2020年公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

1、2020年公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)*公司內(nèi)部審計(jì)工作，在公司紀(jì)委的準(zhǔn)確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際, 并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃 積極展開審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，在促動(dòng)內(nèi)部管理、 規(guī)范資金使用、增強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職 能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：一、展開內(nèi)部審計(jì)工作基本情況1 .年內(nèi)公司分別對(duì)*年四季度和*一、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目 實(shí)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況 的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善 性、規(guī)范性，經(jīng)過審計(jì)，做出審計(jì)評(píng)價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告。2 .存貨項(xiàng)目

2、審計(jì)：（1）*2月審計(jì)*年度存貨項(xiàng)目；（2） *8月審計(jì)*度上半年存 貨項(xiàng)目；（3）審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉(cāng)儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng)， 檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià)，審查公 司存貨的真實(shí)存有性、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉(cāng)管部門存貨保 管、記錄的準(zhǔn)確性、實(shí)時(shí)性，并作出評(píng)價(jià)，經(jīng)過審計(jì)，提出5條審計(jì) 建議，督促被審計(jì)部門按要求實(shí)行整改反饋，對(duì)相關(guān)存貨管理部門增 強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，增強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原材料、備 品備件、半成品等存貨庫(kù)存核對(duì)即時(shí)性、準(zhǔn)確性意識(shí)，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全 完整。3 .工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)：（1）5月份接

3、受公司工會(huì)委托，展開公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部 審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況，年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi) 年度結(jié)算、財(cái)務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況；相關(guān)財(cái)產(chǎn)的使用和管 理情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi) 控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計(jì)，做出評(píng)價(jià)，提出審計(jì)問題及整改建議8 條，在一定水準(zhǔn)上增強(qiáng)了公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理，特別公司 會(huì)員會(huì)費(fèi)管理，規(guī)范了工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支核算管理，對(duì)公司工會(huì)相關(guān)工會(huì) 經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用；（2） 2月份接受公司工會(huì)委托，展開公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況 內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)

4、主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、 使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫(kù)存結(jié)余情況。經(jīng)過審計(jì)，提出 審計(jì)建議8條，一定水準(zhǔn)上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍， 增強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、即時(shí)性，規(guī)范了二級(jí)工 會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。4 .專項(xiàng)審計(jì)：（1）展開公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購(gòu)的驗(yàn) 收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)是公司對(duì)大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件 驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫(kù)的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性，驗(yàn)證其入庫(kù) 的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性、準(zhǔn)確性，并作出評(píng)價(jià)，提出審計(jì)建議3條 并督促被審計(jì)部門整改反饋，經(jīng)過審計(jì)，對(duì)公司大宗原材料、重要設(shè) 備和備品備件采購(gòu)的

5、驗(yàn)收管理辦法起到完善作用，同時(shí)，增強(qiáng)了公司 不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性；（2）展開合同搜查審計(jì)，提出監(jiān)察建議2條，促動(dòng)公司合同管 理實(shí)施細(xì)則的更新和完善；（3）二級(jí)單位自有資金審計(jì)，對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金實(shí)行 審查，經(jīng)查，無“小金庫(kù)”存有。5 .工程項(xiàng)目審計(jì)：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于關(guān)于對(duì)礦漿分級(jí)濃密等七 個(gè)技改項(xiàng)目實(shí)行內(nèi)部審計(jì)的請(qǐng)示的批復(fù)意見，展開礦漿分級(jí)濃密項(xiàng) 目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10 萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10 萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng) 極改工程竣工決

6、算審核工作，主要對(duì)項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分 性，工程結(jié)算的規(guī)范性；工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算準(zhǔn)確性, 技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性， 技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購(gòu)及 盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘 余的管理情況，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況，工程尾項(xiàng)情況等實(shí) 行審核，促動(dòng)了公司工程內(nèi)控管理。6 .配合*審計(jì)：（1）3月份配合*監(jiān)審部到云峰公司展開內(nèi)部控制審計(jì)工作， 通過實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計(jì)監(jiān)督中, 靈活應(yīng)用；（2）干部離任審計(jì)，配合*完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)

7、責(zé)任審計(jì)。二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目、廢舊物資、外委檢 修處置比價(jià)、詢價(jià)及監(jiān)督情況。1 .特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作，委托云南省招投標(biāo)公司實(shí)行。2 .對(duì)特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場(chǎng)詢價(jià)監(jiān)督，積極參與對(duì)修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同相關(guān)部門 參與監(jiān)督管理。3 .廢舊物資處置按照公司制定的廢舊物資回收和修舊利廢管理 辦法（試行）執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批， 其價(jià)格均由經(jīng)營(yíng)管理部邀請(qǐng)三家以上客戶參與報(bào)價(jià)，招開評(píng)標(biāo)會(huì)嚴(yán)格 評(píng)標(biāo)，按綜合報(bào)價(jià)的定標(biāo)，黨委工作部對(duì)其過程實(shí)行全面監(jiān)督。4 .*年H月15日至*11月10日間，共參與公司物資采購(gòu)、工程 項(xiàng)目、廢舊物資處

8、置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng)，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項(xiàng)目外, 共涉及金額49, 644, 429. 86元，其中物資采購(gòu)項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè) 109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。三、工作經(jīng)驗(yàn)1 .通過內(nèi)部審計(jì)，增強(qiáng)內(nèi)部管理。全年公司共展開審計(jì)項(xiàng)目16個(gè)，提出審計(jì)意見28條，均得到了 有效的整改和反饋，促動(dòng)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。2 .通過內(nèi)部審計(jì)，規(guī)范資金使用。全年公司展開4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的 使用，保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作，確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理 部等絕大部分單位都能嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及*集團(tuán)內(nèi) 部財(cái)務(wù)管理的要求展開工作。3 .通過內(nèi)部審計(jì)，增強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的展開，對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問題，相關(guān)單位均按要 求即時(shí)實(shí)行整改，公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提升，內(nèi)部財(cái)務(wù)管 理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。四、不足之處1 .審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一步提升。2 .對(duì)過程審計(jì)的力度還不夠。需要增強(qiáng)過程審計(jì)的力度。3 .還需要再增強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度，保證審計(jì)