U產(chǎn)品培訓(xùn)票據(jù)管理實(shí)用教案

1、總體課程(kchng)安排 Unit 1 概述(i sh)：票據(jù)管理 Unit 2 票據(jù)的日常處理(結(jié)合WORD文檔) Unit 3 870的新增功能第1頁/共29頁第一頁，共30頁。票據(jù)(pio j)管理概述 應(yīng)收及應(yīng)付系統(tǒng)主要對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進(jìn)行管理，對票據(jù)的收到、計(jì)息、兌現(xiàn)、背書、作廢等情況進(jìn)行相應(yīng)的處理，同時(shí)相應(yīng)影響應(yīng)收及應(yīng)付的業(yè)務(wù)賬、以及(yj)對票據(jù)處理生成相關(guān)的憑證。 第2頁/共29頁第二頁，共30頁?；靖拍?一) 計(jì)息：在指定日期計(jì)提應(yīng)收票據(jù)的利息，同時(shí)(tngsh)增加票據(jù)的賬面余額。 結(jié)算：在票據(jù)兌現(xiàn)時(shí)對票據(jù)進(jìn)行的處理。 貼現(xiàn)：票據(jù)未到期前，持票人將票據(jù)背書給

2、銀行的操作。第3頁/共29頁第三頁，共30頁。基本概念(二) 背書：票據(jù)(pio j)未到期前，持票人將票據(jù)(pio j)背書給其他單位或個(gè)人的操作。 普通背書：僅對票據(jù)(pio j)進(jìn)行背書處理，不影響應(yīng)付系統(tǒng)的往來款。 背書沖應(yīng)付：同時(shí)對票據(jù)(pio j)進(jìn)行背書及沖銷對應(yīng)供應(yīng)商的應(yīng)付賬款處理。 轉(zhuǎn)出：對逾期未兌現(xiàn)票據(jù)(pio j)重新恢復(fù)應(yīng)收賬款的操作，將票據(jù)(pio j)置為不可后續(xù)處理狀態(tài)。 退票：票據(jù)(pio j)已經(jīng)背書并沖銷應(yīng)付款后，該票據(jù)(pio j)又未兌現(xiàn)時(shí)，恢復(fù)該票據(jù)(pio j)沖銷的應(yīng)付賬款的操作，將已背書票據(jù)(pio j)返回到票據(jù)(pio j)管理系統(tǒng)置為可后續(xù)

3、處理狀態(tài)，由用戶選擇進(jìn)行票據(jù)(pio j)的相應(yīng)處理。第4頁/共29頁第四頁，共30頁。票據(jù)的日常(rchng)操作第5頁/共29頁第五頁，共30頁。票據(jù)(pio j)新增(一)收到客戶天津狗不理(客戶編號(hào)0305)商業(yè)承兌匯票一張，人民幣3000元，出票日2006年10月1日，期限(qxin)2個(gè)月，收到日2006年11月1日，利率3%，票據(jù)編號(hào)005。 第6頁/共29頁第六頁，共30頁。票據(jù)(pio j)新增(二) 約束條件 選項(xiàng)情況：票據(jù)新增立即生成收款單 后續(xù)(hux)體現(xiàn) 生成收款單 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬第7頁/共29頁第七頁，共30頁。票據(jù)(pio j)計(jì)息(一)11月5日計(jì)提編號(hào)為005的

4、票據(jù)(pio j)利息。 第8頁/共29頁第八頁，共30頁。票據(jù)(pio j)計(jì)息(二) 約束條件 票據(jù)余額不能為0 計(jì)息時(shí)利率不能為空 后續(xù)體現(xiàn)(txin) 系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)起止日期計(jì)算利息 增加票據(jù)余額 生成利息計(jì)提的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬第9頁/共29頁第九頁，共30頁。票據(jù)(pio j)結(jié)算(一)11月30日005票據(jù)(pio j)到期，收到銀行存款。 第10頁/共29頁第十頁，共30頁。票據(jù)(pio j)結(jié)算(二) 約束條件 票據(jù)余額不能為0 結(jié)算余額不能大于票據(jù)余額 后續(xù)體現(xiàn) 減少( jinsho)票據(jù)余額 生成結(jié)算的對應(yīng)憑證第11頁/共29頁第十一頁，共30頁。票據(jù)(pio j)貼現(xiàn)(

5、一)編號(hào)001票據(jù)11月30日進(jìn)行(jnxng)貼現(xiàn)處理。 第12頁/共29頁第十二頁，共30頁。票據(jù)(pio j)貼現(xiàn)(二) 約束條件 票據(jù)余額不能為0 貼現(xiàn)日期應(yīng)大于收到日期，小于到期日。 后續(xù)體現(xiàn) 減少票據(jù)余額系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)貼現(xiàn)金額計(jì)算利息或費(fèi)用 生成(shn chn)貼現(xiàn)的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬第13頁/共29頁第十三頁，共30頁。票據(jù)(pio j)轉(zhuǎn)出(一)編號(hào)002票據(jù)經(jīng)客戶與企業(yè)協(xié)商(xishng)確認(rèn)該票據(jù)作廢，往來款通過其他方式結(jié)算。于11月20日進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理。 第14頁/共29頁第十四頁，共30頁。票據(jù)(pio j)轉(zhuǎn)出(二) 約束條件 票據(jù)余額不能為0 后續(xù)體現(xiàn) 生成(shn

6、 chn)相同金額的應(yīng)收單。 生成(shn chn)轉(zhuǎn)出的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬第15頁/共29頁第十五頁，共30頁。票據(jù)(pio j)背書(一)11月20日因資金周轉(zhuǎn)需要(xyo)，將編號(hào)003的票據(jù)背書，背書金額17950元。 第16頁/共29頁第十六頁，共30頁。票據(jù)(pio j)背書(二) 約束條件 票據(jù)余額不能為0 背書凈額應(yīng)等于票據(jù)余額，背書日期(rq)應(yīng)大于收到日期(rq)，小于到期日。 后續(xù)體現(xiàn) 生成背書的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬第17頁/共29頁第十七頁，共30頁。票據(jù)(pio j)背書(三)11月20日因資金周轉(zhuǎn)需要，將編號(hào)004的票據(jù)背書，并沖銷供應(yīng)商三星的應(yīng)付款余額(y )5

7、500元，余款轉(zhuǎn)為預(yù)付賬款。 第18頁/共29頁第十八頁，共30頁。票據(jù)(pio j)背書(四) 約束條件 票據(jù)(pio j)余額不能為0 背書凈額應(yīng)等于票據(jù)(pio j)余額，背書日期應(yīng)大于收到日期，小于到期日。 后續(xù)體現(xiàn) 生成背書的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬 應(yīng)付業(yè)務(wù)賬第19頁/共29頁第十九頁，共30頁。票據(jù)(pio j)退票(一)2006年11月30日，供應(yīng)商三星通知該匯票(hupio)未能兌現(xiàn)，退回本企業(yè)。 第20頁/共29頁第二十頁，共30頁。票據(jù)(pio j)退票(二) 約束條件 該票據(jù)必為背書過且背書方式為沖銷應(yīng)付款 后續(xù)體現(xiàn)(txin) 生成退票的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬 應(yīng)付業(yè)務(wù)賬第

8、21頁/共29頁第二十一頁，共30頁。取消(qxio)操作 11月10日發(fā)現(xiàn)編號(hào)為905的票據(jù)背書有誤，執(zhí)行取消(qxio)操作。 約束條件 如果同一張票據(jù)進(jìn)行了多種處理，只能取消(qxio)最后一種處理。 如果某種處理已經(jīng)生成了憑證或后續(xù)單據(jù)，也不能執(zhí)行取消(qxio)操作。 后續(xù)體現(xiàn) 該票據(jù)恢復(fù)未執(zhí)行該操作前的狀態(tài)。 第22頁/共29頁第二十二頁，共30頁。870的新增功能(gngnng)第23頁/共29頁第二十三頁，共30頁。批量(p lin)背書 操作內(nèi)容 收到客戶(k h)天津狗不理(客戶(k h)編號(hào)0305)商業(yè)承兌匯票一張，人民幣3000元，出票日2006年10月1日，期限2個(gè)

9、月，收到日2006年11月1日，利率3%，票據(jù)編號(hào)005。 約束條件 背書凈額應(yīng)等于所選票據(jù)余額之和，背書日期應(yīng)大于收到日期，小于到期日。 異幣種的票據(jù)不允許批量背書。 后續(xù)體現(xiàn) 生成背書的對應(yīng)憑證 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬第24頁/共29頁第二十四頁，共30頁。外幣(wib)票據(jù) 操作內(nèi)容 收到客戶大中電器(客戶編號(hào)02002)銀行承兌匯票一張，金額美元5000元，出票日2006年6月1日，到期日2006年11月30日，收到日2006年11月3日，利率3%，票據(jù)編號(hào)908。 后續(xù)體現(xiàn)(txin) 票據(jù)列表中可查看票據(jù)的幣種第25頁/共29頁第二十五頁，共30頁。票據(jù)(pio j)生成收(付)款單(一) 操

10、作內(nèi)容 收到客戶上海華麗(客戶編號(hào)01004)商業(yè)承兌匯票一張，金額(jn )人民幣18000元，出票日2006年5月1日，到期日2006年11月30日，收到日2006年11月4日，利率3%，票據(jù)編號(hào)909。11月20日因資金周轉(zhuǎn)需要，將本票據(jù)背書，背書金額(jn )17950元。 約束條件 應(yīng)收或應(yīng)付的選項(xiàng)：新增票據(jù)生成收(付)款單為否 票據(jù)未生成收款單時(shí)，不支持生成憑證、計(jì)息、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出的后續(xù)操作。 第26頁/共29頁第二十六頁，共30頁。票據(jù)(pio j)生成收付款單(二) 后續(xù)體現(xiàn) 未生成(shn chn)收付款單時(shí)無后續(xù)體現(xiàn) 生成(shn chn)收付款單后的后續(xù)體現(xiàn) 應(yīng)收業(yè)務(wù)賬 應(yīng)付業(yè)務(wù)賬第27頁/共29頁第二十七頁，共30頁。第28頁/共29頁第二十八頁，共30頁。感謝您的觀看(gunkn)！第29頁/共29頁第二十九頁，共30頁。NoImage內(nèi)容(nirng)總結(jié)總體課程安排。Unit 1 概述：票據(jù)管理。Unit 2 票據(jù)的日常處理(結(jié)合WORD文檔)