續(xù)。貸款辦理流程網(wǎng)上銀行操作流程1財務(wù)經(jīng)理2財務(wù)部（網(wǎng)銀操作員1） 李杰3財務(wù)部（網(wǎng)銀操作員2） 劉雨萱4財務(wù)部（網(wǎng)銀操作員2） 劉雨萱5財務(wù)部（網(wǎng)銀操作員1） 李杰1、 財務(wù)經(jīng)理綜合考慮應(yīng)支付的款項的情況；2、 決定采用網(wǎng)銀支付；3、 發(fā)出支付指令。1、操作員1登錄網(wǎng)上銀行；2、按被支付人名稱、賬號、開戶銀行、扣除手續(xù)費后的金額、款項用途等制單。1、 操作員