金融法自考題-2-2

1、金融法自考題 -2-2（ 總分： 99.99 ，做題時間： 90 分鐘 ）、 單項選擇題 （ 總題數(shù)： 25 ，分?jǐn)?shù)： 25.00）1. 股票上市的條件之一是公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 以上A25% B10%C35% D50%分?jǐn)?shù)： 1.00 )A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是股票上市的條件。2. 證券公司客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在 A. 商業(yè)銀行B 證券交易所C.證監(jiān)會D .證券公司分?jǐn)?shù)： 1.00 )A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是證券交易結(jié)算資金的有效。3. 股份有限公司申請股票上市，需向證券交易所提供依法經(jīng) 審計的公司財務(wù)會計報告。A. 會

2、計師事務(wù)所 B 審計師事務(wù)所C.律師事務(wù)所D 公證處（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是上市申請。4. 一份完整的委托報價包括：證券賬號 （或股東代碼 ） 、股票代碼、買進(jìn)或賣出、數(shù)量、出價方式、價格幅 度及 A. 委托的方式B 報酬C.責(zé)任承擔(dān)D 委托的有效期限（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B.C.D. V解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是委托申報。5. 證券交易分為哪兩種方式 A. 單一競價、集體競價 B 集合競價、連續(xù)競價C.集中競價、統(tǒng)一競價 D .聯(lián)合競價、持續(xù)競價（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析：6. 停牌的上市公司股票恢復(fù)交易，稱為

3、A. 恢復(fù)營業(yè) B .亮牌C.復(fù)牌D.再牌（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B.C. VD.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是復(fù)牌。7. 公司債券持有人享有對公司的 請求權(quán)A. 還本付息B 返還盈利C. 返還紅利D 分配股利（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是債權(quán)憑證。8. 公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法的發(fā)布時間是 A. 2006年 11月 5日 B. 2006 年 10月 28日C. 2007 年 3 月 14 日 D . 2007 年 8 月 14 日（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B.C.D. V萬元。解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法9. 發(fā)行公司債券，

4、有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 _A. 3000 B . 6000C. 8000 D . 9000（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是公司發(fā)行債券的條件。10. 世界上第一只基金的組建時間為 A 1867年 B 1868年C 1869 年 D 1870 年（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是基金業(yè)的產(chǎn)生。11. 封閉式基金的收益分配，每年不得少于 A. 1次B . 2次C. 3次D . 4次（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是基金收益分配。12. 在境外發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)股

5、票通常稱為 A. A股B . B股C. H股D . D股（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B.C. VD.解析：1 3.公司債券募集說明書自最后簽署之日起 個月內(nèi)有效。A3 B6C9 D10分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析：14. 為證券集中交易提供交易場所及設(shè)施的是 A.證券交易所B .證券公司C.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu) D 證券監(jiān)督委員會（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是證券交易所。15. 關(guān)于上市公司中期報告中的財務(wù)會計報表，下列說法中錯誤的是 A. 必須經(jīng)過注冊會計師審計B. 可以不經(jīng)過審計C. 若上市公司擬在下半年進(jìn)行利潤預(yù)分配，其半年度財務(wù)報表

6、須由注冊會計師審計D. 若上市公司提出發(fā)行新股等再融資申請，其財務(wù)報表須經(jīng)過審計（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析：16. 我國證券登記結(jié)算公司與證券公司之間的資金結(jié)算實行的制度為A.當(dāng)日結(jié)算B 次日結(jié)算C.“ T+1”日交收 D .“ T”日交收（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是證券交易結(jié)算。17. 中國證券市場發(fā)行境內(nèi)第一只可轉(zhuǎn)換債券的時間為 A. 1992年 B. 1993年C. 1994 年 D . 1995 年（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是我國最早的可轉(zhuǎn)換債券。18. 信托關(guān)系中的核心是委

7、托人和受托人之間的 A.信任關(guān)系B 代理關(guān)系C.契約關(guān)系D 行紀(jì)關(guān)系（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是信托關(guān)系。19. 基金管理人的高級管理人員應(yīng)當(dāng)具有 年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷A. 1 B . 3C2 D4（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是基金管理人高級管理人員的任職條件。20. 一般情況下，基金份額持有人大會由基金管理人召集。基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由 召集。A.基金托管人B 基金持有人C.基金運(yùn)作人D .以上都不正確（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)

8、是基金份額持有人大會的召集人。21. 召開基金份額持有人大會時，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前 日公告會議形式。A20 B30C15 D60（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是召開基金份額持有人大會的提前公告制度。22. 基金份額持有人大會就審議事項作出決定， 應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的 以上通過。A50% B20%C60% D40%（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A. VB.C.D.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是基金份額持有人大會表決通過的條件。23. 我國現(xiàn)行的最低保證金比率為交易金額的 A3% B4%C5% D6%（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B.C. VD

9、.解析： 考點(diǎn) 本題考查的知識點(diǎn)是保證金比率。24. 在計算維持保證金時，需運(yùn)用常數(shù)K，K 的值為 A0.65 B 0.75C0.85 D 0.95（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B. VC.D.解析：25. 下列關(guān)于基金持有人的權(quán)利和義務(wù)說法錯誤的是 A. 基金持有人的核心義務(wù)是出資行為B. 基金持有人的核心權(quán)利為基于信托關(guān)系的受益權(quán)C. 基金持有人的受益權(quán)是一種單一性權(quán)利D. 基金持有人的受益權(quán)包括債權(quán)性質(zhì)的權(quán)利和物權(quán)性質(zhì)的權(quán)利（分?jǐn)?shù)： 1.00 ）A.B.C. VD.解析：二、名詞解釋題 （ 總題數(shù)： 5，分?jǐn)?shù)： 15.00）26. 期貨保證金分?jǐn)?shù)： 3.00 ） 正確答案： ( 在期貨市場上

10、， 交易者需按期貨合約價格的一定比率交納一定資金作為履行期貨合約的財力擔(dān) 保，方可參與期貨合約的買賣，這種資金就是期貨保證金。 )解析：27. 金融期貨分?jǐn)?shù)： 3.00 ) 正確答案： ( 是指以金融工具為標(biāo)的物的期貨合約。 金融期貨作為期貨交易的一種， 具有期貨交易的一般特 點(diǎn)，但與商品期貨相比較，其合約標(biāo)的物不是實物商品，而是傳統(tǒng)的金融商品，如證券、貨幣、匯率、利 率等。 )解析：28. 封閉式基金分?jǐn)?shù)： 3.00 ) 正確答案： ( 是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)同定不變， 基金份額可以在依法設(shè)立的證劵交易 場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。 )解析：29. 可轉(zhuǎn)換

11、公司債券分?jǐn)?shù)： 3.00 ) 正確答案： ( 是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、 在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。它 是一種無擔(dān)保、無追索權(quán)、信用級別較低的、兼有債務(wù)性和股權(quán)性的中長期混合型融資和投資工具。 ) 解析：30. 回售分?jǐn)?shù)： 3.00 ) 正確答案： ( 是指公司股票價格在一段時期內(nèi)連續(xù)低于轉(zhuǎn)股價格達(dá)到某一幅度時或者在一定的條件下， 可轉(zhuǎn) 換債券持有人有權(quán)按事先約定的價格將所持債券賣給發(fā)行人的行為。 )解析：三、簡答題 (總題數(shù)： 4，分?jǐn)?shù)： 20.00)31. 簡述證券市場的功能。分?jǐn)?shù)： 5.00 ) 正確答案： (1) 價格發(fā)現(xiàn)指通過市場中眾多參與者對特定證券品種

12、的買賣競價，市場能夠不斷逼近所交易 證券的公平價格。(2) 流動性是指證券可以在不使投資人受損失的情況下迅速地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。(3) 懲罰機(jī)制是借助上市公司收購來實現(xiàn)的，它附屬于證券市場提供流動性的功能。(4) 交易成本最小化有兩個方面的含義：證券市場中參與者眾多，能夠迅速、方便地找到買賣對手，交易 成本比較?。蛔C券市場經(jīng)營者或監(jiān)管者有意識地采取各種方法來降低交易成本。)解析：32. 簡述公司債券的特點(diǎn)分?jǐn)?shù)： 5.00 ) 正確答案： (1) 債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對公司的還本付息請求權(quán)，不參與公司的決策經(jīng)營(2) 債券有償還期限。(3) 債券通常有固定的利率，與公司的經(jīng)營業(yè)績沒有直接聯(lián)系

13、，收益比較穩(wěn)定，風(fēng)險比股票小。(4) 在公司破產(chǎn)時，債券持有人享有優(yōu)先于股東對公司剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。 ) 解析：33. 簡述證券投資基金的特點(diǎn)。分?jǐn)?shù)： 5.00 ) 正確答案： (1) 證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理的委托理財方式。(2) 證券投資基金是一種間接的投資方式。(3) 證券投資基金的投資起點(diǎn)和交易費(fèi)用較低。(4) 證券投資基金能夠組合投資、分散風(fēng)險。(5) 證券投資基金流動性強(qiáng)，投資者可以方便地買賣基金。 ) 解析：34. 簡述期貨交易的主要特征。分?jǐn)?shù)： 5.00 ) 正確答案： (1) 期貨交易以在期貨交易所內(nèi)買賣期貨合約的方式進(jìn)行。(2) 期貨合約是由期貨交易所制訂的標(biāo)準(zhǔn)化合約

14、。(3) 實物交割率低。(4) 期貨交易實行保證金制度。(5) 期貨交易所為交易雙方提供結(jié)算交割服務(wù)和履約擔(dān)保，實行嚴(yán)格的結(jié)算交割制度，違約風(fēng)險小。 ) 解析：四、論述題 (總題數(shù)： 2，分?jǐn)?shù)： 20.00)35. 試述開放式基金與封閉式基金的主要區(qū)別。分?jǐn)?shù)： 10.00 ) 正確答案： (1) 基金規(guī)模的可變性不同。 封閉式基金均有明確的存續(xù)期限 (我國規(guī)定不得少于 5年), 在此期 限內(nèi)已發(fā)行的基金份額不能被贖回。開放式基金所發(fā)行的基金份額是可贖回的，而且投資者在基金的存續(xù) 期間內(nèi)也可隨意申購基金份額，導(dǎo)致基金的資金總額每日均在不斷地變化。這是封閉式基金與開放式基金 的根本差別。(2) 基

15、金份額的買賣方式不同。 封閉式基金發(fā)起設(shè)立時， 投資者可以向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購； 當(dāng)封 閉式基金上市交易時，投資者又可委托證券商在證券交易所按市價買賣。而投資者投資于開放式基金時， 他們可以隨時向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購或贖回。(3) 基金份額的買賣價格形成方式不同。 封閉式基金因在交易所上市， 其買賣價格受市場供求關(guān)系影響較大。 而開放式基金的買賣價格是以基金份額的資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)計算的，可直接反映基金份額資產(chǎn)凈值的高低。 一般而言，買賣封閉式基金的費(fèi)用要高于開放式基金。(4) 基金份額的投資策略不同。 由于封閉式基金不能隨時被贖回， 其募集得到的資金可全部用于投資， 這樣 基金管理

16、公司便可據(jù)以制定長期的投資策略，取得長期經(jīng)營績效。而開放式基金則必須保留一部分現(xiàn)金， 以便投資者隨時贖回，而不能盡數(shù)用于長期投資，一般投資于變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)。 )解析：36. 試述可轉(zhuǎn)換債券的基本要素。分?jǐn)?shù)： 10.00 ) 正確答案： ( 可轉(zhuǎn)換債券除具有公司債券的要素外，還具有自己特定的基本要素，具體包括基準(zhǔn)股票、票面 利率、轉(zhuǎn)股價格、轉(zhuǎn)股溢價比率、贖回、回售、轉(zhuǎn)換期及轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整條件等內(nèi)容。(1) 基準(zhǔn)股票： 基準(zhǔn)股票又稱正股， 是指債券持有人可以將債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行公司的某類股票。 發(fā)行公司的股 票可能有多種形式，如普通股、優(yōu)先股。就中國公司而言，則有A股、B股、H股等多種形式。(2)

17、票面利率：可轉(zhuǎn)換債券的票面利率通常要比普通債券的利率低，有時甚至還低于同期銀行存款利率。(3) 轉(zhuǎn)換價格： 是指可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為每股股份所支付的價格。 轉(zhuǎn)換價格通常隨著公司股票拆細(xì)和股份發(fā)生 變動等情況而相應(yīng)作出調(diào)整。(4) 轉(zhuǎn)股溢價比率：是表示轉(zhuǎn)股價格與債券發(fā)行時的股價差異程度的指標(biāo)。(5) 贖回： 是指公司股票價格在一段時間內(nèi)連續(xù)高于轉(zhuǎn)股價格達(dá)到某一幅度時，公司按事先約定的價格買回未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換債券。(6) 回售： 是指公司股票價格在一段時期內(nèi)連續(xù)低于轉(zhuǎn)股價格達(dá)到某一幅度時或者在一定的條件下，可轉(zhuǎn)換債券持有人有權(quán)按事先約定的價格將所持債券賣給發(fā)行人。(7) 轉(zhuǎn)換期： 是指可轉(zhuǎn)換債券可以轉(zhuǎn)換

18、為股票的期限。 轉(zhuǎn)換期并不一定與可轉(zhuǎn)換債券的存續(xù)期限相同。 根據(jù) 不同的情況，轉(zhuǎn)換期通常有以下四種：發(fā)行后某日至到期目前；發(fā)行后某日至到期日；發(fā)行后至到期日前；發(fā)行后至到期日。(8) 轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整： 可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后， 發(fā)行人可能會進(jìn)行重大的資本或資產(chǎn)調(diào)整行為，而這種行為往往 又會使股票價格產(chǎn)生較大幅度的波動。 )解析：五、案例分析題 ( 總題數(shù)： 2，分?jǐn)?shù)： 20.00)37. 2008年，A股份有限公司凈資產(chǎn)為 5000萬元。為了進(jìn)一步擴(kuò)大公司規(guī)模，該公司董事會決定第二次向 社會發(fā)行公司債券 1300 萬元，第一次發(fā)行尚有 800萬元未償還。股東大會決定后報有關(guān)部門批準(zhǔn)。(分?jǐn)?shù)： 9.99 )(1) .A 股份有限公司的凈資產(chǎn)是否符合發(fā)行公司債券的法定條件，為什么?(分?jǐn)?shù)： 3.33)正確答案： (符合法定條件。根據(jù)證券法規(guī)定，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元人民幣，是發(fā)行公司債券的條件之一。 )解析：(2) .A 公司能否第二次發(fā)行債券，為什么?(分?jǐn)?shù)： 3.33 ) 正確答案： (可以第二次發(fā)行公司債券，但不能超過 1200萬元人民幣。證券法規(guī)定，累計債券余額不得超過公司凈資產(chǎn)額的 40% A公司的累計債券余額為 2000萬元，因為第一次發(fā)行債券尚有800萬元未償還，第二次發(fā)行公司債