風(fēng)險(xiǎn)分類工具及操作實(shí)務(wù)

1、2風(fēng)險(xiǎn)分類，是指按照本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、流程和要風(fēng)險(xiǎn)分類，是指按照本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、流程和要求等，對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行全面、及時(shí)、審慎的評(píng)價(jià)，并根據(jù)求等，對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行全面、及時(shí)、審慎的評(píng)價(jià)，并根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同級(jí)別的過(guò)程。其風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同級(jí)別的過(guò)程。 - - 中國(guó)銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法 中銀發(fā)（2009）191號(hào) - 附件一中國(guó)銀行股份有限公司授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類基本標(biāo)準(zhǔn)及特征 - 附件二中國(guó)銀行股份有限公司授信資產(chǎn)十三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類限定性標(biāo)準(zhǔn) - 附件三中國(guó)銀行股份有限公司小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn) -中國(guó)銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定權(quán)限授權(quán)方案 中銀發(fā)（200

2、9）192號(hào)3191號(hào)文與47號(hào)文的比較分類級(jí)別 十三級(jí)分類（44221）五級(jí)分類 范圍 公司貸款，各類墊款，貿(mào)易融資中的打包貸款實(shí)行十三級(jí)分類，其余實(shí)行五級(jí)分類 批發(fā)貸款，各類墊款，貿(mào)易融資，票據(jù)融資，表外授信 流程 IT藍(lán)圖上線前認(rèn)定流程不變，隨著藍(lán)圖的推廣上線將逐步向藍(lán)圖相關(guān)系統(tǒng)過(guò)渡 初分，復(fù)核，初審，認(rèn)定，上機(jī)維護(hù) 頻度 常規(guī)認(rèn)定，按季重審，動(dòng)態(tài)調(diào)整 常規(guī)認(rèn)定，半年重審，動(dòng)態(tài)調(diào)整 原則 集中化和重要性原則；專業(yè)化和相互獨(dú)立原則；真實(shí)和審慎性原則；定性和定量分析相結(jié)合的原則；常規(guī)化和動(dòng)態(tài)調(diào)整原則；促進(jìn)管理和可操作性原則 審慎原則；促進(jìn)管理原則；相互獨(dú)立原則；動(dòng)態(tài)調(diào)整原則；定性和定量分析相

3、結(jié)合的原則；按權(quán)限認(rèn)定原則 標(biāo)準(zhǔn) 基本標(biāo)準(zhǔn)，限定性標(biāo)準(zhǔn),小企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)，模板內(nèi)設(shè)模型基本標(biāo)準(zhǔn)權(quán)限 分行認(rèn)定權(quán)限 ： 正常類授信余額達(dá)到5000萬(wàn)元（不含）以下；關(guān)注類類授信余額達(dá)到1500萬(wàn)元（不含）以下；授信余額在500萬(wàn)元（不含）以下不良與非不良間調(diào)整；存量不良類（次級(jí)、可疑、損失）授信，以及不良級(jí)別間調(diào)整?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部主管權(quán)限4億以下 分行認(rèn)定權(quán)限 正常類授信余額達(dá)到5000萬(wàn)元（不含）以下；關(guān)注類類授信余額達(dá)到1500萬(wàn)元（不含）以下；不良余額在500萬(wàn)元（不含）以下；總行風(fēng)險(xiǎn)管理部主管權(quán)限2億以下 認(rèn)定步驟模板內(nèi)設(shè)：初始化設(shè)定、財(cái)務(wù)因素調(diào)整、限定因素調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)緩釋調(diào)整、專業(yè)人員綜合

4、認(rèn)定填制模板，專業(yè)人員根據(jù)模板進(jìn)行認(rèn)定。4AAAA1正常一級(jí)2.09%19.37%97.24%AA17.28%AA2正常二級(jí)28.16%28.16%BBB+、BBB、BBB-A3正常三級(jí)34.92%34.92%34.92%BB+、BB、BB-A4正常四級(jí)11.63%14.79%14.79%B+、B-3.16%CCCB1關(guān)注一級(jí)0.74%0.74%0.74%1.29%CCB2關(guān)注二級(jí)0.32%0.32%0.32%CB3、B4關(guān)注三、四級(jí)0.23%0.23%0.23%DC1次級(jí)一級(jí)1.47%1.47%1.47%C2次級(jí)二級(jí)D1可疑一級(jí)D2可疑二級(jí)E損失5 運(yùn)用邏輯回歸、沃爾評(píng)價(jià)以及打分卡模型 -

5、- 將企業(yè)劃分為20個(gè)大行業(yè),采用邏輯回歸模型 - - 將醫(yī)院、學(xué)校、機(jī)關(guān)事業(yè)單位作為三個(gè)單獨(dú)的行業(yè)，采用與企 業(yè)單位不同的沃爾評(píng)價(jià)模型 - - 將新建項(xiàng)目類、市政基礎(chǔ)設(shè)施類單獨(dú)列出，并分別用打分卡方式進(jìn)行評(píng)價(jià)6 原理：通過(guò)不良客戶同非不良客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)的對(duì)比分析，建立相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)貸款發(fā)生不良概率的預(yù)測(cè)模型，并最終計(jì)算出財(cái)務(wù)維度的得分及對(duì)應(yīng)級(jí)別 選擇原因：不同行業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)值差別較大，且重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)也有所區(qū)別 原理：將客戶相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)實(shí)際值同行業(yè)平均值進(jìn)行比較得出風(fēng)險(xiǎn)值,如果實(shí)際財(cái)務(wù)指標(biāo)/行業(yè)平均值1風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值1,如實(shí)際財(cái)務(wù)指標(biāo)/行業(yè)平均值=150%可向上調(diào)整不超過(guò)兩個(gè)子級(jí)100%（含）-1

6、50%可向上調(diào)整一個(gè)子級(jí)保證人信用等級(jí)AAA、AA可向上調(diào)整不超過(guò)兩個(gè)子級(jí)A、BBB可向上調(diào)整一個(gè)子級(jí)屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)保證擔(dān)保、相互保證擔(dān)保和循環(huán)保證擔(dān)保最多可向上修正調(diào)整一個(gè)子級(jí)保證人對(duì)外擔(dān)?？傤~超過(guò)其凈資產(chǎn)不作風(fēng)險(xiǎn)緩釋還款承諾擔(dān)保由地方政府（含財(cái)政部門）出具還款承諾函、安慰函等兜底性還款文件，同時(shí)落實(shí)政府將還款安排列入財(cái)政預(yù)算，并經(jīng)地方人大批準(zhǔn)可向上修正調(diào)整不超過(guò)兩個(gè)子級(jí)還款承諾擔(dān)?？傤~超過(guò)當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的50 不作風(fēng)險(xiǎn)緩釋11l以審慎為原則，調(diào)整的授信必須是證據(jù)確鑿、事實(shí)清楚、理由充分。l為更好地反映和符合實(shí)際，對(duì)通過(guò)前述步驟得出的分類結(jié)論，進(jìn)行必要的修正調(diào)整。原則上分類結(jié)論可以向下修正，但不

7、可以向上修正模型結(jié)果。 l對(duì)確需向上修正分類結(jié)果的，初分部門應(yīng)本著審慎合理的原則，明確闡述調(diào)級(jí)的依據(jù)，在有充分理由的基礎(chǔ)上，對(duì)分類結(jié)論做必要的修正調(diào)整，但調(diào)整幅度最多不超過(guò)兩個(gè)子級(jí)。今后將積累經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步研究和細(xì)化向上調(diào)整的規(guī)則。12存量授信常規(guī)及動(dòng)態(tài)調(diào)整認(rèn)定正常類授信余額達(dá)到5000萬(wàn)元（不含）以下正常類授信余額達(dá)到5000萬(wàn)元（含）以上關(guān)注類類授信余額達(dá)到1500萬(wàn)元（不含）以下關(guān)注類授信余額達(dá)到1500萬(wàn)元（含）以上存量不良類（次級(jí)、可疑、損失）授信，以及不良級(jí)別間調(diào)整不良類（次級(jí)、可疑、損失）授信余額達(dá)到500萬(wàn)元（含）以上向非不良動(dòng)態(tài)調(diào)整其他不適用十三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類范圍的信貸資產(chǎn)信貸資產(chǎn)

8、分類的季度重審新增授信業(yè)務(wù)初始授信認(rèn)定債務(wù)重組或債務(wù)承接方式性質(zhì)的不良貸款的認(rèn)定 - 參考中國(guó)銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定權(quán)限授權(quán)方案 192號(hào)文13常規(guī)認(rèn)定流程常規(guī)認(rèn)定流程模板修改內(nèi)容表外業(yè)務(wù)分類審批表14總行審閱總行審閱省行集中審閱省行集中審閱二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)初審二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)初審客戶經(jīng)理初分客戶經(jīng)理初分1516收集材料收集材料1.財(cái)務(wù)報(bào)表2.貸后檢查3.貸款批復(fù)4.合同文本5.盡職報(bào)告6.企業(yè)征信7.信用評(píng)級(jí)8.其他經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告含附注（經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告含附注（2年）、最近一期報(bào)表年）、最近一期報(bào)表最近二期貸后檢查報(bào)告簽字掃描件有效貸款批復(fù)借款合同、擔(dān)保合同、抵押合同由省行采集，經(jīng)辦行無(wú)需報(bào)送征

9、信信息采集時(shí)間據(jù)上報(bào)集中審閱時(shí)間不逾一個(gè)月借款人及擔(dān)保人有效的信用評(píng)級(jí)通知書(shū)如財(cái)政兜底承諾函等溝通協(xié)作效率17總行通過(guò)總行通過(guò)CCMSCCMS影像平臺(tái)查詢客戶資料影像平臺(tái)查詢客戶資料, ,分行無(wú)需上傳審閱要件分行無(wú)需上傳審閱要件18v評(píng)級(jí)通知單能在評(píng)級(jí)管理模塊評(píng)級(jí)通知單能在評(píng)級(jí)管理模塊查詢到查詢到v人行征信報(bào)告目前無(wú)指定節(jié)點(diǎn)人行征信報(bào)告目前無(wú)指定節(jié)點(diǎn)，上傳至，上傳至客戶基本資料客戶基本資料下的下的其他其他文件夾文件夾v需及時(shí)更新財(cái)務(wù)報(bào)表需及時(shí)更新財(cái)務(wù)報(bào)表注意：將注意：將Excel中工具欄，宏選項(xiàng)下安全性選擇為中中工具欄，宏選項(xiàng)下安全性選擇為中 222324可更改導(dǎo)出結(jié)果，模板將更新行業(yè)細(xì)分并重

10、新計(jì)算v分類與分類與DCFDCF基本信息整合到一個(gè)界面基本信息整合到一個(gè)界面v白色背景為系統(tǒng)導(dǎo)出字段，藍(lán)綠色背景為手工錄入字段白色背景為系統(tǒng)導(dǎo)出字段，藍(lán)綠色背景為手工錄入字段25v模板將根據(jù)基本信息表中字段自動(dòng)生成文字模板將根據(jù)基本信息表中字段自動(dòng)生成文字v基本情況包括但不限于生成文字，如有未盡事宜請(qǐng)補(bǔ)充基本情況包括但不限于生成文字，如有未盡事宜請(qǐng)補(bǔ)充26v從資控系統(tǒng)中直接導(dǎo)出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，但允許手工修改從資控系統(tǒng)中直接導(dǎo)出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，但允許手工修改v增加部分財(cái)務(wù)指標(biāo)，供建模及分析使用增加部分財(cái)務(wù)指標(biāo)，供建模及分析使用272829303132 2011年，總行對(duì)表外業(yè)務(wù)的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定進(jìn)行了規(guī)范，

11、要求對(duì)既有表內(nèi)又有表外授信的客戶遵照同戶同級(jí)原則按表內(nèi)業(yè)務(wù)分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定，表外審批從簡(jiǎn)；而純表外業(yè)務(wù)采取新編制的審批表進(jìn)行審批。33 季度重審，是指總行、省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類未發(fā)生變化的授信資產(chǎn)，采取每季度批量認(rèn)定的過(guò)程。注意：國(guó)際結(jié)算部填寫(xiě)的表內(nèi)、外貿(mào)易融資需要在備注里標(biāo)明是否屬于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其余各機(jī)構(gòu)填寫(xiě)的銀行承兌匯票需要在備注里標(biāo)明其敞口額度。34 動(dòng)態(tài)調(diào)整，是指各級(jí)機(jī)構(gòu)的授信業(yè)務(wù)部門根據(jù)貸后管理的工作要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化的授信資產(chǎn)實(shí)時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類重新審核認(rèn)定的過(guò)程。35常規(guī)認(rèn)定流程常規(guī)認(rèn)定流程436債務(wù)人兼并、分立，對(duì)授信可能造成影響；債務(wù)人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)情況等發(fā)生重大變化，授信第一還款來(lái)源產(chǎn)生實(shí)質(zhì)變化；擔(dān)保人更換、抵質(zhì)押品更換或價(jià)值發(fā)生重大變化，授信第二還款還源產(chǎn)生實(shí)質(zhì)變化；37債務(wù)人陷入糾紛和訴訟債務(wù)人經(jīng)營(yíng)管理層發(fā)生重大變化，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理造成重大影響，