鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)部控制考核評(píng)價(jià)報(bào)告

1、假設(shè)品艱7川xx鄉(xiāng)政府內(nèi)部限制考核評(píng)價(jià)報(bào)告為貫徹落實(shí)?財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部限制建設(shè)的指導(dǎo) 意見?的有關(guān)精神,根據(jù)?財(cái)政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部限制根底性 評(píng)價(jià)工作的通知?要求,依據(jù)?行政事業(yè)單位內(nèi)部限制標(biāo)準(zhǔn)試行?的有關(guān)規(guī)定,我們對(duì)本單位的內(nèi)部限制根底情況進(jìn)行了評(píng)價(jià).一、內(nèi)部限制根底性評(píng)價(jià)結(jié)果根據(jù)?行政事業(yè)單位內(nèi)部限制根底性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表?中列明的評(píng)價(jià) 指標(biāo)和評(píng)價(jià)要點(diǎn),本單位的單位層面內(nèi)部限制根底性評(píng)價(jià)得分為 xx分,業(yè) 務(wù)層面內(nèi)部限制根底性評(píng)價(jià)得分為 xx分,共計(jì)xx分.本單位各指標(biāo)具體得分情況如下表:類別評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)得分單位層向60 分1.內(nèi)部限制建設(shè)組織情況8分x2.內(nèi)部限

2、制建設(shè)實(shí)施情況11分x3.對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況9分x4.內(nèi)部限制制度完備情況16分x5.不相容崗位與責(zé)任別離限制情況6分x6.內(nèi)部限制治理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況10分x業(yè)務(wù)層向40 分7.預(yù)算業(yè)務(wù)治理限制情況7分x8.收支業(yè)務(wù)治理限制情況6分x9.政府采購(gòu)業(yè)務(wù)治理限制情況7分x10.資產(chǎn)治理限制情況6分x11.建設(shè)工程治理限制情況8分x12.合同治理限制情況6分x100 分共計(jì)x在本單位內(nèi)部限制考核評(píng)價(jià)過程中,存在扣分情況的指標(biāo)匯總?cè)缦拢嚎鄯值脑u(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)要點(diǎn)扣分值扣分原因2.內(nèi)部限制建設(shè) 實(shí)施情況2.3開展組織及業(yè) 務(wù)流程再造x組織及業(yè)務(wù)流程再造 不完善3.對(duì)權(quán)利運(yùn)行的 制約情況3.1切實(shí)做到

3、分事 行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、 分級(jí)授權(quán)x分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)不 充分3.2建立健全集體 議事決策制度x集體議事決策制度貫 徹實(shí)施存在差距5、不相容崗位與 責(zé)任別離限制情 況5.2不相容崗位與 責(zé)任得到了有效 的別離與實(shí)施x不相容崗位與責(zé)任得 到有效的別離和實(shí)施 不完全符合要求單位層向扣18分5.3實(shí)行內(nèi)部限制 關(guān)鍵崗位工作人 員的輪崗制度,明 確輪崗周期x不適用輪崗制度6.內(nèi)部限制治理 信息系統(tǒng)功能覆 蓋情況6.1建立內(nèi)部限制 治理信息系統(tǒng),功 能覆蓋主要業(yè)務(wù) 限制及流程x未能建立內(nèi)部限制管 理信息系統(tǒng)6.2系統(tǒng)設(shè)置小相 容崗位賬戶并體 現(xiàn)其職權(quán)x未能建立內(nèi)部限制管 理信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)層向扣8分7.預(yù)算業(yè)

4、務(wù)治理 限制情況7.1對(duì)預(yù)算進(jìn)行內(nèi) 局部解并審批下 達(dá)x預(yù)算指標(biāo)未按部門進(jìn) 行充分分解7.2根據(jù)批復(fù)的額 度和開支范圍執(zhí) 行預(yù)算,進(jìn)度合 理,不存在無預(yù) 算、超預(yù)算支出等 問題x預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度后待提 高10.資產(chǎn)治理控 制情況10.3定期對(duì)資產(chǎn) 進(jìn)行清查盤點(diǎn),對(duì) 賬實(shí)不符的情況 及時(shí)進(jìn)行處理x對(duì)資產(chǎn)定期核查盤點(diǎn)、 跟蹤治理不夠到位12.合同1制情況爭(zhēng)理控12.2有效監(jiān)控合 同履行情況x合同履行監(jiān)控/、到位12.3建立合同糾 紛協(xié)調(diào)機(jī)制x未建立合同糾紛協(xié)調(diào) 機(jī)制備注二、特別說明項(xiàng)一特別情況說明本單位未發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)損失、引起社會(huì)重大反響、出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪等相關(guān)情況二補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)及其評(píng)價(jià)結(jié)果本單位無補(bǔ)充評(píng)

5、價(jià)指標(biāo) 三、內(nèi)部限制評(píng)價(jià)下一步工作基于以上評(píng)價(jià)結(jié)果,本單位將內(nèi)部限制建設(shè)啟動(dòng)、權(quán)利運(yùn)行制約、管 理信息系統(tǒng)和預(yù)算業(yè)務(wù)治理限制等領(lǐng)域作為接下來內(nèi)部限制建立與實(shí)施的 重點(diǎn)工作和改良方向,并采取以下舉措進(jìn)一步提升內(nèi)部限制水平和效果：1 .檢查整改落實(shí)以領(lǐng)導(dǎo)小組為主導(dǎo),由財(cái)政所牽頭,各部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政部 ?行 政事業(yè)單位內(nèi)部限制標(biāo)準(zhǔn)?和?關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部限制建設(shè) 的指導(dǎo)意見?的要求.針對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的缺乏,完善單位組織及業(yè)務(wù)流程 圖、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制、落實(shí)崗位權(quán)責(zé)以及落實(shí)預(yù)算業(yè)務(wù)治理限制等,力爭(zhēng)從 明年年初起到達(dá)內(nèi)部限制指標(biāo)要求的標(biāo)準(zhǔn),切實(shí)有效地防范各類風(fēng)險(xiǎn),提升單位的運(yùn)行水平、治理質(zhì)量2

6、 .全面建立內(nèi)控機(jī)制以此次內(nèi)部限制考核評(píng)價(jià)為契機(jī),以評(píng)價(jià)指標(biāo)為依據(jù),梳理單位現(xiàn)有 運(yùn)行機(jī)制,比照內(nèi)部限制的指導(dǎo)意見和要求,全面建立與本單位實(shí)際運(yùn)行 相符的內(nèi)部限制機(jī)制.內(nèi)部限制運(yùn)行機(jī)制應(yīng)涵蓋單位組織構(gòu)成、各部門及 崗位權(quán)責(zé)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、權(quán)力制約與監(jiān)督以及自行檢查等具體內(nèi)容.在 領(lǐng)導(dǎo)小組的主導(dǎo)下,大家群策群力,保證在年底前建立健全完整的內(nèi)限制 度.3 .建立信息系統(tǒng)、增強(qiáng)內(nèi)控宣傳由財(cái)政所負(fù)責(zé),依托市財(cái)政部門的支持和幫助,建立內(nèi)部限制治理信 息系統(tǒng),根據(jù)要求做到主要業(yè)務(wù)全覆蓋.積極開展內(nèi)部限制專題會(huì)議,學(xué) 習(xí)內(nèi)部限制先進(jìn)典型,營(yíng)造共同建立健全內(nèi)部限制的良好氣氛.假設(shè)品艱771 -附表行政事業(yè)單位

7、內(nèi)部限制建設(shè)評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表類別評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值評(píng)價(jià)得分單位 層面60 分1.內(nèi)部限制建設(shè) 組織情況本指標(biāo) 8分1.1成立內(nèi)部限制領(lǐng)導(dǎo)小組, 單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部限制牽頭部門3分1.2制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制3分1.3開展內(nèi)部限制專題培訓(xùn)2分2.內(nèi)部限制建設(shè) 實(shí)施情況本指標(biāo)11分2.1召開內(nèi)部限制建設(shè)實(shí)施會(huì)議3分2.2開展內(nèi)部限制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4分2.3開展組織及業(yè)務(wù)流程再造4分3.對(duì)權(quán)力運(yùn)行的 制約情況本指標(biāo)9分3.1切實(shí)做到分事行權(quán)、 分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)3分3.2建立健全集體議事決策制度3分3.3按工作需要建立其他非經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的 治理制度3分4.內(nèi)部限制制度 完備情況本指標(biāo)1

8、6分4.1建立預(yù)算治理制度2分4.2建立收支治理制度2分4.3建立政府采購(gòu)治理制度2分14.4建立資產(chǎn)治理制度2分4.5建立建設(shè)工程治理制度2分4.6建立合同治理制度2分4.7建立其他內(nèi)部限制制度4分5.不相谷岡位與 責(zé)任別離限制情 況本指標(biāo)6分5.1對(duì)不相容崗位與責(zé)任進(jìn)行J后效設(shè)計(jì)2分5.2不相容崗位與責(zé)任得到有效的別離和實(shí)施2分5.3實(shí)行內(nèi)部限制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗 制度,明確輪崗周期2分6.內(nèi)部限制治理 信息系統(tǒng)功能覆 蓋情況本指標(biāo)10分6.1建立內(nèi)部限制治理信息系統(tǒng),功能覆蓋主 要業(yè)務(wù)限制及流程6分6.2系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并表達(dá)其職權(quán)4分類別評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)價(jià)要點(diǎn)分值評(píng)價(jià)得分業(yè)務(wù) 層面

9、40 分7.預(yù)算業(yè)務(wù)治理 限制情況本指標(biāo)7分7.1對(duì)預(yù)算進(jìn)行內(nèi)局部解并審批下達(dá) 2分7.2根據(jù)批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算,進(jìn)度合理,不存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題 2分7.3預(yù)算執(zhí)行率3分：高于95%導(dǎo)3分；90%-95%| 1 分；叱 90%導(dǎo) 0 分.8.收支業(yè)務(wù)治理 限制情況本指標(biāo)6分8.1收入實(shí)行歸口治理和票據(jù)限制,做到應(yīng)收盡收2分8.2建立健全支出內(nèi)部治理制度,確定單位經(jīng) 濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)2分8.3明確支出報(bào)銷流程,根據(jù)規(guī)定辦理支出事項(xiàng).2分9.政府采購(gòu)業(yè)務(wù) 治理限制情況本 指標(biāo)7分9.1根據(jù)預(yù)算和方案組織政府采購(gòu)業(yè)務(wù)4分9.2根據(jù)規(guī)定組織政府采購(gòu)活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序2分9.3根據(jù)規(guī)定保存政府米購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)檔案1分10.資產(chǎn)治理限制 情況本指標(biāo)6 分10.1實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口治理并明確使用責(zé)任2分10.2嚴(yán)格根據(jù)法定程序和權(quán)限配置、使用和 處置資產(chǎn)2分10.3定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn),對(duì)賬實(shí)不符 的情況及時(shí)進(jìn)行處理2分11.建設(shè)工程治理 限制情況本指標(biāo)8分11.1嚴(yán)格履行審核審批程序2分11.2建立有效的招投標(biāo)限制機(jī)制2分1